TTKDTM được thực hiện thông qua việc trích chuyển vốn trên tài khoản tại ngân hàng, từ đó hạn chế được khối lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí trong in ấn, bảo quản, cất trữ, vận chuyển, kiểm đếm tiền mặt. Thêm vào đó, phương thức thanh toán này còn giúp ngân hàng Nhà nước thực hiện kế hoạch hoá và điều hoà lưu thông tiền tệ, kiểm soát được khối lượng tiền mặt trong lưu thông hiệu qủa hơn.
TTKDTM được thực hiện thông qua việc khách hàng gửi tiền vào tài khoản tại ngân hàng, làm tăng khả năng tạo tiền, tạo nguồn vốn trong thanh toán để cho vay phát triển kinh tế xã hội. Việc đấy mạnh TTKDTM sẽ tạo điều kiện cho NH Nhà nước có thể quản lý và kiểm soát một cách tổng quát quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá của nền kinh tế, thực hiện tốt chính sách tiền tệ.
1.3.3. Vai trò đối với ngân hàng thương mại
TTKDTM góp phần gia tăng nguồn vốn của Ngân hàng. Khi các doanh nghiệp mở tài khoản, để đảm bảo cho việc thanh toán khách hàng phải duy trì sẽ mang lại cho Ngân hàng nguồn vốn tương đối lớn để cho vay, đầu tư phát triển. Điều này thúc đấy nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng phát triển và hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng, qua đó nắm được đặc điểm tình hình kinh doanh của
khách hàng. Cụ thể thông qua hình thức TTKDTM, khi khách hàng mở tài khoản tại Ngân hàng và ký thác vốn của mình vào đó sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng kiểm soát được một phần lượng tiền trong nền kinh tế, cũng như khả năng tài chính, tình hình kinh doanh của doanh nghiệp. Trên cơ sở đó, ngân hàng nắm được một cách chính xác, hợp lý tình hình thiếu vốn của các bên tham gia thanh toán để kịp thời cho vay đúng mục đích cũng như cung ứng một lượng tiền thích hợp cho nền kinh tế.
TTKDTM góp phần mở rộng nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng. Việc khách hàng mở tài khoản ngân hàng đã tạo ra nguồn thu nhập từ các khoản liên quan đến mở, duy trì và quản lý tài khoản và các dịch vụ ngân hàng điện tử liên quan như Internet Banking, Mobile Banking, SMS...
1.3.4. Vai trò đối với cá nhân và doanh nghiệp
Thanh toán qua ngân hàng giúp khách hàng gia tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm được các chi phí phát sinh (chi phí vận chuyển, chi phí kiểm đếm...) từ đó, giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phàm, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt bảo đảm tiện lợi, nhanh chóng, chính xác, an toàn, và bảo mật cho khách hàng. Đặc biệt giai đoạn ứng dụng công nghệ thông tin của các ngân hàng thương mại trong hoạt động thanh toán ngày càng cao. Thêm vào đó, khách hàng sẽ không phải gặp phiền phức trong việc nắm giữ tiền mặt, hạn chế thấp nhất các rủi ro như trộm cắp, thiên tai, hoả hoạn.
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt.
1.4.1. Môi trường vĩ mô
Ngân hàng hoạt động trong nền kinh tế nên rất nhạy cảm với các yếu tố từ môi trường kinh tế. Những biến động lớn của nền kinh tế có thể dẫn tới sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và ảnh hưởng thường mang tính hệ thống. Khi môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới TTKDTM , mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới TTKDTM.
Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt. Nền kinh tế phát triển mạnh, hàng hóa
được sản xuất ra và tiêu thụ với khối lượng lớn mọi người sẽ có khuynh hướng ưa chuộng việc sử dụng ngân hàng như là một người trung gian thanh toán bởi vì ngân hàng cung cấp các tiện ích cho phép các khách hàng tham gia thanh toán có thể giảm được các chi phí vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm khi sử dụng hình thức thanh toán bằng tiền mặt, đồng thời làm cho quá trình thanh toán được nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn.
1.4.2. Môi trường pháp lý
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, có vai trò cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế được sự quan tâm và chỉ đạo sát sao từ Chính phủ nên ảnh hưởng trực tiếp các luật riêng như luật Ngân hàng Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng... do đó đã tạo hành lang pháp lý cơ bản cho hệ thống ngân hàng hoạt động và phát triển.
Hiện nay mọi hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng đều bị chi phối của pháp luật, một sự thay đổi nhỏ của pháp luật sẽ tạo cơ hội và thách thức mới cho các ngân hàng. Thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng nên cũng phải chịu ảnh hưởng lớn của pháp luật. Trong một nền kinh tế phát triển, mọi giao dịch thanh toán của các tổ chức kinh tế và dân cư đều được thực hiện qua ngân hàng, khi đó mọi trục trặc sẽ ảnh hưởng tới toàn hệ thống. Do đó một sự thay về pháp luật sẽ làm cho ngân hàng phải có thời gian để thích ứng và chi phí để thích ứng nhiều khi rất lớn, nếu không giải quyết tốt ngân hàng dễ mất uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng và kém hiệu quả.
Trong điều kiện tình hình chính trị, pháp luật ổn định các tổ chức kinh tế và dân cư có điều kiện phát triển kinh tế do đó tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và tỷ trọng thanh toán qua ngân hàng tăng lên tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút được lượng tiền mặt ngoài xã hội . Từ đó, ngân hàng có thêm một nguồn vốn để đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế và mở rộng các sản phàm dịch vụ của ngân hàng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng.
1.4.3. Khoa học công nghệ
Công nghệ ngân hàng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh nói chung và TTKDTM nói riêng của các ngân hàng hiện nay. Công nghệ ngân hàng tiên tiến sẽ góp phần thúc đấy nhanh quá trình chu chuyển vốn xã hội, thu hút được nhiều hơn vốn nhàn rỗi trong dân cư phục vụ cho việc đầu tư phát triển kinh tế, để đất nước tiến nhanh trên con đường công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Việc ứng dụng các thành tựu công nghệ tin học và tự động hóa vào thanh toán sẽ đáp ứng được yêu cầu nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm được chi phí trong thanh toán. Các ngân hàng cũng có thể mở rộng các dịch vụ của mình qua các mạng máy vi tính, đây là một cách tiếp cận, quảng bá và cung cấp các dịch vụ ngân hàng tới hàng triệu người với chi phí rất thấp.
Việc ứng dụng các thành tựu công nghệ tin học và tự động hóa vào thanh toán sẽ đáp ứng được yêu cầu nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm được chi phí trong thanh toán. Các hoạt động huy động, chi trả tiền gửi cho khách hàng và thanh toán có thể được thực hiện trên các máy vi tính, vừa chính xác, an toàn lại vừa nhanh chóng, tiện lợi. Các ngân hàng cũng có thể mở rộng các dịch vụ của mình qua các mạng máy vi tính, điện thoại thông minh, các trang mạng xã hội ( Facebook, Zalo). Đây là một cách tiếp cận, quảng bá và cung cấp các dịch vụ ngân hàng tới khách hàng với chi phí rất thấp.
1.4.4. Yeu tố con người
Bên cạnh sự phát triển của công nghệ ngân hàng thì yếu tố con người cũng đóng vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động TTKDTM. Công nghệ cao cho phép giảm số lượng cán bộ hoạt động trong hệ thống ngân hàng như đòi hỏi cao về trình độ nghiệp vụ và kỹ năng của mỗi cán bộ. Mặc dù công nghệ có hiện đại đến mấy thì cũng không thể thay thế được con người trong tất cả các hoạt động, đặc biệt là những vấn đề liên quan đến tư duy sáng tạo của con người mà không máy móc nào có được.
Thanh toán không dùng tiền mặt đòi hỏi đội ngũ cán bộ công nhân viên trực tiếp thực hiện quá trình thanh toán cho khách hàng phải là những người có trình độ, năng lực chuyên môn sâu, phấm chất đạo đức tốt, thái độ phục vụ nhiệt tình cởi
mở. Bên cạnh đó, thái độ phục vụ của đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, nhiệt tình thì mới tạo được sự tin tưởng nơi khách hàng, mang lại tâm lý thoải mái cho khách hàng. Điều này sẽ ảnh hưởng đến quyết định sử dụng dịch vụ của khách hàng, từ đó thu hút được khối lượng khách hàng lớn tham gia vào quá trình thanh toán qua ngân hàng. Cán bộ công nhân viên ngân hàng chính là cầu nối quan trọng giữa các bên tham gia thanh toán qua ngân hàng.
1.4.5. Hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng
Khi NHTM là trung gian tài chính thì NHTM sẽ huy động vốn bằng nhiều cách thức khác nhau, có thể huy động từ các tổ chức kinh tế, huy động vốn từ dân cư qua hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu, hay qua phát hành trái phiếu với các kỳ hạn khác nhau. Qua đó ngân hàng sẽ tập trung một lượng vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế khác nhau và khi họ chưa có nhu cầu sử dụng hoặc chưa đến thời hạn thanh toán thì ngân hàng sẽ sử dụng chúng để cho vay đối với những người có nhu cầu vay vốn. Khi các bên có nhu cầu thanh toán, chi trả ngân hàng sẽ đứng ra làm trung gian thanh toán. Khi vai trò trung gian thanh toán làm tốt, khách hàng sẽ tin tưởng ngân hàng và gửi tiền vào ngân hàng ngày càng nhiều nhờ thanh toán hộ, như thế vốn ngân hàng huy động được lại tăng lên, ngân hàng có thêm vốn để đáp ứng nhu cầu đi vay và chức năng trung gian tài chính của ngân hàng lại càng được phát huy.
Với chức năng trung gian thanh toán và trung gian tài chính trong nền kinh tế quốc dân hệ thống các NHTM đã tăng khối lượng tiền tệ lên gấp bội thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản. Điều này đã làm cho các chức năng của NHTM ngày càng liên hệ chặt chẽ với nhau. Sự phát triển của mỗi chức năng sẽ thúc đấy các chức năng khác phát triển theo. Do đó, hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng sẽ ảnh hưởng lớn tới thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng.
1.4.6. Yeu tố tâm lý
Một trong những yếu tố ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả của TTKDTM là yếu tố tâm lý của các bên tham gia vào hoạt động thanh toán. Tâm lý là toàn bộ nói chung sự phản ánh của hiện thực khách quan vào ý thức con người, bao gồm nhận thức, tình cảm, ý chí... biểu hiện trong hoạt động và cử chỉ của mỗi người.
Tâm lý cũng chính là nguyện vọng, ý thích, thị hiếu của mỗi người. Tâm lý hình thành nên thói quen, tập quán. Như vậy, mỗi hành vi ứng xử của con người, trong đó có việc thanh toán, đều chịu tác động của yếu tố tâm lý.
Tâm lý lại chịu tác động rất lớn từ môi trường con người sống và làm việc. Trong một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu con người của nó có xu hướng thích tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt là không phổ biến, từ đó hạn chế tới TTKDTM của các ngân hàng. Ngược lại, trong một nền sản xuất lớn, hiện đại, nhận thức được lợi ích và tầm quan trọng của việc TTKDTM, do đó thanh toán không dùng tiền mặt ở trong trường hợp này rất phát triển.
Một nền kinh tế ngầm sôi động sẽ khuyến khích con người sử dụng tiền mặt nhiều hơn trong thanh toán vì lý do bí mật và an toàn cá nhân.
Thuế đánh quá cao sẽ dẫn tới con người có hành vi trốn thuế, từ đó sinh ra tâm lý thích tiền mặt.
Trình độ dân trí thấp sẽ sinh ra tâm lý “ngại“ khi sử dụng các phương tiện hiện đại có độ phức tạp cao, dẫn đến việc TTKDTM không phát triển.
1.5. Nội dung nâng cao hiệu quả hoạt động dịch vụ thanh toán không dùng tiềnmặt mặt
1.5.1. Nâng cao hiệu quả về quy mô, cơ cấu các loại hình dịch vụ
- Sự gia tăng về số lượng sản pham TTKDTM phản ánh mức độ hiệu quả của dịch vụ và mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Việc gia tăng về số lượng sản phẩm TTKDTM sẽ tác động trực tiếp lên số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ và từ đó ảnh hưởng đến mức độ hiệu quả của dịch vụ TTKDTM.
- Số lượng và giá trị giao dịch: Là chỉ tiêu cho biết số lượng khách hàng đã sử dụng một sản phẩm dịch vụ TTKDTM. Chỉ tiêu này được đo lường bởi số lần khách hàng sử dụng dịch vụ và quy mô các giá trị giao dịch. Số lần khách hàng sử dụng dịch vụ và doanh số dịch vụ cung ứng cho khách hàng càng tăng càng chứng tỏ mức độ hiệu quả của dịch vụ này.
- Số lượng khách hàng mở tài khoản thanh toán, sử dụng dịch vụ TTKDTM: Thông qua số lượng khách hàng mở tài khoản chúng ta sẽ nhận biết được tình hình sử dụng các dịch vụ TTKDTM của khách hàng. Mức độ tăng trưởng khách hàng
hàng năm cho thấy các dịch vụ của ngân hàng có đáp ứng được nhu cầu và thu hút khách hàng sử dụng hay không. Do TTKDTM là việc thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ thông qua trung gian thanh toán là ngân hàng nên khi số lượng tài khoản thanh toán của khách hàng trong ngân hàng năm sau tăng hơn so với năm trước chứng tỏ TTKDTM đã được tăng lên.
1.5.2. Nâng cao về tỉ lệ tăng trưởng
Bên cạnh các chỉ tiêu về số lượng và chất lượng, để nâng cao hiệu quả hoạt động của dịch vụ TTKDTM còn được đánh giá thông qua các chỉ tiêu về tốc độ tăng trưởng. Các chỉ tiêu này không chỉ cho thấy thực trạng phát triển dịch vụ mà còn cho thấy tiềm năng phát triển thị trường của dịch vụ TTKDTM trong tương lai.
Chỉ tiêu doanh số thanh toán: Là chỉ tiêu cho biết tổng giá trị TTKDTM trong một đơn vị thời gian. Đây là một tiêu chí quan trọng để đánh giá mức độ tiếp cận và sử dụng các sản phàm dịch vụ của khách hàng trong hoạt động TTKDTM. Khi doanh số thanh toán qua tài khoản tăng lên chứng tỏ khách hàng đã quan tâm nhiều hơn tới các phương thức TTKDTM, hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán. Ngoài ra doanh số thanh toán qua tài khoản tăng cũng phản ánh khách hàng đã nhận thức được tầm quan trọng và tiện ích của các phương thức TTKDTM.
Chỉ tiêu thu nhập từ dịch vụ TTKDTM: Thu nhập từ hoạt động TTKDTM là số tiền ngân hàng thu được từ dịch vụ TTKDTM trong một đơn vị thời gian như phí chuyển UNT, UNC, phí dịch vụ thẻ, phí POS, phí chuyển khoản... Đánh giá thu nhập từ dịch vụ TTKDTM trong hoạt động hoạt động thanh toán sẽ biết được tình trạng TTKDTM hiện tại của NHTM, hiệu quả của phương thức này mang lại cho hoạt động thanh toán của ngân hàng.
τ, .______„ TTI'IΛTM ...________„ 1,____+ ,JA.,.. +1____1, ___ Tong khối lượng TTKDTM
Tỷ trọng TTKDTM trong hoạt động thanh toán=——7---———---———
’ ’ Tong khối lượng thanh toán qua ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh khách hàng của ngân hàng thực hiện TTKDTM ở mức độ nào. Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất khi xem xét mức độ hiệu quả của hoạt động TTKDTM của một ngân hàng. Đánh giá tỷ trọng TTKDTM trong hoạt động thanh toán tức là xem xét tỷ lệ các phương thức TTKDTM trong tổng khối lượng thanh toán của một NHTM. Tỷ trọng thấp chứng tỏ khách hàng khách hàng của ngân
hàng ít sử dụng TTKDTM của ngân hàng. Do đó ngân hàng cần có những biện pháp để nâng cao tỷ trọng này, khi tỷ trọng này cao thì tổng số phí thu được sẽ lớn