6. Kết cấu luận văn
1.2.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay
1.2.2.1. Đối với ngân hàng
Nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng thực hiện mục tiêu chiến lược của mình là an toàn và lợi nhuận. Vốn vay được hồi đúng thời hạn NH sẽ giảm được các loại chi phí như quản lý, nghiệp vụ, giám sát đặc biệt là các thiệt hại có thể xảy ra do việc không thu hồi được vốn.
như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản từ đó có thể đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng.
Việc nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng có thể mở rộng quy mô tín dụng, quy mô của ngân hàng. Việc thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi sẽ gia tăng vòng quay vốn, nhờ đó ngân hàng có thể đáp ứng nhiều nhu cầu vốn mới phát sinh, mở rộng phạm vi khách hàng. Những nhân tố trên góp phần không nhỏ vào việc gia tăng hình ảnh của ngân hàng đối với khách hàng.
1.2.2.2. Đối với khách hàng
Việc một khách hàng đảm bảo tín dụng tốt đó là bằng chứng chứng tỏ doanh nghiệp đang làm ăn hiệu quả. Với một khoản tín dụng tốt doanh nghiệp có thể xây dựng uy tín và lòng tin với ngân hàng điều đó giúp DN dễ dàng tiếp cận vốn hơn trong tương lai để mở rộng sản xuất gia tăng lợi nhuận.
1.2.2.3. Ý nghĩa đối với nền kinh tế
Sức khỏe của một khoản tín dụng ảnh hưởng tới sức khỏe của ngân hàng và doanh nghiệp. Đây là hai đối tượng chủ chốt trong nền kinh tế.
Một khoản vay tốt không chỉ hữu ích với doanh nghiệp hay ngân hàng mà nó còn giúp lành mạnh thị trường tài chính, kích thích đầu tư, tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm cho người lao động.
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay đối với khách hàng nhỏ và vừa Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với sự tồn tại và phát triển của NH và sự cần thiết phải nâng cao chất lượng các khoản cho vay, các NHTM luôn chú trọng đưa ra các biện pháp đảm bảo, các chỉ tiêu cụ thể trực quan và các văn bản hướng dẫn đến từng nhân viên của mình để đạt được mục tiêu cuối cùng là các khoản vay đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn hiệu quả, được hoàn gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn.
Nhóm các chỉ tiêu định tính được NH quy định bằng các văn bản quy chế, quy trình tín dụng và hiệu quả đóng góp được đối với nền kinh tế
Nhóm các chỉ tiêu định lượng thể hiện bằng các thông số về mức độ an toàn và sinh lời để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay.
1.2.3.1. Các chỉ tiêu định tính
Đây là các chỉ tiêu phản ánh thông qua cảm nhận của khách hàng khi đến với ngân hàng.
- Tin cậy (reliability): nói lên khả năng thực hiện dịch vụ phù hợp và đúng thời hạn ngay lần đầu tiên.
Đối với lĩnh vực ngân hàng, việc thực hiện đúng thời hạn là rất quan trọng. Một khoản vay được đáp ứng đúng thời hạn sẽ giúp cho khách hàng tin tưởng hơn vào ngân hàng. Qua đó, sẽ góp phần tạo ý thức trả nợ khi đến hạn của khách hàng.
- Đáp ứng (Responsiveness): nói lên sự mong muốn và sẵn sàng của nhân viên phục vụ cung cấp các dịch vụ cho khách hàng.
Việc mong muốn và sẵn sàng phục vụ khách hàng sẽ tạo ra sự tích cực trong các khoản vay. Cán bộ tín dụng tích cực trong việc tìm hiểu nhu cầu khách hàng, nắm rõ thông tin khoản vay, qua đó sẽ thiết kế các phương án vay phù hợp, đảm bảo chất lượng cho vay của ngân hàng.
- Năng lực phục vụ (Competence): thể hiện qua trình độ chuyên môn và cung cách phục vụ lịch sự, niềm nở với khách hàng.
Với thái độ nhiệt tình cởi mở và sự thông thạo nhiệm vụ của mỗi nhân viên sẽ khiến cho khách hàng hài lòng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc xúc tiến các khoản vay và ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay.
- Đồng cảm (Empathy): thể hiện sự quan tâm chăm sóc đến từng khách hàng.
Ngành ngân hàng là một ngành cung cấp ’’dịch vụ đặc biệt’’ trong nền kinh tế. Vì vậy, việc quan tâm chăm sóc đến từng khách hàng là hết sức quan trọng. Từ việc quan tâm đến khách hàng, nắm rõ hoạt động cũng như biến
động của khách hàng để có thể kiểm soát chất lượng cho vay tốt hơn.
- Phương tiện hữu hình (Tangibles): thể hiện qua ngoại hình, trang phục của nhân viên phục vụ, các trang thiết bị hỗ trợ cho dịch vụ.
Một ngân hàng hiệu quả và ghi dấu ấn đối với khách hàng cần có sự chuyên nghiệp từ hình ảnh của ngân hàng, hình ảnh của nhân viên đến tinh thần phục vụ cũng như tốc độ xử lý. Các yếu tố trên tổng hòa sẽ góp phần tạo nên chất lượng khoản vay tốt hơn cho ngân hàng.
1.2.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
* Dư nợ quá hạn
Dư nợ quá hạn phát sinh khi khoản vay đến hạn thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng mà khách hàng không hoàn trả được toàn bộ hay một phần tiền gốc hoặc lãi. Khi một món nợ không trả được vào kỳ hạn nợ toàn bộ nợ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn. Nợ quá hạn hường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng, nơ quá hạn phát sinh là không thể tránh khỏi, nhưng nếu tỷ lệ quá hạn vượt qua tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Nợ quá hạn có nhiều mức độ khác nhau, căn cứ vào tính chất rủi ro, người ta sẽ có các tiêu chí phản ánh nợ quá hạn.
Khi phân tích tài sản có công việc đầu tiên của người quản trị là phải phân loại các khoản nợ để quản lý một cách có hiệu quả các khoản nợ này. Nhìn chung nó được chia làm 5 loại:
> Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
> Nhóm 2: Nợ cần chú ý
> Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn
> Nhóm 4: Nợ nghi ngờ
> Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Tỉ lệ nợ quá hạn là tỉ lệ phân trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định.
Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = --- x 100% Tổng dư nợ
Chỉ số này thể hiện chất lượng cho vay. Theo quy định của Ngân hàng nhà nước các ngân hàng có tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ > 7% được xem là ngân hàng yếu kém. Nếu chỉ số này nhỏ hơn 3% ngân hàng đó được đánh giá là ngân hàng có nhiệm vụ tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao và nhận được nhiều thang điểm cao trong xếp hạng các tổ chức tín dụng.
Đối với hoạt động của Ngân hàng, nợ quá hạn dẫn tới tình trạng ứ đọng vốn, có khả năng mất vốn. Làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng. Nếu nợ quá hạn quá lớn còn có thể gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán cho ngân hàng. Nợ quá hạn còn làm xấu đi hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng, giảm uy tín trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trên góc độ vĩ mô của toàn nền kinh tế, nợ quá hạn lớn sẽ làm giảm chất lượng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, gây khó khăn về vốn cho nền kinh tế.
Chính vì thế, đây là một trong những chỉ tiêu vô cùng quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Tuy nhiên, chỉ tiêu này cũng chưa thể phản ánh hết tất cả chất lượng tín dụng. Bởi lẽ có những ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn tốt là do các khâu trong quy trình tín dụng.
* Tỷ lệ nợ xấu và nợ có khả năng mất vốn
Tỉ lệ nợ xấu là tỉ lệ phân trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định.
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu = ---ỳ--- x 100%
Tổng dư nợ
định của Ngân hàng nhà nước tỷ lệ nợ xấu tối đa là 3% và có chỉ thị chung cho tất cả các NHTM phải cố gắng tìm biện pháp để hạn chế cũng như giảm thiểu chỉ số này tối đa theo các năm.
Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại từ nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn).
Một khoản nợ được coi là nợ xấu khi quá hạn trả lãi hoặc gốc trên 90 ngày; hoặc các khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thoả thuận; hoặc các khoản phải thanh toán đã quá hạn dưới 90 ngày nhưng có lý do chắc chắn để nghi ngờ về khả năng khoản vay sẽ được thanh toán đầy đủ.
Việc xác định nợ có khả năng mất vốn để một mặt NHNN có các chỉ đạo quyết liệt hơn nhằm tránh sự đổ vỡ dây truyền trong hệ thống ngân hàng, mặt khác để bản thân các NHTM có tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn cao càng phải chủ động trong trích lập dự phòng rủi ro và đặc biệt phải sử dụng mọi biện pháp để thu hồi vốn về cho ngân hàng.
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG NHỎ VÀ VỪA