PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2019
Để đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV, tác giả đi sâu vào phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động này theo các nhóm chỉ tiêu về hiệu quả cho vay DNNVVtại BIDV như sau:
2.2.1. Quy mô và cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1.1. Quy mô dư nợ cho vay
Quy mô dư nợ đối với DNNVV giai đoạn 2017-2019 đã tăng lên cụ thể 42
như sau:
Bảng 2.3: Quy mô dư nợ cho vay đối với DNNVV
cuối kỳ trọng (%) cuối kỳ trọng (%) cuối kỳ (%) Tổng dư nợ BIDV 866,88 5 100 988,73 9 100 1,116,99 7 100 Dư nợ KH là DNNVV 220,56 1 25.44 247,76 2 25.06 310,039 27.76 Dư nợ KH là DN lớn và khác 646,32 4 74.56 740,97 7 74.94 806,958 72.24
(Nguồn: Báo cáo Ban Khách hàng DNNVV- Hội sở)
Bảng trên cho thấy tăng trưởng quy mô hoạt động cho vay DNNVV phù hợp với tình hình chung toàn ngành ngân hàng và diễn biến của nền kinh tế. Nguồn vốn huy động tăng trưởng nhiều qua các năm, năm 2017 tăng 18,081tỷ đồng so với năm 2016, tốc độ tăng trưởng 23,94%, năm 2018 huy động vốn tăng 21,924 tỷ đồng so với năm 2017, tốc độ tăng trưởng là 23,42%. Năm 2019 huy động vốn tăng 26,770 tỷ đồng so với năm 2018, tốc độ tăng trưởng là 24,9% năm. Mặc dù tốc độ tăng trưởng mạnh qua các năm song vốn huy động của khách hàng DNNVV vẫn không đủ để đáp ứng với nhu cầu vốn của khách hàng DNNVV mà sử dụng vốn huy động của Toàn hệ thống BIDV để hoạt động cho vay đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng DNNVV .
Về chỉ tiêu dư nợ cho vay đối với DNNVV, cụ thể: năm 2017 dư nợ cho vay DNNVV tăng 59,160 tỷ đồng (220,561-161,401) tương ứng mức tăng 37% tổng dư nợ so với năm 2016; năm 2018 dư nợ cho vay DNNVV tăng 27,201 tỷ đồng (247,762-220,561) tăng 12% tổng dư nợ so với năm 2018, đến năm 2019 dư nợ cho vay DNNVV là 310,0039 tỷ đồng tăng 62,277 tỷ đồng (310,039-247,762) tốc độ tăng 25.13% tổng dư nợ so với năm 2018 .
43
Năm 2019 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam hiện có quan hệ tín dụng với 292,000 khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa. Tuy nhiên mỗi khoản vay của KH là doanh nghiệp nhỏ và vừa không có dư nợ lớn như doanh nghiệp lớn nhưng với việc gia tăng cho vay số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa trong vài năm gần đây đã cho thấy sự chuyển dịch cơ cấu cho vay của BIDV đáp ứng được nhu cầu vay của khách hàng đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa. Như vậy, dư nợ cho vay của DNNVV tăng phản ánh nỗ lực của BIDV trong việc chủ động tiếpcận DNNVV, mạnh dạn đầu tư vào DNNVV,thực hiện theo đúng định hướng của NHNN, hỗ trợ phát triển kinh tế đất nước và phù hợp với sức hấp thụ vốn của nền kinh tế.
2.2.1.2. Cơ cấu dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ đối với DNNVV trong tổng dư nợ của BIDV
Số tiền
trọng (%)
Số tiền
(%) Số tiền (%)
Dư nợ cho vay
DNNVV 220.561 100% 247.762 100% 310,039 100
TĐ:-Nợ ngắn hạn 163.21
5 74% 185.821 75% 235,629 76%
-Nợ trung và dài hạn 57.346 26% 61.941 25% 74,410 24%
(Nguôn: Báo cáo Ban KHDNNVV- Hội sở)
Bảng số liệu trên cho thấy tỷ trọng dư nợ cho vay đối với DNNVV có sự phát triển theo chiều hướng tăng dần qua các năm. Năm 2017, dư nợ đối với DNNVV là 220,561 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 25.44% tổng dư nợ toàn hệ thống. năm 2017 dư nợ cho vay DNNVV chiếm tỷ trọng 25.06 % dư nợ toàn hệ
thống và
năm 2019 dư nợ cho vay DNNVV chiếm tỷ trọng 27,76% dư nợ toàn hệ thống BIDV. Như vậy BIDV vẫn đang phát triển cho vay DNNVV theo tinh thần chỉ đạo của chính phủ cũng như của NHNN. BIDV đã có hơn 60 năm hoạt động trong lĩnh vực NH nên có mối quan hệ tín dụng với nhiều các tổ chức kinh tế, DN
lớn. Tuy số lượng các DN lớn giao dịch với NH ít hơn nhiều so với các DNNVV
nhưng khối lượng vốn vay của các DNNVV thường rất lớn do có lợi thế về mặt
cạnh tranh, về nguồn vốn cũng như giá trị của các khoản tài sản đảm bảo. a) Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân theo thời hạn Bảng 2.5: Dư nợ đối với cho vay DNNVV phân theo thời hạn
Dư nợ đối với KHDNNVV
T
T Ngành kinh doanh
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
DNC K Tỷ trọng (%) DNCK Tỷ trọng (%) DNCK Tỷ trọng (%) 1
Nông, lâm nghiệp và thủy
sản
3,889 1.763 5,116 2.06 5,525 1.78
~ Khai khoáng 4,178 189 4,296 1.73 6,243 2.02
3
Công nghiệp chế biến, chế tạo 44,30 1 20.09 50,515 20.39 63,234 20.39 4
Sản xuất, phân phối điện,
khí đốt và nước
6,086 2.76 10,303 4.16 14,122 4.55
Từ số liệu trên bảng và hình cho thấy về cơ bản các khoản cho vay của DNNVV phần lớn là cho vay ngắn hạn, khối lượng cho vay trung và dài hạn thường thấp hơn so với các khoản vay ngắn hạn. Qua các năm 2017, 2018, 2019, dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đều tăng, song tỷ trọng cơ cấu cho vay ngắn hạn có xu hướng tỷ lệ nghịch với tỷ trọng cho vay trung và dài hạn. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn tăng dần qua các năm. Năm 2017 tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 7 4%, 2018 tỷ trọng cho vay thời hạn ngắn tăng nhẹ 75% và năm 2019 tăng 76% so với tổng dư nợ cho vay đối với DNNVV. Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn có xu hướng giảm dần năm 2017 chiếm 26% tổng dư nợ cho vay DNNVV, năm 2018 giảm 1% còn 25% tổng dư nợ cho vay DNNVV và 2019 giảm 1% còn 24% trong tổng dư nợ cho vay DNNVV. Nguyên nhân là do BIDV thực hiện nghiêm túc Thông Tư 19/2017/TT-NHNN ngày 26/12/2017 của Ngân hàng Nhà nước về việc quy định các giới hạn tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng, theo đó BIDV đã giảm tỷ lệ cho vay trung và dài hạn và thực hiện tăng cường cho vay ngắn hạn đối với DNNVV để có thêm thời gian cơ cấu danh mục cho vay sang các khoản vay ngắn hạn, nhằm phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, đồng thời các doanh nghiệp cũng có thời gian cân đối dòng vốn của mình củng cố SX và có thể tiếp tục SXKD hoàn trả nợ và lãi cho NH đúng hạn..
b) Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa phân theo ngành kinh tế
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay DNNVV phân theo ngành kinh tế
6 Bán buôn và bán lẻ, sửachữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác
3
~ ĩ
Vận tải, kho bãi 5,713 2.60 6,420 2.59 8,125 2.62
ɪ Dịch vụ 12,64
1 5^73 9,109 3.68 11,369 3.67
9
Hoạt động kinh doanh Bất động sản 5,161 2.34 6,958 2.81 7,342 2.38 Ngành khác 8,731 3^96 9,514 3.84 10,559 3.4 Tổng cộng 220,56 1 100% 247,762 100% 310,039 100 %
Hình 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa phân theo ngành kinh tế
4% Hoạt động Ngành khác kinh doanh Bất Dịch vụ động 6% sản
2% Vận tải, kho bãi 2% Tổng Nông, lâm cộng 2017nghiệp và 1% thủy sản 2% Khai khoáng 2% Công nghiệp chế biến, chế tạo 20% Bán buôn và bán lẻ, sửa chữa ô tô, mô
tô, xe máy và xe có động cơ khác Xây dựng 17% Sản xuất, phân phối điện, khí đốt và nước 3% 41% Hoạt động kinh doanh Bất động sản Dịch vụ Vận tải, kho bãi
2018 Tổ_ng cộng Ngành Công nghiệp chế biến, chế tạo Khai khoáng
Nông, lâm nghiệp và thủy sản
Dịch vụ 4%
Bán buôn và bán lẻ, sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác Sản xuất, phân phối điện, khí đốt và nước Xây dựng
HoạTtổnđgộng Nông, lâm
kinlc^j⅜nh 2019nghiệp và -Bất 1động thủy sản- sản 2% Công nghiệp chế 2% biến, chế tạo Vận tải, kho bãi
Ngành khác 3% Khai khoáng 2% Bán buôn và bán lẻ, sửa chữa ô tô, mô
tô, xe máy và xe có động cơ Xây dựng 18% Sản xuất, phân phối điện, khí đốt và nước 4% khác 41%
2016
Bảng số liệu trên cho thấy nhóm ngành thương mại bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô tô, xe máy, xe động cơ hiện đang có tỷ trọng cao nhất chiếm trên 40% trong dư nợ cho vay DNNVV của BIDV, tiếp theo là nhóm ngành công nghiệp chế biến chế tạo chiếm trên 20% và ngành xây dựng chiếm trên 17%. Đây là những ngành chiếm tỷ trọng cao trong nền kinh tế, vì vậy nhu cầu vốn của nhóm ngành này cao. Điều này cho thấy nước ta vẫn đang trong công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, BIDV lại là một NH tiền thân là Ngân hàng kiến thiết, nên những dự án cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng và phát triển xây dựng đất nước luôn được NH quan tâm không chỉ để thu lợi nhuận lâu dài mà còn góp phần phát triển xã hội, góp phần đáp ứng nhu cầuvốn cho nền kinh tế nước nhà.Do nhu cầu về vốn của DN kinh doanh lớn nên BIDV đang tiếp tục
thực hiện chỉ đạo của Chính phủ và NHNN về việc hỗ trợ các doanh nghiệp nói
chung và các DNNVV nói riêng theo mục tiêu chỉ đạo hỗ trợ các DN của NHNN và Chính phủ. Cùng với đó NH giảm tỷ trọng cho vay một số nhóm ngành, cụ thể: chiếm tỷ trọng thấp nhất là nhóm ngành khai khoáng chiếm khoảng 1.73%,. Nông lâm nghiệp và thủy sản chiếm khoảng 1.76%, vận tải kho
bãi chiếm khoảng 2.5%, kinh doanh bất động sản chiếm khoảng 2.3%, nhóm dịch vụ chiếm trên 3.6%, nhóm sản xuất, phân phối điện, khí đốt và nước chiếm khoảng 4.2%...như vậy tăng trưởng dư cho vay DNNVV giai đoạn 2017-2019 đã tuân thủ định hướng của BIDV tập trung vào các nhóm ngành DNNVV có nhiều lợi thế và kiểm soát giới hạn tín dụng các ngành nghề có rủi ro cao.
2.2.2. Tình hình nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu luôn là mối quan ngại lớn nhất bởi vì việc thẩm định giải quyết một món vay đã khó, việc thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi vay là công việc còn khó hơn. Hoạt động cho vay đối với DNNVV tại BIDV không tránh khỏi tình trạng phát sinh nợ xấu do những nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn đến khách hàng trả nợ không đúng thời hạn. Chỉ tiêu nợ xấu cũng là một chỉ tiêu cơ bản phản ánh chất luợng và mức độ an toàn của hoạt động cho vay của ngân hàng thuơng mại. Tình hình du nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV giai đoạn 2017 - 2019 đuợc thể hiện cụ thể qua bảng sau :
Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Giảm Giảm Giảm Nợ xấu cho vay trong
hệ thống BIDV 14,429 14,065 -364 18,802 4,737 19,496 694
Nợ xấu trong cho vay
DNNVV 2,292 2,859 567 2,864 5 4,092 1,228
Tỷ lệ nợ xấu trong cho
vay hệ thống BIDV 1.99% 1.62% -0.37 1.91
% 0,29 1.75% 0,16
Tỷ lệ nợ xấu trong cho
vay DNNVV 1.42% 1.30% - 0.12 1.16
% - 0.14 1.32% 0.16
Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV/ nợ xấu trong
hệ thống BIDV
15.88
Xét về tỷ lệ nợ xấu DNNVV: Nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa lần luợt qua các năm giảm, năm 2017 nợ xấu là 2,859 tỷ đồng chiếm 1.30% tổng du nợ cho vay DNNVV và năm 2018 nợ xấu là 2,864 tỷ đồng,tăng so với năm 2017 là 5 tỷ đồng, chiếm 1.16% tổng du nợ cho vay DNNVV. Năm 2019 nợ xấu là 4,092 tỷ đồng, tăng so với năm 2018 là
1,228 tỷ đồng, chiếml.32% tổng dư nợ cho vay DNNVV.
Như vậy nợ xấu DNNVV giai đoạn 2017-2019 luôn thấp hơn tỷ lệ 3% được ngân hàng nhà nước cho phép.
Xét về nợ xấu cho vay toàn hệ thống BIDV thì nợ xấu toàn hệ thống BIDV có biến động tăng giảm qua các năm: : Năm 2019 nợ xấu BIDV là 19,496 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 1,75% tổng dư nợ cho vay toàn hệ thống BIDV. Năm 2018 nợ xấu BIDV là 18,802 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 1,90% tổng dư nợ cho vay toàn hệ thống BIDV, năm 2017 nợ xấu BIDV là 14,065 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 1,62 % tổng dư nợ cho vay BIDV, năm 2016 nợ xấu là 14,429 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 1.99% tổng dư nợ. Như vậy nợ xấu cho vay toàn hệ thống BIDV giai đoạn 2017-2019 có su hướng giảm và luôn thấp hơn tỷ lệ 3% mà ngân hàng nhà nước cho phép.
Xét về tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV trong tỷ lệ nợ xấu cho vay toàn hệ thống BIDV ta thấy: năm 2017 tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV là 20.32% trên tổng dư nợ xấu của BIDV, năm 2018 tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV là 15.23% trên tổng dư nợ xấu của BIDV, năm 2019 tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV là 20.98% trên tổng dư nợ xấu của BIDV. So sánh tỷ lệ dư nợ cho vay DNNVV trên dư nợ cho vay toàn hệ thống BIDV ta thấy tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV lần lượt các năm: năm 2017 tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV là 25.44% trên dư nợ cho vay toàn hệ thống BIDV, năm 2018 tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV là 25.06% trên dư nợ cho vay toàn hệ thống BIDV, năm 2019 tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV là 27..75% trên dư nợ cho vay toàn hệ thống BIDV . Như vậy tỷ trọng nợ xấu cho vay DNNVV trên tỷ trọng nợ xấu cho vay toàn hệ thống BIDV luôn luôn thấp hơn tỷ trọng cho vay DNNVV trên tỷ trọng cho vay toàn hệ thống BIDV, điều này cho thấy BIDV đang đi đúng hướng phát triển cho vay DNNVV theo chỉ đạo của chính phủ cũng như của ngân hàng nhà nước. Nợ xấu của BIDV
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Số Khách hàng Tỷ lệ (%) Số Khách hàng Tỷ lệ (%) Số Khách hàng Tỷ lệ (%) Tổng Khách hàng 226,95 0 264,670 291,130 Khách hàng nhóm 1 212,85 0 93.79% 251,180 94.90% 276,573 95.00% Khách hàng nhóm 2 6,540 2.88% 6,850 2.59% 7,278 2.50% Khách hàng nhóm 3 3,650 1.61% 3,160 1.19% 3,203 1.10% Khách hàng nhóm 4 1,980 0.87% 1,600 0.60% 1,164 0.40% Khách hàng nhóm 5 1,930 0.85% 1,880 1.09% 2,911 1.00% KH có nợ xấu 7,560 3.33% 6,640 2.88% 7,278 2.50%
đang trong vòng kiểm soát của BIDV và không vượt quả tỷ lệ 3% Ngân hàng Nhà nước cho phép.
Việc BIDV đương đầu với nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi. Thừa nhận một tỷ lệ nợ quá hạn trong kinh doanh NH là yêu cầu khách quan hợp lý. Bên cạnh nguyên nhân khách quan trên, nguyên nhân chủ quan đểphát sinh nợ quá hạn là do công tác kiểm tra, giám sát các khoản vay của cán bộ khách hàng, kiểm soát tín dụng của bộ phận giám sát chưa thực hiện tốt trong quátrình sau cho vay. Do đó, một số trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích hoặc không đảm bảo giá trị tài sản cầm cố theo hợp đồng tín dụng đã ký nhưng không biết, dẫn đến không thu hồi được nợ, làm nợ quá hạn phát sinh.
Kết quả mà BIDV đạt được trong việc duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp đã phản ánh hiệu quả cao trong hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian qua là rất tốt. Có được những kết quả như trên là nhờ sự chỉ đạo đúng đắn của Hội đồng quản trị, Ban lãnh đạo BIDV, song BIDV cần tiếp tục duy trì có biên pháp kiên quyết trong việc xử lý nợ xấu, đồng thời tăng cương công tác kiểm tra giám sát, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay chung và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay