CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng chất lƣợng chovay tại AgribankChi nhánhLáng Hạ
3.2.2 Chất lượng chovay thông qua các chỉ tiêu
3.2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 3.8. Tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh
Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Nợ quá hạn 1.038 601 645 366
Tổng dƣ nợ 2.637 1.944 2.431 2.450
Tỷ lệ nợ quá hạn 39,3% 30,9% 26,5% 14,9%
(Nguồn : Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Năm 2013, nợ quá hạn của Chi nhánh là 1.038 tỷ đồng, chiếm 39,3%
tổng dƣ nợ. Năm 2014, nợ quá hạn tại Chi nhánh giảm xuống mức 601 tỷ đồng, chiếm 30,9% tổng dƣ nợ. Nợ quá hạn năm 2014 giảm tƣơng đối nhiều so với năm 2013 là 437 tỷ đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng Công ty CP thủy điện Nậm Chiến với mức dƣ nợ hơn 150 tỷ đồng đã đƣợc chuyển về nhóm 1 do đủ điều kiện lên nhóm và dự án của Công ty CP Xi măng Thăng Long với dƣ nợ gần 200 tỷ đồng trả nợ. Sang năm 2015, nợ quá hạn tại Chi nhánh có tăng nhẹ lên mức 645 tỷ đồng, song, tỷ lệ lại giảm xuống còn 26,5% tổng dƣ nợ. Năm 2016, nợ quá hạn tại Chi nhánh giảm xuống còn 366
tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 14,9% tổng dƣ nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn tại Chi nhánh càng ngày càng có chiều hƣớng giảm. Để đạt đƣợc điều này, Chi nhánh đã rất nỗ lực trong công tác thẩm định cho vay, quản lý, kiểm soát khoản vay để khách hàng có thể trả nợ đúng hạn, không để nợ quá hạn phát sinh.
3.2.2.2. Tỷ lệ nợ xấu
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, ngƣời ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lƣợng cho vay tại ngân hàng.Tỷ lệ này cao so với trung bình ngành và có xu hƣớng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lƣợng các khoản cho vay. Ngƣợc lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trƣớc cho thấy chất lƣợng các khoản cho vayđƣợc cải thiện.
Bảng 3.9. Tình hình nợ xấu tại Chi nhánh
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dƣ nợ 2.637 1.944 2.431 2.450 Tổng dƣ nợ xấu 468 247 223,6 323 Trong đó: Dƣ nợ nhóm 3 177 220 0,3 0 Dƣ nợ nhóm 4 224 2 0,3 100 Dƣ nợ nhóm 5 67 25 223 223 Tỷ lệ nợ xấu 17,7% 12,7% 9,2% 13,2%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Năm 2013, nợ xấu tại Chi nhánh là 468 tỷ đồng, chiếm 17,7% tổng dƣ nợ. Năm 2014 và 2015 tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 12,7% và 9,2%.Năm 2015, nợ xấu nhóm 3 và nhóm 4 tại Chi nhánh đã giảm xuống mức rất nhỏ
tăng lên cao so với các năm trƣớc là do khoản nợ của Công ty TNHH Tập đoàn Thiên Thanh chuyển nợ xấu. Đây là khách hàng có liên quan đến vụ đại án tại Ngân hàng Xây dựng và ông Phạm Công Danh - Chủ tịch HĐTV Công ty. Nguyên nhân do yếu tố rủi ro chính trị tác động làm cho khách hàng không có khả năng trả nợ dẫn đến xảy ra nợ xấu tại Chi nhánh. Năm 2015Chi nhánh đã thực hiện rất tốt các biện pháp để giảm thiểu nợ xấu, trong đó có biện pháp bán nợ cho VAMC. Sang năm 2016, tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh có tăng lên mức 13,2%. Nguyên nhân là do khoản vay đồng tại trợ đã bị nhảy nhóm nợ xấu theo phân loại nợ của Tổ chức tín dụng khác. Theo quy định phân loại nợ mới của NHNN, Chi nhánh buộc phải chuyển nhóm nợ theo phân loại nợ tại Tổ chức tín dụng khác làm cho tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh bị tăng lên.
3.2.2.3 Tỷ lệ thu hồi nợ
Một bƣớc quan trọng trong quy trình cho vay đó là thu hồi nợ. Việc thu hồi đƣợc nợ đã cho vay giúp Chi nhánh không bị thất thoát vốn, giảm thiểu nợ xấu và tạo ra nguồn lợi nhuận không nhỏ cho Chi nhánh.
Bảng 3.10. Tỷ lệ thu hồi nợ tại Chi nhánh
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Doanh số cho vay 1.729 2.668 2.790 3.582
Doanh số thu nợ 2.048 3.369 2.317 3.563
Tỷ lệ thu hồi nợ 118% 126% 83% 99,6%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Tỷ lệ thu hồi nợ tại Chi nhánh tƣơng đối cao. Năm 2013, tỷ lệ thu hồi nợ là 118%. Năm 2014, tỷ lệ thu hồi nợ tăng lên mức 126%, đây là năm mà Chi nhánh thu tƣơng đối nhiều khoản nợ của các khách hàng doanh nghiệp đầu tƣ vào các dự án dài hạn. Sang năm 2015, tỷ lệ thu hồi nợ của Chi nhánh bị giảm sút xuống mức 83%. Nguyên nhân là do trong năm 2015, Chi nhánh
đã đẩy nhanh các biện pháp tăng trƣởng dƣ nợ làm doanh số cho vay tăng, các khoản giải ngân diễn ra tại thời điểm quý cuối năm nên chƣa đến hạn thu nợ, làm cho tỷ lệ thu nợ trên doanh số cho vay có giảm sút. Mặc dù tỷ lệ thu hồi nợ có giảm sút so với các năm trƣớc, song, đây chỉ là con số mang tính thời điểm, chƣa phản ánh hết tình hình thu nợ tại Chi nhánh. Các khoản cho vay mới làm doanh số cho vay tăng đều là giải ngân cho các khách hàng có khả năng tài chính tốt, hoàn toàn có khả năng trả nợ cho Chi nhánh khi đến hạn. Điều đó thể hiện qua năm 2016, tỷ lệ thu hồi nợ đã tăng lên mức 99,6%.
3.2.2.4. Khả năng sinh lời
Bất cứ hoạt động kinh doanh nào cũng phải lấy hiệu quả làm thƣớc đo. Hiệu quả còn là chỉ tiêu tác động tới mức độ phát triển ổn định bền vững của một tổ chức kinh tế. Trong hoạt động cho vay thì chất lƣợng đƣợc đo lƣờng bằng chỉ tiêu so sánh giữa thu nhập từ hoạt động cho vay và tổng dƣ nợ.
Bảng 3.11. Mức sinh lời của đồng vốn cho vay
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm
2014
Năm 2015
Năm 2016
Thu nhập từ cho vay 223 115 112 100
Tổng dƣ nợ 2.637 1.944 2.431 2.450
Mức sinh lời 8,4% 5,9% 4,6% 4,1%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Thu nhập từ cho vay giảm xuống qua các năm. Năm 2013, thu nhập từ cho vay của Chi nhánh là 223 tỷ đồng, chiếm 8,4% tổng dƣ nợ. Tuy nhiên, bƣớc sang năm 2014, thu nhập từ cho vay của ngân hàng giảm xuống mức 115 tỷ đồng.Nguyên nhân là do trong năm 2014 dƣ nợ tại Chi nhánh bị sụt giảm nhiều do những nguyên nhân bất khả kháng dẫn đến doanh thu từ hoạt động cho vay bị sụt giảm. Năm 2015 và năm 2016, mặc dù đã tăng trƣởng
đƣợc dƣ nợ để bù đi phần nào dƣ nợ đã bị sụt giảm từ năm 2014, song do thị trƣờng giữa các ngân hàng cạnh tranh khốc liệt, Chi nhánh phải hạ thấp lãi suất cho vay để có thể thu hút khách hàng dẫn đến thu nhập từ hoạt động cho vay cũng không thể tăng lên, giữ ở mức 112 và 100 tỷ đồng.
Cho vay vẫn là nguồn thu nhập chính trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, từ hoạt động cho vay sẽđem lại doanh thu cho các lĩnh vực khác nhƣ chuyển tiền, bảo lãnh, L/C… Có thể nhận thấy rằng, dù mức sinh lời của đồng vốn cho vay tại chi nhánh giảmqua các năm nhƣng Chi nhánh cũngđã tích cực sử dụng nhiều biện pháp để tăng trƣởng dƣ nợ, tìm kiếm khách hàng mới để làm tăng doanh thu về hoạt động cho vay.