Một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng KHCN nói riêng và chất lượng tín dụng nói chung là tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo. Tuy tiêu chí này không thực sự quan trọng với sự phát triển cũng như là thu nhập của Ngân hàng nhưng tiêu chí này lại đại diện cho sự an toàn trong hoạt động tín dụng. Cụ thể, chỉ tiêu này đạt càng cao thì độ rủi ro với ngân hàng càng giảm, các món vay càng có độ an toàn, bảo đảm và ngược lại.
Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng KHCN theo tài sản đảm bảo tại Chi nhánh Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2019 2020 2021 Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ tín dụng KHCN 247.025 100 229.003 100 237.731 100 Dư nợ có TSĐB 177.858 72 157.554 68,8 159.042 66,9 Dư nợ không có TSĐB 69.167 28 71.449 31,2 78.689 33,1
(Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Mỹ Đình 2019 - 2021)
Qua bảng số liệu trên cho thấy, trong những năm gần đây tỷ trọng dư nợ không có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh đã có sự tăng lên liên tục cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối trong các năm từ 2019 đến 2021. Cụ thể, dư nợ không có tài sản đảm bảo là 69,167 tỷ đồng (chiếm 28% dư nợ tín dụng KHCN) và tăng lên thành lần lượt là 71,449 tỷ đồng và 78,689 tỷ đồng vào năm 2020; 2021 và tương ứng 31,2% và 33,1% dư nợ tín dụng KHCN. Tuy nhiên, đây không phải là một mức gia tăng quá đáng lo ngại và có xu hướng phù hợp với sự phát triển của xã hội. Bởi vì, hiện nay cho vay theo bảng lương, sổ lương hưu cũng như là vay tiêu dùng theo hạn thẻ thấu chi đối với cán bộ công chức cũng như là công nhân viên của các công ty có danh tiếng ngày càng mở rộng và trở thành xu hướng. Bên cạnh đó, tỷ trọng dư nợ tín dụng KHCN có tài sản đảm bảo vẫn chiếm một tỷ trọng khá cao trong quy mô dư nợ tín dụng KHCN của Chi nhánh; cụ thể, dư nợ có TSĐB chiếm lần lượt là 72%, 68,8%; 66,9% dư nợ tín dụng KHCN tại các năm 2019, 2020,2021. Chính điều nay đảm bảo một tỷ lệ an toàn vốn cho Chi nhánh và đảm bảo giảm thiểu rủi ro khi có những biến động không lường trước xảy ra giúp chất lượng tín dụng KHCN của Chi nhánh ngày càng bền vững và được nâng cao.
Như vậy, qua bảng số liệu 2.4 cùng với những phân tích về chỉ tiêu dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo có thể thấy chất lượng tín dụng KHCN tại Chi nhánh đang
được kiểm soát rất tốt (kế hoạch giao của năm 2021 là duy trì tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo là trên 66%).
Tiếp theo, bải luận văn sẽ xem xét 2 tiêu chí là: nợ quá hạn và nợ xấu. Hai tiêu chí này luôn là vấn đề quan tâm chính của mọi NH và đây cũng là các chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá sự an toàn về vốn của NH trong hoạt động tín dụng.