1.3. Nội dung và yêu cầu của quản trị rủi ro thẻ
1.3.2 Đánh giá rủi ro
Đánh giá rủi ro là việc xây dụng mô hình thích hợp để lƣợng hóa mức độ các rủi ro cũng nhƣ biết đƣợc xác suất xảy ra rủi ro và mức độ tổn thất khi xảy ra rủi ro để xem khả năng chấp nhận nó của Ngân hàng.
Tác giả Hà Thị Anh Đào trong đề tài luận văn Thạc sỹ « giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam » cho rằng đánh giá mức độ rủi ro chỉ dựa trên mức độ nghiêm trọng của rủi ro mang lại mà không quan tâm đến tần suất xuất hiện của rủi ro đó. Một rủi ro gây hậu quả nghiêm trọng mang lại ảnh hƣởng không nhỏ tới NHTM, nó làm giảm lợi nhuận, thậm chí phá sản Ngân hàng. Nhƣng nếu một rủi ro mang lại hậu quả ít nghiêm trọng nhƣng có tần suất xuất hiện thƣờng xuyên cũng ảnh hƣởng không nhỏ tới hình ảnh thƣơng hiệu của Ngân hàng, nó làm giảm tính chuyên nghiệp của Ngân hàng trong mắt khách hàng.
Nhƣ vậy để tìm ra biện pháp phòng ngừa và quản trị rủi ro hữu hiệu các NHTM cần phải phân tích rủi ro, tìm ra nguyên nhân và tác động
lên các nguyên nhân đó rồi thay đổi chúng. Hiện nay tại các NHTM, một trong những cách phổ biến để tìm ra biện pháp phòng ngừa rủi ro là đi phân loại rủi ro trên hai khía cạnh đó là tần suất xuất hiện và mức độ nghiêm trọng của rủi ro. Trên cơ sở kết quả thu thập đƣợc lập ma trận đo lƣờng rủi ro :
Bảng 1.1: Ma trận đo lƣờng rủi ro
Tần suất xuất hiện Mức độ nghiêm trọng
Cao Thấp
Cao I II
Thấp III IV
(Nguồn : Tác giả tổng hợp)
Trong đó : - Tần suất xuất hiện rủi ro là số lần xảy ra tổn thất trong 1 không gian xác định (tháng, quý, năm,…)
-Mức độ nghiêm trọng : đo bằng những tổn thất mất mát, nguy hiểm
Qua hình ta thấy ô I : tập trung những rủi ro có mức độ nghiêm trọng và tần suất xuất hiện cao ; ô II : là những rủi ro có mức độ nghiêm trọng cao, tần suất xuất hiện thấp ; ô III : là những rủi ro có mức độ nghiêm trọng thấp nhƣng tần suất xuất hiện cao ; ô IV : là những rủi ro có mức độ nghiêm trọng thấp, tần suất xuất hiện thấp. Để nhận diện rủi ro các NHTM cần sử dụng cả hai tiêu chí trên nhƣng trong đó chú trọng vào tiêu chí mức độ nghiêm trọng vì nó đóng vai trò quyết định ảnh hƣởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của mỗi NHTM. Do đó các NHTM nên tập trung quản trị rủi ro ở nhóm I, sau đó đến các nhóm II, III và IV.
Có 2 phƣơng pháp đánh giá rủi ro đó là phƣơng pháp định tính và phƣơng pháp định lƣợng.
Phương pháp định tính : là việc phân tích, đánh giá mức độ nghiêm trọng của các dấu hiệu rủi ro đã đƣợc xác định có thể ảnh hƣởng đến hoạt động của Ngân hàng.
Phương pháp định lượng : là việc đánh giá mức độ rủi ro bằng số liệu cụ thể, tổn thất của từng loại dấu hiệu rủi ro.
Yêu cầu đối với giai đoạn đánh giá rủi ro :
Sử dụng đồng thời cả 2 phƣơng pháp định lƣợng và định tính trong đánh giá rủi ro để xác định mức độ nghiêm trọng và tần suất của rủi ro nhƣng ƣu tiên sử dụng phƣơng pháp định lƣợng vì có độ chính xác cao hơn. Chỉ sử dụng phƣơng pháp định tính khi không đánh giá đƣợc bằng phƣơng pháp định lƣợng ( ví dụ : rủi ro phát hành thẻ giả )