4.2 .6Nâng cao hiệuquả phòng chống rủiro ngânhàng
4.3 Mộtsố kiếnnghị
4.3.1 Kiếnnghị đốivới Nhà nước, các Bộ,Ngành liênquan
Cần sớm hoàn thiện khuôn khổ pháp lý về an toàn hoạt động ngân hàng; các cơ chế, chính sách, khuyến khích miễn giảm thuế, phí để hỗ trợ TCTD trong xử lý nợ xấu và các tài sản đảm bảo tiền vay, giảm thuế, phí liên quan đến các giao dịch sáp nhập, hợp nhất, mua lại.
Bổ sung vào Bộ luật hình sự những quy định về chứng cứ điện tử trong khi các giao dịch ngân hàng chủ yếu là những chứng cứ điện tử. Quy định rõ và đầy đủ về chứng cứ điện tử trong các giao dịch của ngân hàng.
Quán triệt và tổ chức thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước về công tác đấu tranh, phòng chống vi phạm, tội phạmvề ngân hàng; Làm cho mỗi cán bộ hiểu sâu sắc và nhận thức rõ nhiệm vụ công tác phòng, chống tội phạm và vi phạm pháp luật ngân hàngtrong thời kỳhội nhập.
Ngành Kiểm sát nhân dân cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng Nhà nước xây dựng cơ chế cung cấp thông tin, tình hình vi phạm trong hoạt động ngân hàng; chủ động phối hợp với lực lượng Công an nhân dân nhằm nhanh chóng phát hiện và xử lý nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật và tội phạm về ngân hàng.
Chính phủ chỉ đạo Bộ Thông tin và truyền thông tăng cường thông báo các thủ đoạn tham ô, lừa đảo chiếm đoạt tiền trong các NHTM để cán bộ, người dân cảnh giác không vì hám lợi nhất thời, ham lãi suất cao mà mắc lừa kẻ phạm tội. Đồng thời yêu cầu các đài, báo không suy diễn đưa tin thất thiệt về những vụ án xảy ra trong lĩnh vực ngân hàng khi chưa có kết luận của Cơ quan điều tra tránh gây hoang mang trong nhân dân, ảnh hưởng xấu đến trật tự xã hội.
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Phương châm cơ bản đảm bảo ANTC trong hoạt động của cácNHTM và hệ thống ngân hàng Việt Nam là phải hình thành hệ thống ngân hàngvững mạnh, hiện đại, sức cạnh tranh cao, làm chủ được quá trình phát triển, hội nhập, đồng thời có
năng lực phản ứng tốt trước các biến động và các cú sốc tài chính. Để đạt yêu cầu trên ngân hàng Nhà nước nên thực hiện theo các hướng sau:
Xây dựng lộ trình để hướng tới việc áp dụng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
CAR ở mức 12% theo thông lệ thế giới
Việc đáp ứng được tỷ lệ an toàn theo cách tính của Thông tư 13/2010/TT- NHNN vẫn dựa theo nội dung của Basel I, mẫu số mới chỉ bao gồm TSC rủi ro, nghĩa là chỉ tính đến duy nhất RRTD, chưa phản ánh chính xác mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy chưa chắc đã cải thiện được mức độ an toàn trong cơ cấu tổ chức hay quản trị của BIDV. Cách tính CAR theo Basel II đã cộng cả rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp vào mẫu số của công thức.
Vì vậy, thông tư 13/2010/TT-NHNN củangân hàng Nhà nước cần có những thay đổi để góp phần hướng các NHTM Việt Nam tiếp cận việc quản lý rủi rotheo Basel II và xa hơn là Basel III.
Hiệp ước Basel II đã nhấn mạnh: “Hệ thống ngân hàngmột quốc gia sẽ an toàn khi hệ thống các NHTM hoạt động lành mạnh với đủ vốn đồng thời với sự quản lý hiệu quả của các cơ quan quản lý nhà nước về ngân hàng”.
Đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu
Tiếp tục thực hiện đồng bộ các giải pháp để xử lý nợ xấu và hạn chế nợ xấu mới phát sinh; phối hợp bộ ngành liên quan về vấn đề xử lý tài sản đảm bảo của các khoản nợ được bán cho Công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam (VAMC); yêu cầu và giám sát thực hiện phân loại nợ đầy đủ, chính xác, ưu tiên nguồn lực trích lập dự phòng rủi ro.
Tăng cường chất lượng thẩm định các khoản vay trong ngân hàng; giảm bớt những khoản vay theo chỉ đạo, tập trung vào những khoản vay có tỷ lệ an toàn, khả năng thu hồi vốn cao.
đến 2015 xử lý xong số nợ xấu hiện nay và triển khai áp dụng một số văn bản quan trọng về quản lý rủi ro.
Nâng cao vai trò, trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Việc nâng cao năng lực quản lý, giám sát, điều chỉnh vĩ mô củangân hàng Nhà nước có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc đảm bảo ANTC và sự thành công trong phát triển và hội nhập trên lĩnh vực tài chính - ngân hàng Việt Nam:
- Đảm bảo cơ sở pháp lý để ngân hàng Nhà nước thực thi đầy đủ vai trò, chức năng, trách nhiệm của ngân hàng trung ương trong hoạch định, thực thi chính sách tiền tệ phù hợp với cơ chế thị trường, đảm bảo tính thống nhất của chính sách tiền tệ trên phạm vi cả nước, đáp ứng nhu cầu hiện đại công nghệ quản lý và điều hành chính sách tiền tệ đồng thời giảm bớt sự can thiệp của các cấp chính quyền vào hoạt động ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng Nhà nước có quyền độc lập tương đối trong điều hành các chính sách tiền tệ.
- Tăng cường thực hiện vai trò điều tiết, can thiệp của Nhà nước trong lĩnh vực ngân hàngtrên cơ sở luật pháp hiện hành, tôn trọng quy luật kinh tế, chú trọng nâng cao năng lực phân tích, dự báo diễn biến tài chính củangân hàng Nhà nước nhằm thực hiện tốt mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền, chống lạm phát, đảm bảo an toàn hệ thống và góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
- Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin không chỉ trong nội bộ các NHTM mà còn giữa các NHTM với ngân hàng Nhà nướcđể các sự kiện rủi ro tác nghiệp xảy ra ở các NHTM đều được thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh trường hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm. Đâychính là cơ sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro và quản trịrủi ro tác nghiệp.
Nâng cao hiệu quả thanh tra, giám sát của Ngân hàng nhà nước đối với
mọi hoạt động của các ngân hàng thương mại
Ápdụngtriệtđểnăm nguyêntắccủatrụcột2củaBaselIIđểgópphầnnângcao kỷ
cương trong tuân thủ các quy định về giám sát an toàn ngân hàng. Theo đó,ngân hàng Nhà nước Việt Namcần có những bổ sung vào quy định về chức năng, nhiệm vụcủaCơquanThanhtra,giámsátngân hàngmộtcáchcụthể:
- Phảiđảmbảođịnhkìthườngxuyênđánhgiáchínhsáchcủangân hàngvềvốn,sựtuânthủcủacác NHTMđốivới các tỷ lệvốn pháp định.Kịp thời áp dụng các biện pháp cần thiết khipháthiện những bất cập trong quá trình đánh giá.
- Có quyền yêu cầu các
NHTMduytrìvốncaohơnmứctốithiểutheoquyđịnhcăncứvàođặcđiểmcụthểcủathịtrường .Có quyền can thiệp sớm nhằm ngăn ngừa tình trạng vốn của ngân hànggiảm xuống thấp hơn mức tối thiểu.
- Hệ thống kiểm tra giám sát từ bên trong và từ bên ngoài phải được hoàn thiện, phối hợp chặt chẽ nhằm kiểm soát hiệu quả chất lượng tín dụngkhi nới lỏng quy chế, hỗ trợ ngân hàngđiều chỉnh các chính sách quản lý rủi rocho phù hợp với điều kiện mới.
Rà soát, bổ sung các quy định, quy chế đảm bảo kín kẽ, không tạo sơ
hở cho tội phạm ngân hàng hoạt động
Ngân hàng Nhà nước cần rà soát lại tất cả quy trình, quy chế trong hoạt động để kịp thời bổ sung những quy định cho phù hợp với tình hình hiện tại, bảo đảm cho quy chế, quy trình phải được thực hiện nghiêm, không còn sơ hở để cán bộ ngân hàng lợi dụng, lừa đảo tham ô chiếm đoạt tiền ngân hàng. Tăng cường công tác giáo dục chính trị tư tưởng, củng cố hoạt động của các cấp ủy đảng, các đoàn thể.
Rà soát lại chính sách an ninh CNTT đang thực hiện tại ngân hàng để kịp thời phát hiện và xử lý những lỗ hổng về an ninh của hệ thống mạng, bảo đảm an toàn bảo mật được nêu tại Quyết định số 1630/2003/QĐ-NHNN ngày 19/12/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về tiêu chuẩn kỹ thuật trong gia công, mua sắm, phần mềm nghiệp vụ ngân hàng[16]. Thực hiện nghiêm chỉnh Quy chế an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin trong ngành ngân hàng theo Quyết định số 04/2006/QĐ-NHNN ngày 18/01/2006 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định trách nhiệm của người sử dụng Internet trong việc tự bảo quản tên đăng nhập của mình và có trách nhiệm thay đổi mã khóa để tránh bị lợi dụng[22].
Kiện toàn và phát triển hệ thống ngân hàng, tăng cường củng cố và phát triển quyền tự chủ trong kinh doanh và chế độ tự chịu trách nhiệm của hệ thống ngân hàng thương mại
Thứ nhất, cơ cấu lại hệ thống NHTM Việt Nam, gắn với cải cách doanh
nghiệp Nhà nước;tiếp tục tiến hành cổ phần hóa các NHTM Nhà nước, tạo động lực nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động của các NHTM; tập trung xây dựng một số NHTM Nhà nước có quy mô đủ lớn, bảo đảm vai trò chủ đạo của Nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, ngân hàng.
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống pháp luật và kiện toàn nền tảng pháp lý trong
lĩnh vực tài chính - ngân hàng. Đảm bảo tính hoàn thiện, đồng bộ,và thống nhất giữa luật pháp ngân hàng Nhà Nước và NHTM. Luật pháp gắn với thanh tra, giám sát, quản lý ngoại hối và hệ thống pháp luật kinh tế có liên quan.
Thứ ba, nâng cao hiệu quả trong việc phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chức
năng để phát hiện, xử lý vi phạm.Xây dựng mối quan hệ giữa các cơ quan tiến hành tố tụng trong việc cung cấp, quản lý, xử lý thông tin. Tổ chức thực hiện có hiệu quả các biện pháp nghiệp vụ, xác minh, truy xét các vụ việc, làm rõ các hiện tượng liên quan đến “chạy chính sách”, “thao túng chính sách”, “nhóm lợi ích” và tiết lộ thông tin về chính sách tài chính.
Kết luận chương 4
Giai đoạn 2010 - 2014 là giai đoạn bản lề, quyết định cho sự tồn tại và phát triển của BIDV trong những năm tiếp theo. Từ việc phân tích, đáng giá các yếu tố môi trường bên trong và bên ngoài, chương 4 đã xây dựng được một bức tranh tổng quát về mục tiêu phát triển cho BIDV đến năm2020. Định hướng hoạt động kinh doanh của BIDV trong thời gian tới là nâng cao năng lực cạnh tranh quốc tế và xây dựng một ngân hàng vững mạnh. Cụ thể là tăng năng lực tài chính, trình độ công nghệ, tăng cường khả năng quản lý và hiệu quả kinh doanh để đủ điều kiện đón nhận thời cơ và đương đầu với những thách thức hội nhập. Trước một môi trường cạnh tranh, ngân hàng cần có một số định hướng kinh doanh hiệu quả để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động.
Nghiên cứu cũng đề xuất một hệ thống các giải pháp góp phần đảm bảo ANTC cho BIDV. Những giải pháp này được đề cập từ sự nâng cao nhận thức, đến các giải pháp kiện toàn bộ máy quản lý và các giải pháp về nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng. Đồng thời, nghiên cứu cũng đưa ra một số kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành liên quan và Ngân hàng Nhà nước để các giải pháp trên có tính khả thi.
KẾT LUẬN
Hội nhập quốc tế là xu hướng mang tính khách quan của hệ thống kinh tế tài chính thế giới. Trong trào lưu và xu thế đó, những lĩnh vực nhạy cảm bị lôi cuốn khá mạnh mẽ vào tiến trình hội nhập. Ngân hàng - một ngành dịch vụ có vị trí đặc biệt trong nền kinh tế, giữ vị trí quan trọng hàng đầu trong nền kinh tế, tất yếu phải tham gia vào quá trình hội nhập. Điều này đã và đang diễn ra mạnh mẽ ở nhiều nước trên thế giới và đặc biệt là tại các nước đang phát triển trong đó có Việt Nam.
An ninh tài chính là một khái niệm mới và phức tạp mới được nghiên cứu trong thời gian gần đây. Trong hoạt động của các NHTM nói chung và BIDV nói riêng,ANTC đặt ra như một trong những vấn đề quan trọng hàng đầu. Đảm bảo ANTC trong hoạt động của ngân hàng là giữ cho tình trạng tài chính của các trung gian tài chính này luôn luôn ổn định, an toàn, vững mạnh, tránh nguy cơ lâm vào khủng hoảng.
Trải qua nhiều năm tồn tại và phát triển với tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục với những cải cách toàn diện, sâu sắc về thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ cũng như nhân lực trong ngân hàng, BIDV đã đạt được những kết quả tiến bộ vượt bậc trong mọi mặt hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, những rủi ro cố hữu luôn tiềm ẩn ở mọi thời điểm, cộng thêm sự phát triển của hàng loạt các sản phẩm dịch vụ mới và những biến động bất lợi về kinh tế vĩ mô nói chung, hệ thốngNHTM Việt Nam nói riêng trong thời gian qua đã làm nguy cơ rủi ro trong hoạt động của ngân hàng cao hơn bao giờ hết cả về mặt chất và lượng. Để đảm bảo an toàn cho hoạt động cũng như hướng tới mục tiêu hoà nhập vào nền tài chính khu vực và thế giới,
nâng cao chất lượng quản trị rủi ro là một vấn đề mang tính cốt yếu trong chiến lược đảm bảo ANTC trong hoạt động của ngân hàng.Chính vì vậy, luận văn "Đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam" được thực hiện là có ý nghĩa lý luận và thực tiễn cao. Về cơ bản, nghiên cứu đã đạt được các kết quả sau:
Thứ nhất, nghiên cứu đã phát triển hệ thống lý luận về ANTC và đảm bảo
ANTC trong hoạt động của các NHTM Việt Nam,áp dụng cho BIDVthông qua các phương pháp nghiên cứuđể đánh giá và lượng hoá các loại rủi ro chính đang hiện hữu trong ngâ hàng; đề xuất giải pháp đảm bảo ANTC hiệu quả, công khai minh bạch thông tin trong quản trị và điều hành bộ máy quản lý.
Thứ hai, hệ thống hóa những nội dung của đảm bảo ANTC theo thông lệ quốc
tế, đồng thời nghiên cứu thực trạng và các giải pháp đảm bảo ANTC tại một số ngân hàng trong khu vực, trên cơ sở đó làm rõ hơn những nội dung quan trọng mà một NHTM cần quan tâm để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro, đảm bảo ANTC trong hoạt động của ngân hàng.
Thứ ba, kết quả phân tích toàn bộ số liệu của BIDV từ năm 2010 đến năm
2014 cho thấy công tác đảm bảo ANTC còn nhiều hạn chế như: nguồn huy động ngoại tệ thấp, cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp Nhà nước còn cao, Nợ quá hạn tăng, chiến lược quản trị rủi ro chưa toàn diện, hệ thống chính sách pháp luật về đảm bảo ANTC thiếu hợp lý… dẫn tới việc ngân hàng dễ dàng gặp rủi ro trong mọi hoạt động.
Thứ tư,nghiên cứu đã chỉ ra ưu điểm và các hạn chế còn tồn tại trong hệ thống
BIDV là nguy cơ tiềm ẩn các rủi ro; nêu rõ nguyên nhân của các hạn chế đó, từ đó đề xuấtmột số giải pháp và kiến nghị với các Bộ, Ngành và Ngân hàng Nhà nước.
Tác giả hy vọng với những kết quả trên, nghiên cứu sẽ góp phần hoàn thiện công tác đảm bảo ANTCtrong hoạt động của BIDV, xây dựng một góc nhìn tổng quan, toàn diện về thực trạng an ninh tài chính trong ngân hàng và đánh giá mức độ đảm bảo ANTC trên mọi lĩnh vực hoạt động của ngân hàng, từ đó tạo cơ sở khoa học, điều kiện thực tiễn cho việc đề xuất hệ thống các giải pháp đảm bảo cho BIDV
hoạt động ổn định, an toàn, và hiệu quả trong thời gian tới, giữ vững vị trí NHTM Nhà nước hàng đầu Việt Nam.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1. BIDV, 2013. Bản cáo bạch. Hà Nội.
2. BIDV, 2014. Báo cáo tài chính hợp nhất đã được soát xét. Hà Nội
3. BIDV, 2014. Báo cáo thường niên. Hà Nội.
4. BIDV, 2015. Tổng quan về BIDV. Hà Nội.
5. BIDV, 2015, Báo cáo hoạt động tác nghiệp. Hà Nội: NXB phòng quản lý
RRTT&TN.
6. Vũ Cao Đàm, 2003. Phương pháp luận nghiên cứu khoa học. Hà Nội: NXB
Khoa học kỹ thuật.
7. Trần Văn Định, 2008. Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng theo chuẩn
mực, thông lệ quốc tế & quy định của Việt Nam. Hà Nội: NXB Tư Pháp.
8. Vũ Văn Hóa, 2001. Thực trạng và giải pháp đảm bảo an ninh tài chính đối
với hoạt động của các tổ chức tín dụng ngân hàng Việt Nam trong qua trình phát triển và hội nhập quốc tế. Hà Nội: NXB Tài Chính.
9. Trịnh Hồng Liên , 2008. An ninh tài chính đối với hoạt động của các ngân
hàng thương mại Nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hội nhập. Luận văn thạc sĩ.
Học viện Ngân hàng.
10.Ngân hàng Nhà nước, 2005. Quyết định số: 457/2005/QĐ-NHNN: Quy định
về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
11.Ngân hàng Nhà nước, 2003. Quyết Định Số 1630/2003/QĐ - NHNN: quy định về tiêu chuẩn kỹ thuật trong gia công, mua sắm phần mềm nghiệp vụ ngân hàng.
12.Ngân hàng Nhà nước, 2010. Thông tư 13/2010/TT- NHNN: quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
13.Ngân hàng Nhà nước, 2010. Thông tư số 19/2010/TT-NHNN: sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13.
14.Ngân hàng Nhà nước, 2010. Dự Thảo: Định hướng và giải pháp cơ cấu lại
hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015.
15.Ngân hàng Nhà nước, 2013. Thông tư số: 02/2013/TT- NHNN: Quy định về
phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
16.Ngân hàng Nhà nước, 2014. Thông tư số: 09/2014/TT- NHNN: Về việc sửa
đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
17.Ngân hàng Nhà nước, 2006. Quyết định số 04/2006/QĐ-NHNN: Quy định trách nhiệm của người sử dụng Internet trong việc tự bảo quản tên đăng nhập của mình và có trách nhiệm thay đổi mã khóa để tránh bị lợi dụng.
18.Tào Hữu Phùng, 2003. Nghiên cứu cơ sở lý luận và thực tiễn của hệ thống
giải pháp đảm bảo an ninh tài chính của Việt Nam trong phát triển và hội nhập quốc tế, Đề tài cấp nhà nước, Hà Nội.
19.Tào Hữu Phùng, 2004.An ninh tài chính quốc gia - lý luận, cảnh báo, đối sách. Hà Nội: NXB Tài Chính.
20.Quốc Hội, 2010. Luật số 47/2010/QH12: Luật của các tổ chức tín dụng. 21.Bùi Minh Thanh, 2008.An ninh tài chính tiền tệ- thời cơ, nguy cơ của Việt Nam sau gia nhập WTO. Hà Nội: NXB Công an nhân dân.
22.Lishan Ai, 2012. Anti-money laundering (AML) regulation and implementation in Chinese financial sectors. Thesis Collections. University of
Wollongong, China.
23.Paul R Krugman, 2009. The return of depression economics and the crisis of
2008. New York : W.W. Norton, 207, p.53-60.