Sự phù hợp giữa huy độ ng vốn và sử dung vốn
Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch dử dụng vốn trong từng thời kỳ s ẽ tạo điều kiện cho ngân hàng đạt được mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh và mục tiêu lợi nhuận tối đa. Sự hài hòa giữa huy động vốn và sử dụng vốn chính là công tác cân đồi vốn của ngân hàng. Công tác cân đối vốn là hết sức quan trọng và cần thiết đối với bất cứ hoạt động của ngân hàng nào, đó là một biện pháp nghiệp vụ, là công cụ quản lý của lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ n gân hàng s ẽ xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọn các nguồn vốn và từng khoản sử
dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sách huy động vốn thích hợp. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh hiệu quả huy độ ng vốn thông qua ba khía cạnh:
• về Quy mô
Quy mô vốn huy độ ng phải phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng. Huy động vốn quá nhiều s ẽ gây lãng phí, trong khi huy động vốn quá ít s ẽ ảnh hưởng tới chất lượng đầu tư, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Quy mô vốn huy động phải đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu về tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Để đảm bảo cân đối vốn trong quá trình kinh doanh thì các ngân hàng nên coi sử dụng vốn là điều kiện để huy động vốn. Các ngân hàng cần phải dự vào sản xuất kinh doanh trong kỳ để ước lượng nhu cầu vốn, từ đó lên kế hoạch cho phù hợp
• về kỳ hạn
Nguồn vốn huy động phải có kỳ hạn phù hợp vói kỳ hạn sử dụng, đồng thời tạo ra sự ổn định của nguồn, sau khi huy động vốn, vốn s ẽ hình thành nên tài sản có của ngân hàng. Do vậy cần xem xét dưới khía cạnh sự phù hợp về thời hạn giữa tài sản có và tài sản nợ (nguồn vốn huy độ ng).
Sự không cân xứng về kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ s ẽ tiềm ẩn những rủi roc ho ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh toán, rủi ro hối đoái ...
Rủi ro lãi suất xảy ra dưới hai dạng: Rủi ro tái tài trợ tài sản nợ và rủi ro tái đầu tư tài sản có. Khi thời hạn của nguồn vốn huy độ ng ngắn hơn thời hạn của các khoản đầu tư, nếu lãi suất thị trường có xu hướng tăng lên, ngâ n hàng s ẽ phải huy động vốn với mức lãi suất cao hơn để típ tục tài trợ cho các khoản đầu tư. Ngược lại, khi thời hạn sử dụng vốn ngắn hơn thời hạn của nguồn vốn huy động thì ngân hàng s ẽ đứng trước rủi ro giảm lợi nhuận khi lãi suất thị trường giảm xuống.
Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn nhưng ngân hàng chỉ ở một tỷ lệ nhất định do phải tuân theo pháp luật quy định cũng như những yều cầu về khả năng thanh toán, chi trả. Nếu ngân hàng sử dụng quá nhiều vốn ngắn hạn để đầu tư vào các khoản tín dụng dài hạn thì ngân hàng s ẽ đứng trước rủi ro thanh khoản. Trong khi kỳ hạn của các khoản nợ chưa đến hạn thu hồi, áp lực thanh khoản từ các khách hàng s ẽ buộ c ngân hàng phải chấp nhận huy động vốn bổ sung với lãi suất cao để thanh toán cho khách hàng hoặc xấu hơn là mất khả năng thanh toán. Ngược lại nếu ngân hàng sử dụng nguồn vốn dài hạn để cho vay ngắn hạn thì s ẽ khó đảm bảo doanh thu vì nguồn dài hạn thường có lãi suất cao trong khi vay ngắn hạn có lãi suất thấp hơn vay trung và dài hạn
• Về loại tiền
Việc sử dụng và huy độ ng vốn bằng ngoại tệ có liên quan đến rủi ro tỷ giá nên tiến hành cân đối theo loại tiền giúp ngân hàng loại bỏ được rủi ro này. Ngân hàng căn cứ vào nhu cầu ngoại tệ của khách hàng, cũng như khả năng đảm bảo vốn thanh toán bằng ngoại tệ để quyết định có huy động vốn bằng ngoại tệ không
1.3. C ác nhân tố ảnh hưởng đến huy độ ng vố n1.3. 1 Nhân tố chủ q u an từ P h ía ngân h àng