❖ Nguyên nhân chủ quan - Quy trình, quy định cho vay
+ Hiện nay, quy trình tín dụng của hệ thống BIDV áp dụng đối với khách hàng doanh nghiệp được tiến hành qua 9 bước được phân công trách nhiệm cụ thể đến từng cá
nhân từng phòng ban liên quan. Tuy nhiên, hạn chế lớn nhất là cán bộ tín dụng thực hiện
tất cả các khâu trong quá trình cho vay, từ đó dẫn đến nguy cơ phát sinh rủi ro tín dụng tăng cao.
+ Ve định giá tài sản bảo đảm, việc định giá tài sản được thực hiện bởi bộ phận quan hệ khách hàng, trường hợp tài sản bảo đảm có giá trị > 5 tỷ tài sản bảo đảm được bộ phận quản lý rủi ro. Tuy nhiên, việc định giá tài sản đôi khi không đảm bảo tính khách
quan do bộ phận xác định giá trị tài sản đồng thời là bộ phận đề xuất, thẩm định cấp tín dụng. Trường hợp tài sản bảo đảm được định giá cao để tăng số tiền được cho vay, như vậy chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng không chính xác và rủi ro cho Chi nhánh
khi xử lý tài sản thu hồi nợ.
+ Đối với máy móc thiết bị đặc thù thì việc định giá tài sản bảo đảm thì việc định giá chủ yếu trên hóa đơn mua máy móc thiết bị, thời gian khấu hao. Thực tế, cán bộ tín dụng khó nắm bắt được giá trị thực của tài sản do không có kiến thức chuyên ngành về máy móc định giá. Giá trị tài sản định giá chưa đảm bảo yếu tố chính xác với giá trị có thể mua bán hay xử lý khi cần thiết.
- Hệ thống công nghệ thông tin chưa đáp ứng kịp với yêu cầu, tiến độ công việc
Nền tảng công nghệ thông tin chưa đảm bảo khai thác được nhiều báo cáo tự động từ hệ thống. Cán bộ vẫn phải làm nhiều báo cáo, tổng hợp dữ liệu để báo cáo các cấp lãnh đạo phục vụ công tác điều hành tín dụng. Điều đó vừa không đảm bảo tính kịp thời, vừa không chính xác và tiêu hao thời gian lao động của cán bộ cho công tác báo cáo, giảm quỹ thời gian của công tác thẩm định, quản lý khách hàng. Hệ thống công nghệ thông tin không đưa ra được các cảnh báo khi cấp tín dụng, giải ngân cho khách hàng mà chính khách hàng này có nợ xấu, nợ ngoại bảng, nợ bán VAMC.
Hệ thống thông tin chưa cho phép thông tin tổng hợp về tình hình nợ quá hạn trong quá khứ của khách hàng, cán bộ tín dụng muốn biết được phải vào hệ thống và
xem thủ công từng khoản vay, vừa mất nhiều thời gian, vừa không đảm bảo tiến độ thẩm
định cấp tín dụng đối với khách hàng.
- Nguồn nhân lực của ngân hàng
Nhân lực là tài sản quý giá của BIDV chi nhánh Sở giao dịch 1. Độ tuổi trung bình của BIDV - Chi nhánh Sở giao dịch 1 là 27 tuổi. Đây mặc dù là lợi thế cạnh tranh của BIDV chi nhánh Sở giao dịch 1. Tuy nhiên về kinh nghiệm làm việc cũng như các kỹ năng nắm bắt, kỹ năng nhạy bén phán đoán rủi ro của khách hàng chưa thật sự đồng đều trong tất cả các cán bộ. Việc nhân viên nắm bắt đúng, chính xác và áp dụng đúng quy chế, quy trình cấp tín dụng còn chưa chắc chắn.
BIDV - Chi nhánh Sở giao dịch 1 chưa có quy định chính thức và thống nhất các chỉ tiêu đo lường về NSLĐ của từng bộ phận trong ngân hàng phù hợp với mục tiêu quản trị điều hành ở từng bộ phận dẫn đến việc đội ngũ lao động chưa được được phân bổ một cách hợp lý, ảnh hưởng đến năng suất lao động cũng như hiệu quả công việc của
từng bộ phận, chưa giảm thiểu được quy trình thừa, tiết kiệm thời gian nguồn lực để tập trung vào mục tiêu cốt lõi.
- Công tác thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng chưa thực sự quyết liệt: công tác đánh giá cụ thể khả năng thu hồi nợ thực tế đối với từng khách hàng của Tổ xử lý nợ tại Chi nhánh còn chưa thực sự hiệu quả.
- Thẩm định rủi ro, kiểm soát của ngân hàng
Quy trình quản trị rủi ro còn nhiều bất cập. Việc chấm điểm khách hàng để đưa ra chính sách khách hàng còn nhiều yếu tố chưa phù hợp. Chấm điểm dựa trên cả hai yếu tố định tính và định lượng. Kết quả chấm điểm nhiều doanh nghiệp cao nhưng khả năng trả nợ của khách hàng không thể hiện đúng như kết quả chấm điểm.
Kiểm soát sau khi cho vay của Chi nhánh còn nhiều hạn chế. Cán bộ quản lý khách hàng chưa thực sự quản lý hiệu quả. Một vấn đề thường xảy ra trong công tác kiểm tra kiểm soát đặc biệt là công tác kiểm soát sau cho vay là cán bộ tín dụng thường không trực tiếp đến doanh nghiệp, không đi kiểm tra thực tế mà chỉ thực hiện công tác kiểm soát trên giấy tờ, đây là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến những rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Vị trí, vai trò của BIDVchi nhánh SGD: BIDV - Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 được Hội sở chính BIDV giao nhiệm vụ là đơn vị chủ lực và đầu tàu trong hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. BIDV - Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 tập trung vào 3 nhiệm vụ chính là: huy động vốn đáp ứng nhu cầu kinh doanh tại chỗ và góp phần tăng nguồn vốn cho toàn ngành; phục vụ các khách hàng lớn, các tập đoàn, các Tổng công ty...; thực hiện phát triển các dịch vụ ngân hàng. Vì vậy, mức độ tập trung tín dụng vào một số ít khách hàng lớn và tỷ trọng dư nợ trung dài hạn tại BIDV - Chi nhánh Sở giao dịch 1 cao.
❖ Nguyên nhân khách quan: - Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý chưa đầy đủ và đồng bộ. Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế, vì vậy hệ thống pháp luật chung cho toàn bộ nền kinh tế chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ và thiếu những đạo luật quan trọng. Đồng thời việc thực thi pháp luật và các chính sách trên thực tế đã bộc lộ nhiều nhược điểm. Quản lý Nhà nước đối với DN còn nhiều lỏng lẻo. Nhiều quy định hiện nay còn rắc rối, thủ tục về đăng ký kinh doanh còn phức tạp về số lượng giấy tờ, các công đoạn kiểm duyệt, thời gian kiểm duyệt. Khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng giữa NHTM với doanh nghiệp còn bất cập đã gây bó buộc hoạt động của các DN, vừa tạo khe hở để các DN lợi dụng, đặc biệt là môi trường pháp lý về tài sản thế chấp. Đây là nguyên nhân cơ bản gây tồn tại trong quan hệ tín dụng đối với DN. Hiện nay, Việt nam chưa có bảo hiểm tín dụng nên việc thế chấp, cầm cố tài sản hoặc bảo lãnh của bên thứ ba là những hình thức được coi là đảm bảo nhất. Tuy nhiên, về quy định phát mại tài sản thế chấp, luật dân sự và luật doanh nghiệp Nhà nước đều mới quy định chung về cơ quan có thẩm quyền tổ chức đấu giá tài sản mà chưa có quy định cụ thể về xử lý tài sản thế chấp khi bên vay mất khả năng trả nợ.
- Môi trường kinh tế
Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà đổi mới đã thu được những kết quả đáng kể như kinh tế nhiều thành phần đang hình thành và ngày càng phát triển, tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, lạm phát được đẩy lùi... Tuy nhiên những kết quả trên vẫn
không che lấp được một số biểu hiện bất thường của nền kinh tế. Đó là từ năm 1998 đến nay tốc độ tăng trưởng chững lại, tỷ lệ lạm phát giảm trong nhiều năm làm cho sản xuất kinh doanh trì trệ là nguy cơ kìm hãm sự tăng trưởng kinh tế. Tình hình buôn lậu, hàng giả và sự tràn ngập hàng ngoại đang trở thành trở ngại lớn, làm các nhà sản xuất kinh doanh chân chính luôn phải thay đổi phương án đầu tư dể tồn tại. Trong môi trường kinh doanh nhiều biến động như vậy, rủi ro đầu tư là rất lớn và không thể lường hết được. Vì vậy, sự mở rộng đầu tư của các NHTM nói chung và mở rộng cho vay hỗ trợ đối với DN trong nền kinh tế và tại BIDV Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 đang bị hạn chế.
- Nguồn thông tin để NH ra phán quyết cho vay còn hạn chế
Nguồn thông tin mà ngân hàng cần để đánh giá, phân tích còn thiếu, không kịp thời. Vì vậy, cán bộ tín dụng thường phải mất nhiều thời gian và công sức để tự đi kiểm tra trong khi chi phí cho hoạt động này rất ít. Ngoài ra, chi nhánh còn thiếu cán bộ được đào tạo theo chuyên ngành, chuyên môn, kỹ thuật để thẩm định tính khả thi, tính hiệu quả của dự án, nhiều thông tin chỉ được biết qua 1 chiều từ khách hàng khiến cho Ngân hàng e ngại trong việc cấp tín dụng hoặc cấp tín dụng vượt quá khả năng tài chính có thể chi trả của khách hàng.
Nguồn thông tin về tài chính, khách hàng cung cấp báo cáo tài chính không chính xác, thông tin có thể được điều chỉnh vì mục tiêu tạo dựng tình hình tài chính lạnh mạnh để vay vốn. Đặc biệt các thông tin về tồn kho, phải thu bị tồn đọng không được thể hiện trên báo cáo tài chính và cũng rất ít doanh nghiệp trích lập đầy đủ cho các khoản phải thu và tồn kho bị tồn đọng. Đây thậm chí đã là những khoản lỗ, mất vốn nhưng khách hàng vẫn không ghi nhận vào kết quả sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó thông tin về vốn chủ sở hữu phản ánh không hoàn toàn chính xác, nhiều trường hợp doanh nghiệp không góp đủ vốn chủ sở hữu hoặc phần lợi nhuận chưa phân phối được hạch toán trong vốn chủ sở hữu đã được phân phối hết trong kỳ. Từ thông tin sai lệch về vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp dẫn đến chỉ hệ số nợ/vốn chủ không chính xác. Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng mà chi nhánh xem xét khi đánh giá đưa ra chính sách cấp tín dụng
cũng như xác định mức độ chịu đựng của doanh nghiệp trước những biến động xấu của hoạt động sản xuất kinh doanh.
Hệ thống thông tin tín dụng chưa cơ chế giám sát chặt chẽ, các tổ chức tín dụng khai báo chưa đầy đủ, chính xác, kịp thời thông tin của khách hàng, để đánh giá khách hàng toàn diện.
Hiện nay, NHNN có trung tâm thông tin tín dụng (CIC) là nguồn thông tin tương đối tốt và hữu ích đối với hoạt động của các NHTM. Tuy nhiên, do thông tin CIC còn nhiều hạn chế do thông tin chưa cập nhật thường xuyên liên tục, đặc biệt các thông tin về giao dịch bảo lãnh, mở L/C của khách hàng không hiển thị trên CIC nên chưa thực sự đáp ứng yêu cầu của các ngân hàng. Chưa có cơ chế yêu cầu các ngân hàng cập nhật nhanh chóng thông tin về các khoản vay về trung tâm thông tin tín dụng chưa kịp thời dẫn đến kẽ hở trong chậm trễ cập nhật thông tin dư nợ của khách hàng về CIC. Do đó, Ngân hàng phải khai thác thêm thông tin từ các NHTM khác, thông tin từ các nguồn khác như tổng cục thống kê, tổng cục thuế....
Các thông tin tham khảo về ngành hàng, về dự báo biến động xu hướng phát triển ngành hàng để thẩm định cấp tín dụng còn thiếu. Thông tin thẩm định dự trên thông tin mà khách hàng cung cấp, thông tin CIC và lịch sử quan hệ tín dụng với Chi nhánh. Các thông tin về ngành hàng, lĩnh vực, biến động giá nguyên vật liệu đều do cán bộ tự tham khảo nguồn trên internet, căn cứ không rõ ràng, phục thuộc vào chủ quan của cán bộ tín dụng lựa chọn tham khảo. BIDV chưa có thông tin đánh giá về ngành nghề, xu hướng phát triển để cán bộ tham khảo đánh giá, phân tích đề xuất, quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng.
- Các nguyên nhân khác xuất phát từ khách hàng
+ Khách hàng gặp khó khăn về tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả, khách hàng đầu tư dàn trải nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau trong đó nhiều lĩnh vực không có thế mạnh dẫn đến thua lỗ, không cân đối nguồn vốn để trả nợ vay. Đặc biệt nhóm khách hàng liên quan đến một cá nhân, quy mô nhân sự tham gia quản lý cho các doanh nghiệp tư nhân rất ít, thường vẫn sử dụng chính là người thân trong gia đình. Các doanh nghiệp này chưa mạnh dạn thuê
người ngoài quản lý do tâm lý sợ bị rò rỉ thông tin. Vì vậy, khi doanh nghiệp, nhóm doanh nghiệp phát triển ở quy mô lớn thì doanh nghiệp sẽ khó khăn trong vấn đề quản lý doanh nghiệp.
+ Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, làm sai lệch hồ sơ vay vốn, cố ý tạo dựng hồ sơ giải ngân để rút vốn phục vụ cho những mục đích khác hoặc để che giấu nợ quá hạn. Đặc biệt các khoản vay với mục đích thanh toán trả trước tiền hàng cho bên bán, tại thời điểm giải ngân chưa có hàng hóa cụ thể, ngân hàng khó kiểm soát sự đối ứng giữa hàng và tiền tại thời điểm giải ngân.
+ Tài sản bảo đảm bảo đảm có giá trị thấp, khi doanh nghiệp bị xuống hạng, phải bổ sung tài sản bảo đảm theo chính sách khách hàng. Nhưng khách hàng thường không tích cực bổ sung tài sản bảo đảm. Đồng thời tài sản của khách hàng mà đặc biệt là máy móc thiết bị giảm giá thời gian, ảnh hưởng tới nguồn trả nợ vay.
- Sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng trên địa bàn nhằm lôi kéo khách hàng mới
Mức độ cạnh tranh của các đối thủ trên địa bàn ngày càng gay gắt đòi hỏi các Ngân hàng thương mại phải xây dựng được những mối quan hệ bền lâu, tin tưởng lẫn nhau và cùng có lợi cho cả KH và Ngân hàng bằng việc luôn giữ đúng những cam kết, cung cấp cho nhau những sản phẩm, dịch vụ chất lượng cao với giá cả hợp lý. Tổ chức nào tập trung nguồn lực vào việc hoàn thiện mối quan hệ trao đổi giữa KH và ngân hàng, duy trì KH hiện tại và thu hút KH mới trên cơ sở sự hiểu biết, tin tưởng, sự phụ thuộc lẫn nhau và hỗ trợ nhau cùng phát triển bền vững thì tổ chức đó tạo ra hiệu quả kinh doanh bền vững và phát triển mạnh mẽ.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trải qua hơn 25 năm hoạt động, Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 vẫn luôn khẳng định là một trong những Chi nhánh đứng đầu trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam về quy mô, hiệu quả hoạt động tín dụng. Trong chương 2 của Luận văn, tác giả tập trung phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 giai đoạn 2015 - 2017. Luận văn đã sử dụng hệ thống nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và phân tích quy trình, chính sách cho vay đang được áp dụng tại Chi nhánh. Qua đó đánh giá những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế. Từ đó, đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động khách hàng doanh nghiệp tại BIDV - Chi nhánh Sở giao dịch 1 ở chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV
CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1
3.1. Định hướng nâng cao hiệu quả tín dụng đối với khách hàng Doanhnghiệp tại Ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao