II. Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mạ
2) Các sản phẩm cho vay của Ngân hàng thương mạ
2.1 Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp
a) Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên
Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên của doanh nghiệp xuất phát từ sự không ăn khớp nhau về thời gian và quy mô dòng tiền vào và dòng tiền ra. Khi doanh nghiệp thu tiền bán hàng thì có dòng tiền vào. Khi doanh nghiệp chi trả tiền mua nguyên vật liệu, hàng hóa phục vụ sản xuất kinh doanh thì doanh nghiệp có dòng tiền ra. Tại một thời điểm nhất định, doanh nghiệp có thể bị thiếu hụt do tiền thu vào không bù đắp được tiền chi ra, khi đó, doanh nghiệp cần có sự tài trợ từ các nguồn bên ngoài, mà chủ yếu là từ ngân hàng.
b) Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ
Ngoài nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên, doanh nghiệp còn có nhu cầu tài trợ ngắn hạn theo thời vụ. Nhu cầu vốn thời vụ xuất phát từ đặc điểm thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh khiến cho nhu cầu vốn tăng đột biến. Chẳng hạn, công ty sản xuất chế biến xuất khẩu tôm có thể có nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến vào mùa nông dân trong vùng thu hoạch tôm. Khi đó, doanh nghiệp cần tài trợ vốn ngắn hạn từ ngân hàng để bổ sung nhu cầu vốn.
c) Phương thức cho vay
Hiện nay, trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, các ngân hàng thương mại thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay. Hai phương thức cho vay ngắn hạn phổ biến hiện nay là:
Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng thương mại thực hiện
thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng thương mại và khách hàng xác định và
thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoản thời gian nhất định.
Cho vay từng lần
Đặc điểm của loại cho vay này là khách hàng xin vay món nào thì phải làm hồ sơ xin vay món đó. Như vậy, nếu trong một quý, khách hàng có bao nhiêu món vay, thì khách hàng phải làm bấy nhiêu bộ hồ sơ vay vốn. Bộ phận tín dụng tiến hành phân tích hồ sơ xin vay và xem xét cho vay từng bộ hồ sơ cụ thể. Cách thức phát tiền vay, thu nợ và thu lãi được tiến hành như sau:
Phát tiền vay: Dựa vào hợp đồng tín dụng, ngân hàng phát tiền vay theo yêu cầu của khách hàng,
khi phát tiền vay, khoản tiền vay đó được ghi có vào tài khoản tiền gửi của khách hàng hoặc chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp và ghi nợ số tiền vay vào tài khoản tiền vay.
Thu nợ và lãi: Theo phương thức cho vay này, nợ gốc và lãi được thu cùng thời điểm. khi đến ngày
trả nợ ghi trên hợp đồng tín dụng, khách hàng phải chủ động lập giấy trả nợ cho ngân hàng. Ngân hàng sẽ trích tiền gửi của khác hàng để thu nợ hoặc thu trực tiếp bằng tiền mặt. Tiền lãi sẽ được thu theo công thức:
Lãi tiền vay = Số tiền x Thời hạn vay x Lãi suất vay
Phạm vi áp dụng:
Khách hàng vay không thường xuyên;
Khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng;
Thường yêu cầu khách hàng phải có đảm bảo.
Ưu nhược điểm:
Ưu điểm: Ngân hàng chủ động sử dụng vốn, thu lãi cao;
Nhược điểm: Thủ tục phức tạp, tốn chi phí, thời gian, khách hàng không chủ động được nguồn vốn.
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Đặc điểm cơ bản của loại cho vay này là một hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều món vay. Cụ thể là khách hàng nộp hồ sơ vay vốn một lần, trong thời hạn vay, dù khách hàng có nhiều món vay thì cũng không cần phải làm lại hồ sơ. Ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng và nếu đồng ý cho vay, hai bên tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng, trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng sẽ xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng.
Hạn mức tín dụng là dư nợ tối đa được duy trì trong một khoản thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận. Trong giới hạn này, khách hàng được phép rút vốn với số lần và giá trị không hạn chế. Một đặc điểm đặc biệt nữa là nếu trong thời hạn tín dụng, khách hàng trả một phần nợ thì hạn mức tín dụng sẽ phục hồi lại bằng với số tiền mà khách hàng trả nợ. Đối với loại vay này, một hợp đồng tín dụng thường có thời hạn là 1 năm, đến thời điểm hợp đồng tín dụng hết hạn, hợp đồng tín dụng sẽ được thanh lý và nếu khách hàng muốn vay tiếp thì phải nộp một bộ hồ sơ xin vay mới.
Phát tiền vay: Ngân hàng sẽ căn cứ vào bảng kê chứng từ xin vay của khách hàng để giải ngân
bằng cách ghi nợ vào tài khoản cho vay luân chuyển và ghi có vào tài khoản tiền gửi hoặc chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp.
Thu nợ: Việc thu nợ được tiến hành theo tài khoản luân chuyển, nghĩa là tiền thu bán hàng, dịch vụ
của khách hàng được ưu tiên dùng để trả nợ vay. Khi dư nợ đã hết, số tiền này mới được chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng.
Thu lãi: Cuỗi mỗi tháng ngân hàng sẽ tính lãi theo phương pháp tích số. Nếu hạn mức tín dụng vẫn
còn, ngân hàng sẽ thu lãi bằng cách ghi nợ tài khoản cho vay luân chuyển. Nếu hạn mức tín dụng đã hết thì ngân hàng sẽ trích tiền từ tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu lãi.
Phạm vi áp dụng: Áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng
tín nhiệm.
2.2 Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp a) Mục đích của cho vay trung và dài hạn
Đứng trên góc độ khách hàng, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định và một phần tài sản lưu động thường xuyên. Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn dài hạn, bao gồm vốn chủ sở hữu và nợ dài hạn, để tài trợ cho những tài sản này. Nhưng do nguồn vốn chủ sở hữu có giới hạn nên thường doanh nghiệp phải sử dụng vay dài hạn.
Đứng trên góc độ ngân hàng, tín dụng trung và dài hạn là một hình thức cấp tín dụng góp phần mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Ngân hàng cần nhận thức rõ rằng tín dụng trung và dài hạn cũng là một loại sản phẩm mình có thể cung cấp cho khách hàng vì mục đích lợi nhuận. Ngoài ra, với chức năng “quả tim” của nền kinh tế, ngân hàng cần phải xem cho vay trung và dài hạn như một chức năng vốn có của mình để hỗ trợ doanh nghiệp trong việc đầu tư về chiều rộng hoặc chiều sâu, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
b) Thủ tục vay vốn trung và dài hạn
Để vay vốn trung dài hạn, khách hàng phải lập và nộp bộ hồ sơ vay vốn. Nhìn chung, hồ sơ vay vốn cũng tương tự như là hồ sơ vay vốn ngắn hạn, chỉ khác là khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng dự án đầu tư thay vì phương án sản xuất kinh doanh hoặc kế hoạch vay vốn như đối với vay ngắn hạn.
Dự án đầu tư là căn cứ quan trọng để ngân hàng xem xét và quyết định có cho vay hay không. Dự án đầu tư có thể do doanh nghiệp tự lập hoặc thuê chuyên gia lập. Nhìn chung, một dự án đầu tư thường bao gồm các nội dung chính sau đây:
Giới thiệu chung về khách hàng vay vốn và về dự án; Phân tích sự cần thiết phải đầu tư vào dự án;
Phân tích tính khả thi về mặt tài chính của dự án; Phân tích các yếu tố kinh tế xã hội của dự án.
Trong những nội dung trên, phân tích khả thi về tài chính của dự án là vô cùng quan trọng vì đây là cơ sở để ngân hàng phân tích và đánh giá khả năng thu hồi vốn và lãi. Để thấy được sự khả thi về tài chính của dự án, khách hàng phải nêu bật được những điểm sau:
Phân tích và đánh giá tình hình nhu cầu thị trường và giá cả tiêu thụ để làm căn cứ dự báo doanh thu từ dự án;
Phân tích và đánh giá tình hình thị trường và giá cả chi phí để làm căn cứ dự báo chi phí đầu tư ban đầu và chi phí trong suốt quá trình hoạt động của dự án;
Phân tích và dự báo dòng tiền ròng thu được từ dự án; Phân tích và dự báo chi phí huy động vốn cho dự án;
Xác định các chỉ tiêu (NPV, IRR) dùng để đánh giá và quyết định sự khả thi về tài chính dự án;
Nếu dự án lớn và phức tạp cần có thêm các phân tích về rủi ro thực hiện dự án như phân tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng.
c) Các phương thức cho vay trung và dài hạn
Dựa vào mục đích vay, ngân hàng có thể cho khách hàng vay vốn trung dài hạn để đầu tư mua sắm tài sản cố định như máy móc thiết bị hoặc cho khách hàng vay vốn dài hạn đầu tư vào một dự án đầu tư. Cho nên phương thức cho vay có thể là:
Cho vay mua sắm máy móc thiết bị; Cho vay đầu tư dự án.
2.3 Cho vay đối với khách hàng cá nhân
Nhìn chung, các ngân hàng thương mại hiện nay đã phát triển các sản phẩm tín dụng khá đa dạng và phong phú cho khách hàng là cá nhân. Các sản phẩm cho vay thông dụng gồm:
Cho vay sản xuất hộ gia đình trong lĩnh vực chăn nuôi hoặc trồng trọt;
Cho vay sản xuất hộ gia đình trong lĩnh vực lâm, ngư nghiệp, nuôi trồng thủy sản; Cho vay mua sắm công cụ lao động hoặc máy móc phục vụ nông nghiệp;
Cho vay khác nhằm cải thiện đời sống nông thôn; Cho vay sinh hoạt, tiêu dùng;
Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà; Cho vay mua nền nhà, hoán đổi nhà; Cho vay sản xuất kinh doanh; Cho vay mua xe cơ giới; Cho vay hỗ trợ du học;
Về mặt quy chế và thủ tục, cho vay khách hàng cá nhân vẫn thực hiện theo quy chế cho vay khách hàng của các tổ chức tín dụng. Phương thức cho vay và thu nợ tương tự như đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp. Hồ sơ vay vốn bao gồm :
Giấy đề nghị vay vốn ;
Chứng minh nhân dân, hộ khẩu ;
Giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn ; Giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố ; Giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập.
Chương 6: HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG (TT) III. Hoạt động chiết khấu chứng từ có giá