Cũng qua bảng 2.6, vòng quay vốn tín dụng qua các năm của chi nhánh là khá thấp so với tỷ trọng cho vay ngắn hạn của Chi nhánh. Đặc biệt trong năm 2013 do tình hình kinh tế khó khăn các doanh nghiệp gặp khó trong việc trả nợ các khoản vay đã là vòng quay vốn tín dụng giảm xuống còn 0,91 vòng, tuy nhiên so với tình hình kinh tế chung thì đây cũng là cố gắng lớn của Chi nhánh. Cùng với sự tăng lên của Doanh số cho vay,
Chi nhánh cũng cần phải có các biện pháp hợp lý để nâng cao chất lượng thu nợ và hiệu suất sử dụng vốn của các DNNVV trong những năm tới.
* Cơ cấu dư nợ của ngân hàng.
Từ năm 2005 trở về trước, nợ tín dụng của ngân hàng được chia thành hai loại nợ trong hạn và nợ quá hạn. Từ năm 2005, theo quy định của ngân hàng Nhà nước tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, dư nợ tín dụng được chia thành năm nhóm: Nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm 2 là nợ cần chú ý, nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 là nợ nghi ngờ, nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn.
Cơ cấu các khoản nợ của ngân hàng được thể hiện qua bảng 2.7: tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn như sau: nhìn chung qua các năm tỷ lệ nợ nhóm 1 và 2 chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Trong khi đó tỷ trọng các nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 qua các năm với tốc độ tăng bình quân của nhóm 3 là 94,72%, nhóm 4 là 12,23%, nhóm 5 là 144,51%. Đây là những nhóm nợ khả năng thu hồi thấp, khả
năng rủi ro lớn. Từ phía Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn cũng đã có rất nhiều biện pháp tích cực trong việc quản lý và xử lý các khoản rủi ro xong trong hoạt động ngân hàng rủi ro là luôn luôn tồn tại và phải biết chung sống với rủi ro thế nào?
2.2.3.4 Tình hình nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu.
Nợ xấu luôn là bóng đen đè nặng lên vai các ngân hàng. Nếu ngân hàng không có những khoản nợ xấu thì đó không phải là hoạt động kinh doanh. Rủi ro tín dụng luôn tồn tại và nợ xấu là một thực tế hiển nhiên ở bất kỳ một ngân hàng nào. Bởi rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con nguời. Do vậy, điểm khác biệt giữa các ngân hàng là khả năng quản lý nợ xấu và khống chế nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận đuợc.
Xu huớng giữ tỷ lệ nợ xấu thấp và giảm dần nợ xấu là một cố gắng lớn của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn trong việc nâng cao chất luợng tín dụng và ngăn ngừa nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng. Tình hình nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đuợc thể hiện qua bảng 2.7 Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn.
Năm 2012, tổng nợ xấu 11.344 triệu đồng, sang đến năm 2013 tổng nợ xấu giảm còn 6.125 triệu đồng. Đến thời điểm 2014 tổng nợ xấu tăng lên thành 13.265 triệu đồng, tăng gấp hơn 2 lần so với năm 2013, tốc độ tăng bình quân là 135,28%. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu trên tổng du nợ là thấp năm 2012 là 0.95%, năm 2013 là 0.50% và đến 2014 là 1.02% nhung lại có xu huớng gia tăng nhanh vào năm sau. Trong các năm 2012, 2013 các DNNVV nợ xấu thấp hơn nợ xấu các cá nhân, hộ sản xuất, năm
2013 nợ xấu DNNVV chiếm 20% trong khi đó nợ xấu các cá nhân và hộ sản xuất chiếm 80%. Buớc sang năm 2014, nợ xấu DNNVV lại có xu huớng tăng lên. Đến
2014 nợ xấu từ cá nhân, hộ sản xuất chiếm 60%, nợ xấu DNNVV chiếm 40% trên tổng nợ xấu.
Trong khi đó nợ xấu của các khoản vay ngắn hạn và trung hạn năm 2013 giảm thấp hơn năm 2012. Đến năm 2014 tăng cao hơn năm với tốc độ tăng nợ xấu bình quân của các món vay trung hạn là 172,69% và 107,82% là của khoản vay
CHỈ TIÊU 2012 2013 2014 Tốc độ tăng (%) Giá trị (Tr.đồng) % Giá trị (Tr.đồng) % Giá trị (Tr.đồng) % 13/12 14/13 BQ
1. Phân loại nợ (Tổng dư nợ ) 1.190.769 100 1.220.646 100 1.298.398 100 102,51 106,37 104,44
+ Nhóm 1 ( Nợ đủ tiêu chuẩn) 928.772 78 979.886 80,28 857.852 65,96 105,50 87,55 96,53 + Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) 250.653 21,05 234.635 19,22 427.281 32,91 93,61 182,10 137,86 + Nhóm 3 ( Nợ dưới tiêu chuẩn) 1.011 0,08 880 0,07 901 0,07 87,04 102,39 94,72 + Nhóm 4 ( Nợ nghi ngờ) 184 0,02 45 0,00 - 24,46 - 12,23 + Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) 10.149 0,85 5.200 0,43 12.364 1,06 51,24 237,77 144,51
2. Nợ xấu (nhóm 3 + 4 + 5) 11.344 6.125 13.265 53,99 216,57 135,28
* Theo thành phần kinh tế 11.344 100 6.125 100 13.265 100 53,99 216,57 135,28
+ Doanh nghiệp vừa và nhỏ 4.746 42 1.203 20 5.278 40 25,34 438,74 232,04 + Hộ sản xuất 6.598 58 4.922 80 7.987 60 74,60 162,27 118,44
* Theo thời hạn cho vay 11.344 100 6.125 100 13.265 100 53,99 216,57 135,28
+ Ngắn hạn 7.564 67 3.380 55 5.778 44 44,69 170,95 107,82 + Trung dài hạn 3.780 33 2.745 45 7.487 56 72,62 272,75 172,69
3. Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 095 050 102
ngắn hạn. Xét về quy mô, tỷ trọng nợ xấu của các khoản vay ngắn hạn cao hơn so với các khoản vay trung và dài hạn, 67% năm 2012, 55% năm 2013, năm 2014 có xu huớng giảm so các khoản vay trung và dài hạn là 44%. Nhu vậy, đứng trên phuơng diện nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng để xem xét và đánh giá rủi ro thì rủi ro tiềm ẩn cao ở cả khách hàng vay thuộc khối doanh nghiệp vừa và nhỏ và cả khách hàng vay thuộc khối cá nhân, hộ sản xuất gia đình.
Bảng 2.7: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu của NHNN & PTNT - Chi nhánh Từ Sơn
1. Tổng nợ của DNNVV 356.528 369.28 9 103,58 120,47 112,03 2. Nợ quá hạn của DNVVN 98.750 120.45 0 235.980 121,97 195,92 158,95 * Nợ quá hạn dưới 180 ngay (NQH 95.435 96,6 4 119.315 99,0 6 230.860 97,8 3 125,02 193,49 159,26 * Nợ quá hạn từ 180 - 360 ngày (NQH có vấn đề) 65 0,07 25 0,02 0 0 38,4 6 0 19,23 * Nợ quá hạn từ trên 360 ngày (NQH khó đòi) 3.250 3,29 1.110 0,92 5.120 2,17 34,1 5 461,26 247,71
3, Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ 4. Tỷ lệ nợ quá hạn của DNNVV
27,7% 32,6% 53,04%
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)
2.2.3.5 Tình hình nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNNVV
Nợ quá hạn là những khoản vay đã đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng chưa trả đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và ngân hàng làm thủ tục chuyển những món nợ đó sang loại nợ quá hạn. Nợ quá hạn là một trong những biểu hiện rõ ràng và nguy hiểm của rủi ro trong hoạt động cho vay. Chính vì vậy trong hoạt động tín dụng, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn luôn tìm cách giảm thiểu và kiểm soát chặt tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh.
Tình hình nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của DNNVV trên tổng nợ quá hạn