3.2 Thưc trạng đảmbảo anninh tài chính trong hoạtđộng củangânhàng thương
3.2.7 Cácbiệnpháp đảmbảo anninh tài chínhđược áp dụng trong Ngânhàng
3.2.7.1Tổ chức bộ máy quản lý
Mô hình tổ chức bộ máy quản lý BIDV hiện tại được phân biệt theo chức năng với hai cơ cấu quyền lực là cấp quản trị điều hành và cấp quản lý kinh doanh.
Cấp quản trị điều hành:bao gồm Ban kiểm soát và Hội đồng quản trị.
Cấp quản lý kinh doanh: Là Ban điều hành gồm Tổng giám đốc, các Phó tổng
giám đốc, Kế toán trưởng và các phòng ban tham mưu giúp việc tại hội sở chính. Hiện nay BIDV đặt nhiệm vụ đảm bảo ANTC trong hoạt động của ngân hàng là nhiệm vụ trọng yếu. Mỗi cấp quản lý từ ban lãnh đạo đến các khối chức năng ngân hàng đều có phòng ban chuyên trách việc theo dõi, giám sát các rủi ro chính
trong hoạt động ngân hàng, kiểm soát và xử lý kịp thời để giảm thiểu những tổn thất, đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ban Kiểm soát
Trong quản trị rủi ro, Ban kiểm soát BIDV thực hiệncác nhiệm vụ sau: - Chỉ đạo, điều hành bộ phận kiểm toán nội bộ thực hiện rà soát, đánh giá một cách độc lập, khách quan đối với hệ thống kiểm soát nội bộ, trong đó bao gồm hệ thống nhận dạng và quản lý rủi ro; phương pháp đánh giá vốn; hệ thống thông tin báo cáo tài chính và thông tin quản lý; các quy trình, quy định nội bộ của BIDV.
- Xây dựng, sửa đổi, bổ sung và thường xuyên hoàn thiện quy định nội bộ về tổ chức và hoạt động của kiểm toán nội bộ trình Hội đồng quản trị quyết định;
- Phê duyệt chính sách kiểm toán nội bộ; điều chỉnh kế hoạch kiểm toán nội bộ hàng năm theo đề nghị của Trưởng kiểm toán nội bộ, đảm bảo kế hoạch kiểm toán nội bộ được định hướng theo rủi ro.
Hội đồng quản trị
HiệntạiBIDVcóbốnủybanthuộcHội đồng quản
trịlà:ỦybanQuảnlýrủiro,ủybannhânsự,ủybanchiếnlượcvàtổchứcvàủyban CNTT.Hội đồng quản trịbanhànhquychếtổchứcvàhoạtđộngriêngchotừngủyban,trong đó, ủy ban quản lý rủi ro và ủy ban chiến lược và tổ chức thực hiện nhiệm vụ giám sát, theo dõi quy trình rủi ro hoạt động của BIDV để kịp thời báo cáo lên hội đồng quản trị.
Ủy ban quản lý rủi ro: Ủy ban Quản lý
rủirođượcthànhlậplàcơquantrựcthuộchội đồng quản trị với chức năng tham mưu, tưvấn,giúphội đồng quản trịxửlýcácvấnđềliênquanđếncôngtácquảnlýrủirocủaBIDV.
Nhiệm vụ của ủy ban quản lý rủi ro
- Tham mưu, tư vấn cho hội đồng quản trị vềcácchiến lược, chính sách quản lýrủi
ro;cácbiệnphápphòngngừa,kiểmsoátrủirotrêncácmảnghoạtđộngchính(hoạtđộngtíndụ ng,đầutưvàhoạt động quản lý rủi ro thịtrường,tác nghiệp và thanhkhoản).
- Tham mưu cho hội đồng quản trị trong việchoạch định cơ chế chính sáchtrongcông tác quản lý rủi ro trên phạmvitoàn hệthống.
- Thực hiện phê duyệt phươngpháp xác định giá trị chịu rủi ro và cácgiớihạn rủi ro thị trường, thanhkhoảntheothẩmquyền.
Ủy ban chiến lược và tổ chức: BIDVlàmộttrong những NHTM Nhà nước
đầu tiêntại Việt Nam hànhlập ủy ban Chiến lược và Tổ chức,đápứng theo thông lệ quốc tế, tạo tiền đềphát triển ngân hàng tiên tiến, hiệnđại.
Nhiệm vụcủa Ủy ban chiến lược và tổ chức
- Tham mưu, tư vấn cho hội đồng quản trị vềcácchiến lược, chính sách quản lý rủiro;các biện pháp phòng ngừa, kiểmsoátrủi ro trên các mảng hoạt
độngchính vàtrongviệchoạchđịnhcơchếchính
sáchtrongcôngtácquảnlýrủirotrênphạmvitoànhệthống.
- Thực hiện phê duyệt cấp tíndụng,đầu tư theo thẩm quyền;
phêduyệtphương pháp xác định giá trị
chịurủirovàcácgiớihạnrủirothịtrường,thanhkhoảntheothẩmquyền.
Khối quản lý rủi ro
Khối quản lý rủi rothuộc một trong bảy khối chức năng trong cơ cấu bộ máy quản lý BIDV. Khối quản lý rủi ro cũng có các chức năng mang tính chất hỗ trợ quản lý rủi ro như xây dựng chính sách, quy trình, xếp hạng tín dụng, thông tin, xử lý nợ… Khối quản lý rủi ro bao gồm: Ban quản lý RRTD, Ban quản lý tín dụng và Ban quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp.
Nhiệm vụ của Ban quản lý rủi ro tín dụng
- Thực hiện nhiệm vụ rà soát, đánh giá một cách độc lập các đề xuất tín dụng từ các bộ phận Ban quan hệ khách hàng doanh nghiệp. Chịu trách nhiệm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro phù hợp với thẩm quyền phê duyệt được giao.
- Tham mưu giúp ban lãnh đạo trong việc xây dựng các văn bản, chế độ về rà soát, đánh giá RRTD đối với các khách hàng, các định chế tài chính và các khoản đầu tư.Hoạch định và xây dựng chính sách quản lý RRTD, thực thi các quy trình thủ tục và các hướng dẫn của BIDV về rà soát, đánh giá RRTD.
- Quản lý, chỉ đạo, hướng dẫn, giám sát trong lĩnh vực quản lý RRTD trong toàn hệ thống đảm bảo an toàn, hiệu quả và tuân thủ theo các quy định hiện hành.
- Xử lý kịp thời các hồ sơ, đề xuất tín dụng do bộ phận “Front Office” đệ trình và rà soát, đánh giá RRTD để đảm bảo rằng các đề xuất tín dụng phù hợp với các quy trình thủ tục, các quy định và mức rủi ro có thể chấp nhận của BIDV.
- Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro các đề xuất cấp tín dụng và các đề xuất vượt hạn mức tạm thời, sửa đổi hạn mức giao dịch đối với khách hàng. Ra quyết định phê duyệt rủi ro về các đề xuất cấp tín dụng phù hợp với thẩm quyền phê duyệt được giao.
Nhiệm vụ của Ban quản lý tín dụng
- Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng; Xây dựng và phổ biến các văn bản chỉ đạo, quy chế, quy trình, chính sách tín dụng, chính sách khách hàng do BIDV ban hành.
- Thông báo các quyết định cho vay đã được phê duyệt đến phòng liên quan đểthực hiện giải ngân và quản trị khoản vay. Đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cơ cấu, giới hạn tín dụng cho từng ngành, từng nhóm và từng khách hàng phù hợp với chỉ đạo của BIDV.
-Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; Phối hợp với các bộ phận liên quan thực hiện đánh giá tài sản đảm bảo theo đúng quy định của BIDV. Kiểm tra việc thực hiện giới hạn tín dụng của các phòng liên quan và đề xuất xử lý nếu có vi phạm.Thực hiện việc xử lý nợ xấu, đề xuất các phương án xử lý và trực tiếp xử lý các khoản nợ xấu.
Nhiệm vụ của ban quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp
- Phổ biến các văn bản quy định, quy trình về quản lý rủi ro tác nghiệp của BIDV và đề xuất, hướng dẫn các chương trình, biện pháp triển khai để phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tác nghiệp trong các khâu nghiệp vụ tại hội sở chính.
- Áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra tại ngân hàngvà đề xuất giải pháp xử lý các sự cố rủi ro phát hiện được.Xây
dựng, quản lý dữ liệu thông tin về rủi ro tác nghiệp cho toàn hệ thống ngân hàng. -Tiếp thu, phổ biến các văn bản quy định, quy chế về phòng chống rửa tiền
hàng và các phòng liên quan thực hiện công tác phòng chống rửa tiền.Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định.
- Thực hiện các báo cáo, thống kê liên quan đến hoạt động kiểm tra, giám sát, phòng chống tham nhũng, tội phạm theo quy định. Giám sát độc lập việc tuân thủ các hạn mức trong hoạt động, đảm bảo vận hành hệ thống quản lý rủi ro.
Tóm lại, công tác đổi mới mô hình tổ chức tại BIDV đã từng bước chuyển
dịch theo hướng tiếp cận với mô hình tổ chức hoạt động của một NHTM hiện đại, góp phần quan trọng đảm bảo ANTC, nâng cao khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững BIDV. Bộ máy quản lý tại Hội sở chính được thiết lập phù hợp, phân định rõ chức năngnhiệm vụ quyền hạn của các bộ phận, các cá nhân liên quan theo các mục tiêu, yêu cầu đề ra.
3.2.7.2 Các biện pháp khác
Đối mặt với những nguy cơ đe dọa ANTC trong hoạt động ngân hàng, các nhà quản trị rủi ro BIDV đã triển khai nhiều biện pháp khắc phục để hạn chế thấp nhất những tổn thất cho ngân hàng.
Tích cực nâng cao khả năng huy động vốn. Năm 2012 đánh dấu nhiều khó
khăn trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên huy động vốn của BIDV vẫn đạt được những thành tích vượt bậc đáng khích lệ. Huyđộng từ nền kinh tế đạt hơn 331.116 tỷ đồng, tăng 35,24% so với cuối năm 2011. Đây là mức cao nhất trong vòng 5 năm, đạt kế hoạch do Hội đồng quản trị đề ra. Xéttrong mối tương quan giữa các ngân hàng, BIDV giữ vị thế thứ 2, chiếm thị phần 11.5% toàn hệ thống.
BIDV đã tích cực triển khai các giải pháp đẩy mạnh công tác huy động vốn, xác định là trọng tâm ưu tiên trong công tác chỉ đạo điều hành. Thị phần huy động luôn được mở rộng, nếu như năm 2010 thị phần chiếm 8.5% nguồn vốn huy động toàn ngành, thì đến năm 2012, tỷ trọng trên là 11.5%.
Năm 2013, nền kinh tế bắt đầu hồi phục nhưng chưa rõ ràng. Nhằm đạt mục tiêu do Quốc hội và Chính phủ đề ra về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, ngân hàng Nhà nước tiếp tục điều hành linh hoạt
và đồng bộ các công cụ chính sách tiền tệ, chủ động điều chỉnh lượng tiền trong lưu thông nhằm đảm bảo ổn định thị trường tiền tệ, ngoại hối và kiểm soát tiền tệ.
Giải quyết nợ quá hạn. Để giảm tỷ lệ nợ quá hạn, BIDV thực hiện cơ cấu lại
nợ theo yêu cầu của ngân hàng Nhà nước; cơ cấu lại thời hạn trả nợ, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, cơ cấu tài chính cho khách hàng, miễn giảm lãi hoặc ưu đãi về lãi suất, phí cho vay, thậm chí còn có biện pháp mua bán sát nhập doanh nghiệp, mua, bán, gán nợ… Tăng cường quản lý cho vay và xử lý các khoản nợ khó đòi tồn đọng, thường xuyên tiến hành phân loại nợ khó đòi để làm cơ sở cho những giải pháp tương ứng.
Triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Thời gian qua, BIDV đã hoàn
thành và đưa vào triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới, chương trình phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, chương trình quản lý nợ cơ cấu. Đồng thời tiếp tục triển khai hệ thống công cụ đo lường RRTD tuân thủ theo Basel II và xây dựng hệ thống khởi tạo khoản vay (LOS). Đây là giải pháp phần mềm hỗ trợ công tác thẩm định, phê duyệt tín dụng tại Hội sở chính nhằm đẩy nhanh quá trình tiếp nhận và phê duyệt tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường kiểm soát RRTD, tăng hiệu quả hoạt động tín dụng.
Phát triển nguồn khách hàng tiềm năng. Từ năm 2010 đến nay, BIDV đẩy
mạnh quan hệ tín dụng đối với những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, hạn chế cho vay khách hàng nhóm 2 và không cho vay những khách hàng ở nhóm nợ xấu. Danh mục tín dụng được rà soát thường xuyên để phát hiện kịp thời các khách hàng có biểu hiện yếu kém về tài chính và có tình hình đột biến, có nguy cơ không trả được nợ để chuyển xuống nhóm nợ xấu và đồng thời có biện pháp, kế hoạch xử lý.
Thiết lập và củng cố các quỹ liên quan bảo đảm ANTC trong hoạt động ngân hàng như: Dự trữ bắt buộc; Bảo hiểm tiền gửi và trích lập dự phòng rủi ro. Đánh
giá, xếp hạng chất lượng hoạt động của các NHTM theo thông lệ quốc tế và phù hợp nhu cầu quản lý của Ngân hàng Nhà nước.
Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàngvà công khai hóa tài chính, tăng
cường công tác kiểm soát và kiểm toán nội bộ các NHTM. Ban hành kịp thời đầy đủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ phù hợp sự gia tăng các dịch vụ ngân hàng, quy chế kiểm soát và phòng ngừa rủi ro chặt chẽ trong nội bộ các NHTM.
Xây dựng bộ máy, đội ngũ kiểm soát, kiểm toán nội bộ NHTM làm việc đạt hiệu quả cao, hoạt động độc lập. Tăng cường kiểm soát trực tuyến, cập nhật kịp thời những lĩnh vực có rủi ro cao, phòng ngừa trước những lĩnh vực nhạy cảm có thể gây rủi ro đến hoạt động ngân hàng. Tăng cường công tác kiểm toán độc lập, bảo đảm các hoạt động minh bạch, giúp công tác quản trị, điều hành, quản lý ngân hàng chính xác, an toàn.
Phát triển hệ thống công nghệ thông tin. Để phòng ngừa và hạn chế các rủi ro
hệ thống CNTT, trong những năm qua, cùng với việc phát triển nguồn nhân lực CNTT hợp lý, BIDV không ngừng đầu tư trang thiết bị, xây dựng một hệ thống CNTT hoàn chỉnh: cài đặt hệ thống tường lửa, hệ thống IPS/IDS với công nghệ mới nhất cho mạng WAN/LAN; trang bị hệ thống phòng chống virus có bản quyền, được cập nhật thường xuyên và dùng cho toàn hệ thống BIDV; xây dựng trung tâm phục hồi thảm họa theo chuẩn quốc tế; hoàn thiện hệ thống lưu trữ SAN cũng như các chính sách an ninh, bảo mật, an toàn hệ thống để giảm thiểu những rủi ro từ hoạt động CNTT.
Các giải pháp phòng ngừa rủi ro ngân hàng.
Thời gian qua, ban lãnh đạo BIDV đã kiên quyết xử lý, thanh lọc những cá nhân tha hóa đạo đức ảnh hưởng tới uy tín và hoạt động ngân hàng, gây hoang mang, dao động cho khách hàng của ngân hàng. Ngày 23 tháng 4 năm 2012, hội đồng quản trị BIDV đã ra quyết định cách chức đối với ông Nguyễn Công, giám đốc BIDV Phú Yên, do chưa hoàn thành trách nhiệm quản lý đối với hoạt động tín dụng, mắc nhiều sai sót trong chỉ đạo điều hành, dẫn đến phát sinh nợ xấu, khó thu hồi gần 70 tỷ đồng. Ngoài ông Công, BIDV cũng quyết định cách chức phó giám đốc BIDV Phú Yên là ông Nguyễn Văn Tuyến vì liên đới trách nhiệm trong việc để nợ xấu kéo dài ở chi nhánh này.
Vềvấn đề phòng ngừa rủi ro, đặc biệt là rủi ro xuất phátCNTT, BIDV đã triển khai kịp thời các giải pháp đảm bảo an ninh cho hoạt động ngân hàng. Hiện nay tất cả thẻ quốc tế và POS của BIDV đều tuân theo chuẩn thẻ chíp EMV (là chuẩn thẻ thanh toán thông minh do ba liên minh thẻ lớn nhất thế giới là Europay, Master Card và Visa đưa ra), là loại thẻ chíp có tính năng bảo mật cao hơn rất nhiều so với thẻ từ. Đối với ATM, BIDV đã triển khai phần cứng và phần mềm chống đánh cắp dữ liệu thẻ và thiết bị bảo vệ số PIN lắp trùm lên bàn phím ATM. Bên cạnh đó, BIDV còn in các tài liệu hướng dẫn khách hàng giao dịch an toàn, hướng dẫn phát hiện dấu hiệu bất thường và bảo vệ số PIN khi giao dịch tại ATM.
Hoàn thiện hệ thống quản trị rủiro.Từ năm 2010 đến nay, BIDV đã thành lập
Ban Quản lý dự án triển khai Basel II. Đồng thời ban hành Nghị quyết đánh giá thực trạng và thông qua lộ trình triển khai khung Quản lý rủi ro tổng thể của BIDV, thống nhất đánh giá hiện trạng quản lý rủi ro, yêu cầu triển khai theo thông lệ Basel II, trên các phương diện như cơ cấu tổ chức, chiến lược quản lý rủi ro, hệ thống văn bản, chính sách, quy trình quy định về quản lý rủi ro; xây dựng khẩu vị rủi ro; công cụ và phương pháp đo lường rủi ro.
Để đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng. BIDV phân biệt rủi ro thành ba loại cơ bản để quản lý theo quy định chuẩn mực quốc tế Basel II là RRTD, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp.
Về quản lý rủi ro tín dụng
Việc quản lý RRTD luôn được BIDV đặt lên hàng đầu, đặc biệt là quản trị rủi rodanh mục tín dụng nhằm đảm bảo một danh mục an toàn và hiệu quả. Các khoản tín dụng được rà soát rủi ro ngay trong quy trình. BIDV đã triển khai đồng bộ nhiều chính sách quản lý RRTD áp dụng trong toàn hệ thống.
Hoạt động quản trị RRTD được BIDV thực hiện thông qua Ban Quản lý tín dụng, Ban Quản lý RRTD và Ủy ban Quản lý rủi ro với quy trình chặt chẽ từ xếp hạng tín nhiệm, phê duyệt, thẩm định đến giải ngân và quản lý tín dụng, trích dự phòng rủi ro. Mặc dù vậy, không có gì đảm bảo mọi RRTD đều được loại bỏ và do đó có thể ảnh hưởng đến khả năng thu lãi, thu hồi nợ vay của BIDV.
Về quản lý rủi ro thị trường
BIDV đã xây dựng được một hệ thống chính sách, quy định tương đối đồng bộ bao gồm chính sách quản lý rủi ro thị trường và hệ thống các quy định về quản lý rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro giá hàng hóa. Chính sách và các quy định này định kì đều được rà soát và cập nhật để phù hợp với tình hình thực tế. Bên cạnh đó, BIDV đang tiếp tục được nghiên cứu và xây dựng các công cụ mới như thử nghiệm khủng hoảng (stress test), mô hình xác định VAR theo phương pháp Monte Carlo, quản lý rủi ro thanh khoản để từng bước vận dụng, hướng theo thông lệ quốc tế Basel II vàxa hơn là Basel III.
Về quản lý rủi ro tác nghiệp
Hệ thống Chính sách và các quy định phục vụ công tác quản lý rủi ro tác nghiệp được BIDV ban hành đầy đủ và định kì chỉnh sửa, cập nhật cho phù hợp với điều kiện hoạt động thực tế của BIDV trong từng thời kỳ. Bên cạnh đó, BIDV đã ban hành các văn bản hướng dẫn chi tiết cách thức triển khai thực hiện Quản lý rủi rotác nghiệp cho các đơn vị trong toàn hệ thống.
Triển khai áp dụng các công cụ quản lý rủi rotác nghiệp theo thông lệ quốc tế như: tự đánh giá rủi ro và kiểm soát, tự đánh giá kiểm soát chỉ số rủi rochính, tính vốn yêu cầu cho rủi rotác nghiệp. Đồng thời, BIDV cũng mua bảo hiểm BBB và D&O, xây dựng kế hoạch kinh doanh liên tục, mua sắm giải pháp phần mềm quản lý rủi rotác nghiệp.Báo cáo ma trận rủi ro tác nghiệp là công cụ được BIDV sử dụng để đo lường rủi ro tác nghiệp tại BIDV. Báo cáo chỉ ra trong mỗi mặt nghiệp vụ của BIDV tần suất xảy ra và mức độ ảnh hưởng của mỗi loại rủi ro.