Đơn vị tính: triệu đồng
STT NỘI DUNG CHI
Dự toán năm 2019
Dự toán chi năm 2020 Dự toán năm 2020 so dự toán năm 2019 (%) Tổng chi Chia ra Huyện Xã, thị trấn Tổng chi 268.443 290.472 289.145 1.327 8,21 I Chi đầu tƣ phát triển 41.217 23.300 22.820 480 (43,47) II Chi thƣờng xuyên 175.779 212.393 212.393 0 20,83 1 Sự nghiệp kinh tế 22.902 25.879 25.879 13,00 - Giao thông 2.500 4.900 4.900 96,00 - Thủy lợi 1.200 1.800 1.800 50,00 - Kiến thiết thị chính 5.000 4.603 4.603 (7,94) - Khuyến công 3.181 3.085 3.085 (3,02) - Nông nghiệp 2.519 3.027 3.027 20,17 - Sự nghiệp địa chính 500 450 450 (10) - Môi trƣờng 3.074 3.080 3.080 0,20 - Sự nghiệp kinh tế khác 4.928 4.934 4.934 0,12
2 Sự nghiệp văn hóa 112.190 136.699 136.699 21,85 - Sự nghiệp giáo dục 96.808 114.997 114.997 18,79
- Sự nghiệp Đào tạo 1.236 1.495 1.495 20,95
-
Trung tâm Giáo dục thƣờng xuyên-Hƣớng nghiệp
1.188 1.094 1.094 (7,91)
- Trung tâm Bồi dƣỡng
chính trị 1.097 1.053 1053 (4,01)
- Văn hóa thông tin –
Thể dục thể thao 4.048 5.008 5.008 23,72
- Đảm bảo xã hội 5.264 10.167 10.167 93,14
- Đài truyền thanh 1.044 1.139 1.139 9,10
3 Chi Quản lý hành chính 24.912 26.899 26.899 7,98 4 Chi an ninh – quốc
phòng 3.757 6.476 6.476 72,37
5 Chi khác 2.393 6.091 6.091 154,53
6 Dự phòng giáo dục 9.625 10.349 10.349 7,52
III Bổ sung cân đối xã, thị
trấn 42.369 44.379 44.379 4,74
Bổ sung cân đối 28.627 30.119 30.119 5,21
Bổ sung có mục tiêu 13.742 14.260 14.260 3,77
IV Dự phòng 5.181 6.458 5.611 847 24,65 V Cấp bù thủy lợi phí 3.897 3.942 3.942 1,15
(Nguồn: Phòng TC-KH huyện Ia Pa)
Chi NSNN cho các khoản nhƣ: chi đầu tƣ phát triển, chi thƣờng xuyên, bổ sung cân đối xã, thị trấn, dự phòng và cấp bù thủy lợi. Chi thƣờng xuyên chiếm phần lớn với tỷ lệ 73,12% tổng chi ngân sách trong khi chi đầu tƣ phát triển chỉ chiếm 8,02%. Điều này cho thấy huyện Ia Pa còn rất khó khăn, kinh phí chủ yếu chi cho các hoạt động chi thƣờng xuyên của huyện, còn chi đầu tƣ phát triển rất ít. Dự toán chi thƣờng xuyên năm 2020 là 212.393 triệu đồng, chi tiết nhƣ sau:
- Chi sự nghiệp văn hóa là chủ yếu với 136.699 triệu đồng, tƣơng ứng 47,06% chi thƣờng xuyên (trong đó chi sự nghiệp giáo dục là 114.997 triệu đồng, tƣơng ứng 39,59% của chi thƣờng xuyên);
- Chi cho quản lý hành chính 26.899 triệu đồng, tƣơng ứng 9,26% chi thƣờng xuyên;
- Chi dự phòng giáo dục 10.349 triệu đồng chiếm 3,56% chi thƣờng xuyên.
Nhƣ vậy cho thấy chi thƣờng xuyên của ngân sách huyện tập trung chủ yếu vào sự nghiệp giáo dục, tiếp đến là cho quản lý hành chính. Điều này cũng thể hiện đƣợc chủ trƣơng của Đảng, Nhà nƣớc nhằm nâng cao chất
lƣợng giáo dục, nâng cao trình độ cho ngƣời dân vùng đồng bào dân tộc thiểu số, vùng núi, vùng đặc biệt khó khăn ở huyện Ia Pa. Khi ngƣời dân đƣợc phát triển giáo dục, nâng cao kiến thức, trình độ học vấn thì mới phát triển đƣợc kinh tế địa phƣơng.
Tình hình dự toán chi NSNN tại huyện Ia Pa giai đoạn 2017 - 2020 đƣợc thể hiện qua Bảng 2.12.
Các cơ quan tổng hợp: thuế và cơ quan tài chính lập dự toán chủ yếu dựa vào số kiểm tra của cấp trên giao, hầu nhƣ không dựa vào số liệu từ dƣới lên.
Số liệu Bảng 2.12 cho thấy dự toán tổng chi ngân sách giai đoạn 2017 - 2020 tại huyện Ia Pa có xu hƣớng tăng đều qua các năm: năm 2017 là 257.138 triệu đồng, năm 2018 là 259.056 triệu đồng, năm 2019 là 268.443 triệu đồng và năm 2020 là 290.472 triệu đồng. Theo xu hƣớng dự toán thu tăng thì dự toán chi cũng tăng để tăng đầu tƣ phát triển, chi thƣờng xuyên và chi các chƣơng trình mục tiêu là chủ yếu trong tổng chi NSNN. Công tác lập dự toán chi ngân sách huyện trong những năm qua tại P.TC-KH huyện Ia Pa thực hiện đúng quy định của Luật NSNN 2015 và các văn bản hƣớng dẫn có liên quan về thời gian và quy trình lập dự toán.
Qua Bảng 2.12 cho thấy số dự toán chi ngân sách huyện do HĐND huyện Ia Pa luôn cao hơn so với dự toán chi do giao UBND tỉnh giao. Đồng thời, số dự toán chi tăng dần qua các năm.