Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015
Vốn huy động (triệu đồng)
460.082.230 511.670.097 595.096.023 711.785.102
% tăng giảm - +11,2% +16,3% + 19,6%
Nguồn: Báo cáo thường niên 2015 - Vietinbank
2.1.2.2. Hoạt động huy động vốn
Trong giai đoạn 2012-2016, thị trường tiền tệ đã có nhiều biến động, đặc biệt là lãi suất trong nước và quốc tế. Lạm phát và cạnh tranh giữa các Tổ chức tín dụng trong nước về huy động vốn đã ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của các NHTM nói chung và Vietinbank nói riêng. Mặc dù môi trường đầy thách thức, VietinBank đã thành công trong việc tăng cường các hoạt động huy động vốn bằng cách áp dụng chiến lược huy động vốn với quan điểm đảm bảo hoạt động kinh
34
doanh song song với việc tuân thủ các quy định hiện hành.
Bảng 2.2. Tình hình huy động vốn của Vietinbank giai đoạn 2012-2015
Nguồn: Báo cáo thường niên 2015 - Vietinbank
Năm 2015, nền kinh tế đã có dấu hiệu phục hồi, thị truờng tài chính toàn cầu diễn biến tuơng đối ổn định, trong nuớc mặt bằng lãi suất giữ ở mức thấp, kinh tế vĩ mô ổn định, lạm phát ở mức thấp duới 1%. Chính vì vậy mà với nỗ lực của mình, VietinBank đã đạt đuợc con số tăng truởng vốn huy động cao nhất trong 4 năm (ở mức 19,6%). Với những thành tích nhu vậy thì từ năm 2012 đến 2015, Vietinbank luôn là trong nhóm 3 ngân hàng có thị phần tiền gửi lớn nhất gồm BIDV, VietcomBank và VietinBank.
2.1.2.3. Hoạt động sử dụng vốn
-I- Cho vay
Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và trong nuớc đã có dấu hiệu phục hồi nhung vẫn còn nhiều bất ổn, tốc độ tăng truởng chậm, hoạt động sản xuất kinh doanh còn nhiều khó khăn do tổng cầu yếu. Tuy nhiên hoạt động tín dụng của các ngân hàng trong hệ thống nói chung và Vietinbank nói riêng vẫn có những điểm đáng chú ý.
Với việc kết hợp nhiều giải pháp tháo gỡ khó khăn của doanh nghiệp, dành nguồn vốn lớn với lãi suất uu đãi để triển khai các chuơng trình/gói tín dụng mục tiêu nhu cho vay nông nghiệp nông thôn, thu mua, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ, công nghiệp hỗ trợ, cho vay khách hàng cá nhân, tăng cuờng tìm kiếm và tiếp thị khách hàng, chú trọng tăng truởng du nợ ngắn hạn, ... tổng du nợ đã tăng từ hơn 293 nghìn tỷ đồng cuối năm 2011 lên hơn 676 nghìn tỷ đồng vào cuối năm 2015 - một kết quả đáng ghi nhận, đóng góp tích cực vào mục tiêu tăng truởng tín dụng,
35 kích thích tăng trưởng kinh tế ngân hàng.
Biểu đồ 2.1. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay của Vietinbank qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng
Tổng dư nợ cho vay (tỷ đồng)
- 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 800,000
Nguồn: Báo cáo thường niên 2015 - Vietinbank
-I- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Giai đoạn 2011-2015, NHNN đã thể hiện rất rõ vai trò của mình trong hoạt động điều tiết thị trường, các NHTM chủ yếu chỉ thực hiện hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng với tỷ trọng không quá cao. Tính đến cuối năm 2015, trên thị trường liên ngân hàng, doanh số mua bán ngoại tệ tăng 143%, lợi nhuận tăng 147% so với năm 2014. Trên thị trường, doanh số tăng 10%, lợi nhuận tăng 10% so với năm 2014. Vietinbank tiếp tục duy trì thị phần thứ hai sau Vietcombank, là một trong những ngân hàng dẫn dắt tạo lập thị trường.Trong bối cảnh thị trường ngoại hối có nhiều biến động, Vietinbank đã tư vấn kịp thời giúp khách hàng có phương án tối ưu về kinh doanh ngoại tệ, đáp ứng đầy đủ nhu cầu ngoại tệ của khách hàng, góp phần tích cực vào việc ổn định thị trường ngoại hối.
Với thị trường trọng điểm là thị trường nội địa, các khách hàng chính của Vietinbank chủ yếu là các khách hàng có quan hệ kinh doanh xuất - nhập khẩu trong các lĩnh vực then chốt như Công nghiệp và Thương mại, Giao thông vận tải;
36
Dầu và khí đốt; Điện, Bưu chính viễn thông; nông lâm, thủy hải sản. VietinBank đã đáp ứng đầy đủ nhu cầu mua ngoại tệ của khách hàng, trong đó có Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam, Tổng Công ty lương thực Miền Bắc, Tổng Công ty Thép Việt Nam, Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam, ...
2.1.2.4. Các hoạt động khác
-I- Dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử
Trong năm 2013, VietinBank dẫn đầu thị trường với 23% thị phần thẻ ATM, 35% thị phần thẻ tín dụng quốc tế, đồng thời là ngân hàng có hệ thống POS đứng đầu thị trường trong nước. Doanh số thanh toán năm 2015 tiếp tục tăng lên 61% so với năm 2014 trong khi thị phần thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế và POS tiếp tục được duy trì ở mức cao.
Trong khi đó, dịch vụ ngân hàng điện tử tăng trưởng mạnh cả vê số lượng và giá trị giao dịch. Năm 2014, VietinBank đã vinh dự nhận Giải thưởng ngân hàng điện tử tiêu biểu Việt Nam do tập đoàn IDG và Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam trao tặng.
-I- Hoạt động thanh toán XNK
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng trong và ngoài nước có thế mạnh về ngoại tệ, thời gian vừa qua VietinBank đã triển khai nhiều giải pháp hữu hiệu như thực hiện các chính sách khách hàng mới, ưu đãi lãi suất cho vay, ưu đãi phí cho khách hàng tiềm năng. Cụ thể doanh số thanh toán XNK năm 2013 tăng 14,9% so với năm 2012, thị phần trong hoạt động TTTM chiếm 14% kim ngạch XNK cả nước. Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng thì dịch vụ tài trợ thương mại có nhiều đổi mới về quy trình nghiệp vụ, các sản phẩm truyền thống được phát triển song song với đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, thúc đẩy hợp tác với các ngân hàng uy tín trong và ngoài nước.
2.2. TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RRTN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANHTẠI VIETINBANK TẠI VIETINBANK
2.2.1. Tình hình rủi ro tác nghiệp tại VietinBank
Là một trong bốn ngân hàng thương mại hàng đầu của Việt Nam, với tổng tài sản tăng nhanh và các hoạt động dịch vụ ngày càng đa dạng, NHCT không thể tránh
ST T
Loại rủi ro Năm
2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 ~1 Nghiệp vụ thẻ 81 96 141 234 318 ~2 Nhiệp vụ huy động vốn 108 80 152 118 168
~3 Nghiệp vụ kho quỹ 1,196 860 1,282 1,028 1,424
~4 Nghiệp vụ điện toán 1,220 1,016 900 1,038 796
~~5 Lưu trữ chứng từ 2,494 1,964 290 4,292 5,298
~6 Khởi tạo thông tin khách hàng 1,630 1,346 968 538 294
~7 Nghiệp vụ tín dụng 5,186 3,976 4,314 4,970 6,032
~8 Nghiệp vụ thanh toán 1,908 2,714 3,686 3,178 5,916
Tổng cộng 13,823 12,052 11,733 15,396 20,246
37
khỏi đối mặt với rủi ro tác nghiệp đặc biệt khi lượng nhân viên đến nay đã lên tới hàng chục nghìn cán bộ.
Theo thống kê tại NHCT đã xảy ra các sự kiện rủi ro tác nghiệp bao gồm đầy đủ cả 4 nhóm yếu tố gây ra RRTN: quy trình, con người, hệ thống, các sự kiện bên ngoài với RRTN chủ yếu tập trung do nguyên nhân xuất phát từ cán bộ NHCT cẩu thả, sơ suất trong thực hiện công việc và một số đối tượng lợi dụng chức quyền thực hiện hành vi gian lận, câu kết với đối tượng bên ngoài để
trục lợi cá nhân.
Biểu đồ 2.2. Tỷ trọng các yếu tố gây ra RRTN tại NHCT giai đoạn 2012-2016
Nguồn: VietinBank
Biểu đồ trên cho thấy con người là nguyên nhân chủ yếu dẫn tới sự kiện RRTN tại NHCT, đặc biệt với số lượng cán bộ ngày càng tăng cao càng làm gia tăng nguy cơ xảy ra RRTN trong các nghiệp vụ hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, cụ thể, trong một số nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu: tín dụng, huy động vốn, thanh toán, thẻ, điện toán, ... đều phát sinh sự kiện RRTN.
Dưới đây là thống kê một số chỉ tiêu đo lường RRTN ghi nhận tại NHCT do lỗi của cán bộ thực hiện giai đoạn 2012-2016
38
Bảng 2.3. Số lỗi tuân thủ theo loại nghiệp vụ tại Vietinbank giai đoạn 2012-2016
NguoniVietinBank
2.2.1.1. Rủi ro do các tác động bên trong nội bộ ngân hàng
Tại chi nhánh NHCT từ năm 2016 đến nay đã phát sinh nhiều trường hợp sai sót trong quá trình xử lý giao dịch, không tuân thủ quy định, quy trình nghiệp vụ dẫn đến nguy cơ gây thất thoát cho ngân hàng. Cá biệt tại một số chi nhánh còn có hiện tượng gian lận cố ý làm sai lệch thông tin giữa hồ sơ giấy và hồ sơ trên hệ thống, cố ý sửa chữa thông tin trên hệ thống để thực hiện giao dịch, cụ thể:
> Rủi ro trong nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền:
Trong năm 2016, Trung tâm Thanh toán NHCT đã nghiên cứu, xây dựng và triển khai các bộ công cụ mới, hỗ trợ phát hiện nhanh chóng các lỗi tuân thủ trong hoạt động thanh toán chuyển tiền, bao gồm: Tool phát hiện các điện chuyển tiền sai kênh thanh toán, Tool phát hiện điện chuyển tiền đúp... Cùng với bộ công cụ sẵn có, các công cụ này đã phát huy hiệu quả trong hoạt động giám sát tại TTTT, giúp tăng số lỗi phát hiện từ xa, đóng góp đáng kể vào kết quả giám sát tuân thủ toàn hệ thống.
39
Biểu đồ 2.3. Số lượng lỗi tuân thủ trong hoạt động TTCT theo đơn vị phát hiện lỗi
Lỗi tuân thủ trong hoạt động TTCT
3500 ■Chi nhánh phát hiện ■TTTT-Giám sát từ xa ■KTKSNB phát hiện Nguồn: VietinBank
Thông qua các bộ công cụ hỗ trợ, việc rà soát lỗi tuân thủ tại TTTT được thực hiện tự động hoặc bán tự động liên tục trên toàn bộ dữ liệu về giao dịch thanh toán, chuyển tiền phát sinh trong ngày, giúp phát hiện đầy đủ, nhanh chóng, kịp thời các lỗi tuân thủ. Các lỗi được phát hiện tức thời ngay khi phát sinh hoặc sau khi phát sinh với độ trễ không lớn, tỷ lệ chỉnh sửa khắc phục cao với thời gian nhanh chóng.
Theo thống kê từ Trung tâm thanh toán NHCT, trong năm 2016, số lượng lỗi tuân thủ trong hoạt động thanh toán chuyển tiền của các chi nhánh có xu hướng tăng lên đáng kể so với năm 2015 (tăng 140%). Trong đó, về cơ cấu lỗi theo mức độ: lỗi mức 3 chiếm tỷ trọng lớn nhất (khoảng 75%) và tăng mạnh qua các quý; lỗi mức 2 và lỗi không xác định chiếm tỷ trọng thấp hơn (khoảng 18,5%) có xu hướng tăng nhẹ, không đáng kể qua các quý; lỗi mức 4 chiếm tỷ trọng nhỏ (khoảng 6%) có xu hướng giảm dần; lỗi mức 5 chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ (khoảng 0,5%) và không được ghi nhận vào các quý cuối năm.
40
Biểu đồ 2.4. Số lượng lỗi tuân thủ trong hoạt động TTCT theo mức độ lỗi
■ Lỗi mức 1+2+KXĐ ■ Lỗi mức 3 ■ Lỗi mức 4 ■ Lỗi mức 5 Nguồn: VietinBank
❖ Nhóm lỗi mức 3: Nhóm lỗi chiếm tỷ trọng lớn nhất đều thuộc lỗi nhóm 3 ở tất cả các quý trong năm. Trong đó, đứng đầu là lỗi Thu phí thừa/thiếu/sai quy định chiếm 48%; Lỗi vềxử lý, tạo lập điện đi/tra soát đi sai yêu cầu của KH chiếm 11%; Lỗi về Quản lý/hạch toán TK GL nhầm, sai quy định chiếm 9%.
Biểu đồ 2.5. Tỷ trong lỗi nhóm 3 trong hoạt động TTCT
41
• Lỗi Thu phíthừa/thiếu/sai quy định không được phát hiện có mức độ xảy ra thường xuyên, luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động thanh toán chuyển tiền và không có dấu hiệu cải thiện qua các quý, có tình trạng lặp đi lặp lại làm ảnh hưởng không nhỏ đến chỉ tiêu thu phí dịch vụ cũng như kết quả kinh doanh. Nguyên nhân: một là do đội ngũ cán bộ GDV/KSV chi nhánh thiếu cẩn trọng trong khâu tác nghiệp (tính sai, tính thiếu phí hạch toán sai tài khoản), không nắm bắt được kịp thời các văn bản chính sách về phí dịch vụ (chọn sai mức phí/ loại phí/đối tượng áp dụng), chưa thực hiện đúng quy trình giao dịch hiện hành nên dẫn đến sai sót; hai là do Lãnh đạo cấp phòng/tổ tại CN chưa thực sự quan tâm đúng mức đến công tác tổ chức cung ứng sản phẩm dịch vụ cho KH, chưa chỉ đạo quán triệt đầy đủ các vấn đề về phi dịch vụ dẫn đến cán bộ hay vi phạm không thu phí hoặc thu thiếu để thất thu phí; ba là do chức năng cài đặt tham số tính phí tự động trên hệ thống chưa đáp ứng được đầy đủ các tiêu chí theo biểu phí hiện hành (ví dụ như phân chia mức phí theo giờ,...), chưa chuyển hóa hoàn toàn biểu phí theo từng địa bànhoặc các trường hợp ưu đãi phí vào tham số hệ thống để hỗ trợ người dùng.
• Lỗi Xử lý, tạo lập điện đi/Tra soát đi sai yêu cầu của KH (gây chậm trễ trong TT, ảnh hưởng đến KH...tiềm ẩn rủi ro): Nguyên nhân do CN không thực hiện đúng quy trình được hướng dẫn. Lỗi này phát sinh tập trung tại một số CN có khối lượng giao dịch lớn và thường tăng đột biến vào một số ngày nhất định trong khi lượng cán bộ bố trí tại các điểm mỏng, phần nào gây áp lực dẫn đến sơ suất trong khâu tác nghiệp của GDV.
• Lỗi quản lý/hạch toán TK GL nhầm, sai quy định (nhầm TK/Vế Nợ/Có, sai số tiền, SD trái tính chất...): Nguyên nhân do cán bộ GDV/KSV chi nhánh thiếu cẩn trọng trong khâu tác nghiệp.
• Nhóm lỗi mức 4 chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số lỗi phát sinh, tuy nhiên mức độ tập trung cao đối với nhóm lỗi này là lỗi chuyển thừa, chuyển đúp, chuyển nhầm TK KH. Tương tự với nhóm lỗi 3 về thu phí thừa/thiếu/sai quy định, nguyên nhân chủ yếu là do cán bộ không tuân thủ quy trình tác nghiệp, KSV kiểm soát giao dịch không chặt chẽ dẫn đến xảy ra sai sót.
42
❖ Nhóm lỗi mức 2 và lỗi không xác định chiếm tỷ trọng 18,5% trong tổng số lỗi tuân thủ hoạt động thanh toán chuyển tiền. Đối với lỗi mức 2 phát sinh tập trung vào lỗi: Lập điện đi sai màn hình (phần lớn là nhầm giữa MH chuyển khoản cùng CN và liên CN), Các yếu tố trên Yêu cầu chuyển tiền không đầy đủ, hợp lệ (thiếu truờng nội dung, số tiền bằng chữ/bằng số) và các lỗi Lập điện sai, thiếu thông tin với yêu cầu chuyển tiền của KH (chủ yếu là sai nội dung chuyển tiền, giao dịch chuyển tiền trong hệ thống bị sai thông tin nguời chuyển/nguời huởng.. .).Mặc dù các lỗi mức 2 và lỗi không xác định phát sinh làm không ảnh huởng đến yếu tố tài chính của giao dịch, tuy nhiên lại phản ảnh trình độ yếu kém của cán bộ, sự thiếu chuyên nghiệp trong giao dịch làm ảnh huởng đến hình ảnh, uy tín của NHCT.
Ngoài lỗi tuân thủ hoạt động TTCT, Trung tâm thanh toán NHCT là đơn vị duy nhấttổ chức triển khai, theo dõi và ghi nhận tất cả các lỗi kỹ thuật phát sinh trong hệ thống thanh toán của Ngân hàng. Các lỗi kỹ thuật đuợc quản lý theo từng mã lỗi, định kỳ hàng tháng thực hiện đánh giá về tần suất và mức độ ảnh huởng.
Biểu đồ 2.6. Số lượng lỗi kỹ thuật trong hoạt động TTCT
112 5 145 6 94 3 50 3 Lỗi không trọng yếu
Lỗi trọng yếu
■Lỗi trọng yếu ■Lỗi không trọng yếu
Nguồn: VietinBank
Trong năm 2016, TTTT đã ghi nhận đuợc 418 lỗi kỹ thuật trong hoạt động thanh toán chuyển tiền, trong đó có 17 lỗi trọng yếu (có ảnh huởng lớn) và 401 lỗi không trọng yếu. về cơ cấu theo nhóm lỗi, phần lớn các lỗi kỹ thuật phát sinh liên
Năm 2011 2012 2013 2014 2015
Nợ xấu (tỷ đồng) 2,201 5,478 3,773 4,884 4,940
43
quan đến vấn đề tồn điện, cụ thể: Lỗi tồn điện qua ngày chiếm 50%, Lỗi tồn điện trong ngày chiếm 36%, Lỗi liên quan đến hạch toán chiếm 9%, Các lỗi còn lại chiếm 4%.
Nguyên nhân: lỗi kĩ thuật từ phía các ngân hàng đối tác và lỗi ùn tắc hệ thống do luợng điện quá lớn tập trung vào một thời điểm, đồng thời một số lỗi liên quan đến tính ổn định của hệ thống kết nối hiện tại. Điều này dẫn đến ảnh huởng: cán bộ TSC phải lập thủ công điện giá trị cao từ chi nhánh (gây tiềm ẩn rủi ro tác nghiệp);