6. Kết cấu của luận văn
2.1.3. Các quy định trong hoạt động tín dụng tại VCB Thanh Xuân
- Các văn bản của cơ quan quản lý nhà nước:
+ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật các Tổ chức Tín dụng ban
hành ngày 26/12/1997, Luật sửa đổi bổ sung năm 2010, 2017, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội;
+ Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định về hoạt động
cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng;
+ Thông tư số 22/2019/TT-NHNN ngày 15/11/2019 quy định về các giới
hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
+ Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 01/10/2021 của Thống đốc Nhà
nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động đối với TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Các quy định của Vietcombank:
+ Quyết định số 407/QĐ-NHNT-HĐQT ngày 29/03/2018 của Hội đồng
quản trị Ngân hàng Ngoại thương về việc ban hành hướng dẫn của Ngân hàng Ngoại thương về quy chế cho vay đối với khách hàng.
+ Quyết định số 4142/QĐ-NHNT ngày 29/03/2019 của Tổng giám đốc
Ngân hàng Ngoại thương Việt nam về xác đinh giới hạn tín dụng đối với khách hàng.
+ Quyết định số 130/QĐ-NHNT-QLTD ngày 21/02/2020 của Tổng giám đốc
Ngân hàng Ngoại thương về hạn mức cho vay không có đảm bảo bằng tài sản đối với chi nhánh.
+ Quyết định số 333/QĐ-Ngân hàng NT ngày 31/12/2019 ban hành quy
định khu vực đầu tư của chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt nam.
2.1.4. Chính sách tín dụng
• Chính sách phân loại khách hàng
Vietcombank Thanh Xuân áp dụng quy định của Vietcombank về việc phân nhóm khách hàng theo kết quả chấm điểm xếp hạng.
Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được Vietcombank xếp thành 10 mức xếp hạng và phân thành 7 nhóm khách hàng để áp dụng chính sách cụ thể theo từng nhóm.
Chính sách chung áp dụng đối với khách hàng: Khách hàng sẽ được Vietcombank áp dụng tổng thể các chính sách sau: Chính sách tiếp thị khách hàng, chính sách về cấp tín dụng, chính sách về giá.
Thứ nhất: Chính sách tiếp thị khách hàng:
- Khách hàng đã và đang có quan hệ tín dụng tại VCB:
+ Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A: VCB xác định đây
là nhóm khách hàng mục tiêu, không ngừng tăng cường mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ giữa khách hàng và VCB với “Chính sách mở rộng, phát triển” nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
+ Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB và BB: VCB duy trì tích
cực mối quan hệ giữa khách hàng và VCB với “Chính sách duy trì” nhằm đáp ứng nhu cầu phù hợp của khách hàng.
- Khách hàng mới quan hệ tín dụng tại VCB:
+ Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A:
VCB xác định đây là nhóm khách hàng mục tiêu, thường xuyên quan tâm, tiếp thị khách hàng nhằm thu hút mọi đối tượng khách hàng có mức xếp hạng này.
Ngay sau khi có quan hệ với VCB, khách hàng sẽ được áp dụng toàn diện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng theo quy định.
+ Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB:
VCB xác định chính sách tiếp thị có chọn lọc đối với khách hàng có mức xếp hạng này, phù hợp với định hướng hoạt động tín dụng của VCB trong từng thời kỳ.
Áp dụng chính sách tương đương với khách hàng xếp hạng BB đã và đang có quan hệ tín dụng tại VCB trong thời gian thử thách tương đương 01 chu kỳ sản xuất kinh doanh nhưng tối thiểu là 06 tháng. Sau thời gian trên, nếu khách hàng thực hiện
vay trả sòng phẳng, tín nhiệm, thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết thanh toán thì được VCB xem xét áp dụng toàn diện chính sách đối với khách hàng xếp hạng BBB quy định tại Văn bản này.
Thứ hai: Chính sách về cấp tín dụng:
- Khách hàng được cung cấp các sản phẩm tín dụng hiện có của VCB và xem xét cung cấp các sản phẩm tín dụng ngân hàng hiện đại theo yêu cầu, phù hợp với thực tế hoạt động của khách hàng.
- Khách hàng được VCB xem xét cấp tín dụng khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện dưới đây:
+ Đáp ứng được các điều kiện vay vốn quy định tại Quy chế cho vay đối
với khách hàng hiện hành của VCB.
+ Có mức xếp hạng từ BBB trở lên theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội
bộ của VCB.
+ Khách hàng xếp hạng BB mới quan hệ tín dụng tại VCB có thể được
xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, cam kết thanh toán khi khách hàng đáp ứng đủ yêu cầu theo quy định của Ngân hàng.
+ Khách hàng xếp hạng BB trở xuống đang quan hệ tín dụng tại VCB có
Bảng 2.3 – Mức độ xếp hạng khách hàng Nhóm KH Mức xếp hạng Ý nghĩa
1 AAA Là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoảnvay của khách hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt.
2 AA
Khách hàng xếp hạng AA có năng lực trả nợ không kém nhiều so với khách hàng được xếp hạng AAA. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được xếp hạng này là rất tốt.
3 A
Khách hàng xếp hạng A có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng được xếp hạng cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được
đánh giá là tốt
4 BBB
Khách hàng xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy khách hàng hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, khách hàng có thể bị suy giảm khả năng trả nợ bởi các điều kiện kinh tế bất
lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngoài.
5 BB
Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D. Tuy nhiên, các khách hàng này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh
doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng này dễ dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
6
B
Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB. Tuy nhiên, hiện thời khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và
kinh tế sẽ có ảnh hưởng nhiều đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng.
CCC
Khách hàng xếp hạng CCC hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả năng không trả được nợ.
CC Khách hàng xếp hạng CC hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ.
7
C
Khách hàng xếp hạng C trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của khách hàng vẫn đang được duy trì.
D
Khách hàng xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho các khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là khả năng,
dự kiến.
Thứ ba: Chính sách về giá
Việc quyết định lãi suất cho vay đối với khách hàng phải căn cứ trên cơ chế điều hành lãi suất của Ngân hàng nhà nước và của VCB trong từng thời kỳ. Giám đốc Chi nhánh công bố mức lãi suất cho vay chính thức đối với khách hàng và quyết định lãi suất cho vay đối với khách hàng.
• Quy trình tín dụng tại VCB Thanh Xuân
Quy trình cấp tín dụng là các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Trong đó xây dựng các bước thực hiện cụ thể theo một trình tự nhất định. Quy trình tín dụng là từ khi cán bộ tín dụng bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi tất toán thanh lý hợp đồng tín dụng. Quy trình được tiến hành theo các bước sau:
Tóm tắt quy trình tín dụng tại VCB Thanh Xuân:
Bước 1 - Tiếp nhận hồ sơ vay vốn: Một khách hàng có nhu cầu tín dụng, đề nghị
ngân hàng cung cấp các sản phẩm tín dụng, cán bộ QLKH trao đổi với khách hàng, tìm hiểu sơ bộ về ngành nghề kinh doanh của khách hàng, nhu cầu vay, mục đích vay vốn…từ đó cán bộ QLKH xác định xem liệu dự án, phương án vay vốn đó có nằm trong phạm vi và khả năng tổ chức của khách hàng hay không, đề xuất vay vốn có phù hợp với chiến lược phát triển, chính sách tín dụng của ngân hàng mình không. Nếu phù hợp, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn, đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của các tài liệu trong hồ sơ.
Thông thường hồ sơ vay vốn gồm có:
+ Đề nghị vay vốn
+ Hồ sơ pháp lý của cá nhân, doanh nghiệp (Sổ hộ khẩu, Chứng minh
thư, Quyết định thành lập, điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, các quyết định bổ nhiệm các chức danh…).
+ Hồ sơ về khoản vay (hồ sơ về tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn hoặc người bảo lãnh; hồ sơ về dự án, phương án vay vốn).
+ Hồ sơ về bảo đảm tiền vay
Qua các hồ sơ trên, ngân hàng bước đầu có những thông tin sơ bộ về khách hàng để từ đó bắt đầu tiến hành việc thẩm định cho vay.
Bước 2 - Thẩm định trước khi cho vay:”
(i) Thẩm định khách hàng vay vốn
- Tìm hiểu và phân tích về khách hàng, tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động trong doanh nghiệp
- Thẩm định đánh giá khả năng tài chính, tình hình công nợ của khách hàng.
- Phân tích quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng mình và với các TCTD khác, khả năng trả nợ vay của khách hàng.
- Chấm điểm và xếp loại khách hàng.
(ii) Thẩm định dự án/phương án vay vốn của khách hàng
Đây là bước quan trọng nhằm đưa ra kết luận về tính khả thi hiệu quả về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
- Đối với cho vay ngắn hạn:
+ Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kỳ trước
+ Khả năng tăng trưởng doanh thu kỳ này
+ Đánh giá nguồn cung đầu vào, khả năng tiêu thụ đầu ra của DN.
+ Tính toán khả năng huy động các nguồn vốn ngắn hạn khác của DN.
- Đối với cho vay trung dài hạn:
+ Đánh giá sơ bộ dự án đầu tư: Mục tiêu đầu tư;Sự cần thiết đầu tư;Quy
mô vốn đầu tư: tổng vốn đầu tư, cơ cấu vốn đầu tư; Phương án tiêu thụ sản phẩm; Dự kiến tiến độ triển khai thực hiện dự án.
+ Đánh giá thị trường mục tiêu và khả năng tiêu thụ sản phẩm.
+ Đánh giá khả năng cung cấp các yếu tố đầu vào của phương án/dự án + Đánh giá các nội dung về phương diện kỹ thuật, tổ chức quản lý thực
hiện.
+ Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn. + Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện dự án.
+ Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án. + Đánh giá rủi ro của dự án.
(iii) Phân tích đánh giá các biện pháp bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay là việc khách hàng dùng các loại tài sản của mình hoặc của bên thứ ba để cầm cố, thế chấp, bảo lãnh nhằm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng. Tài sản bảo đảm là cơ sở để xác lập trách nhiệm người vay, giảm thấp rủi ro tín dụng. Cần lưu ý không coi đây là điều kiện duy nhất để quyết định cho vay, không xem là phương tiện duy nhất để bảo đảm an toàn vốn vay.
Việc thẩm định bảo đảm tiền vay phải bảo đảm các nội dung chính sau:
- Kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay
- Phân tích, thẩm định bảo đảm tiền vay: tuỳ thuộc vào loại tài sản bảo đảm mà kiểm tra các yếu tố thích hợp (về nguồn gốc pháp lý, giấy tờ về quyền sở hữu...) và định giá bảo đảm tiền vay.
Bước 3 - Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng và hợp đồng thế chấp TSBĐ:
“Sau khi thẩm định, cán bộ QLKH phải ra quyết định chấp thuận hay không chấp
thuận cho vay, lập tờ trình trình lãnh đạo phê duyệt. Việc quyết định cho vay trên cơ sở các thông tin thu thập, phân tích từ khâu thẩm định, ngoài ra còn phải dựa trên các thông tin thu thập được từ thị trường và các cơ quan có liên quan, chính sách tín dụng của ngân hàng, khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toán của ngân hàng…
- Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm. Sau khi thực hiện các công việc này, cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ đã được phê duyệt và toàn bộ tài liệu cho cán bộ tín dụng quản lý giải ngân.
- Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay.”
Bước 4 - Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay:
- Giải ngân: là việc phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức cho vay đã cam kết theo hợp đồng tín dụng. Trước khi thực hiện giải ngân hoặc phát hành các cam kết (thư tín dụng hoặc bảo lãnh vay vốn) như phê duyệt, bộ phận giải ngân phải xác nhận rằng các tài liệu và điều kiện đã được đáp ứng đầy đủ. CBQLKH quản lý giải ngân chịu trách nhiệm nhận hồ sơ kèm chứng từ thanh toán của khách hàng, kiểm tra các căn cứ phát tiền vay theo qui định. Việc phát tiền vay phải đảm bảo nguyên tắc có hàng hoá, dịch vụ đối ứng, phù hợp với mục đích vay vốn, có hoá đơn, chứng từ cung cấp hàng hoá, dịch vụ của bên bán hàng…
- Kiểm tra và giám sát khoản vay: là quá trình thực hiện các bước công việc sau khi cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ,đúng hạn các cam kết. Việc kiểm tra giám sát này có thể được thực hiện định kỳ hoặc đột xuất, một lần hoặc nhiều lần tuỳ theo độ an toàn của khoản vay.
Bước 5 - Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh:
- Theo dõi trả nợ gốc, lãi, phí: “CBQLKH theo dõi việc thu nợ, thu lãi, phí (nếu có) theo từng hợp đồng đã ký cho từng dự án, khoản vay. Định kỳ thống kê các khoản vay đến hạn trả.”
- Giải quyết các phát sinh trong quá trình cho vay:
+ Trả nợ trước hạn: “cán bộ QLKH xem xét yêu cầu trả nợ trước hạn của
khách hàng hoặc yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn trong các trường hợp sau: Khách hàng cân đối được nguồn vốn trả nợ trước hạn theo qui định trong hợp đồng; quá trình luân chuyển vốn của khách hàng, nếu vật tư hàng