6. Kết cấu luận văn
3.2.4. Tăng cường quản lý rủi ro và thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu để nâng cao
cao chất lượng tín dụng
Quản lý rủi ro là hết sức quan trọng đối với ngân hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng, vì rủi ro tín dụng do nhiều yếu tố tạo ra, đặc biệt nguy hiểm nhất là yếu tố con người bên trong ngân hàng và khách hàng xin vay. Do đó, một giải pháp có thể thực hiện để hạn chế bớt rủi ro xuất phát từ yếu tố con người là dùng biện pháp phỏng vấn trực tiếp. Ngân hàng lập hội đồng thẩm định hồ sơ vay vốn, nhân viên tín dụng trực triếp thụ lý hồ sơ và khách hàng phải tự mình bảo vệ phương án kinh doanh, phương án trả nợ vay trước hội đồng thẩm định. Ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi có kết quả từ hội đồng thẩm định.
Nợ quá hạn, nợ xấu là điều tất yếu đối với ngân hàng, tuy nhiên việc đôn đốc thu hồi nợ quá hạn là điều hết sức cần thiết. Các khoản nợ xấu của ngân hàng sẽ được ngân hàng chia làm hai loại, một loại là các khoản nợ xấu của các Doanh nghiệp nhà nước được Chính phủ hay nhà nước yêu cầu ngân hàng cấp tín dụng nhưng không có khả năng trả nợ sẽ được ngân hàng đưa vào nợ khoanh và quản lý chặt chẽ ở ngoại bảng sau đó xin ý kiến chỉ đạo của Chính phủ về các khoản vay đó. Loại thứ 2 là các khoản giải ngân do chính ngân hàng đánh giá cho khách hàng vay xảy ra nợ quá hạn. Đối với các khoản vay này thì bắt buộc ngân hàng phải chủ động trong việc xử lý nợ.
- Biện pháp đầu tiên mà các cán bộ tín dụng phải thực hiện là xác định tính nghiêm trọng của vấn đề bằng các quá trình thích hợp. Trước hết phải thẩm tra lại và thu thập thêm thông tin về người vay. Sau đó tùy thuộc vào sự nghiêm trọng của tình hình, ngân hàng có thể có những cách xử lý khác nhau. Cụ thể, đối với những trường hợp không quá nghiêm trọng ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp nhằm điều chỉnh tình huống và bảo vệ lợi ích của ngân hàng. Có thể sử dụng một hoặc một số các biện pháp sau đây để cứu người vay và khôi phục sức mạnh tài chính của họ.
- Tư vấn cho khách hàng nhằm khôi phục tình hình tài chính: Cán bộ tín dụng có thể cùng trao đổi bàn bạc với khách hàng về các vấn đề doanh nghiệp đang gặp phải. Tìm hiểu xem nguyên nhân của những khó khăn đó bắt đầu từ đâu, việc làm nào chưa hiệu quả. Cán bộ tín dụng có thể đưa ra những lời khuyên cho khách hàng như lời khuyên về cách thức bán hàng, cách thức tổ chức quản lý, cách thức sử dụng vốn và quay vòng vốn, quản lý hàng tồn kho...sao cho hợp lí và có hiệu quả hơn. Trong những trường hợp cần thiết, có thể giới thiệu cho doanh nghiệp các chuyên gia trong các lĩnh vực mà doanh nghiệp gặp khó khăn để nhận được sự tư vấn từ họ.
- Giảm bớt kế hoạch mở rộng: Nếu ngân hàng cảm thấy quy mô hoạt động của doanh nghiệp, công suất hoạt động và số lượng nhân lực là quá lớn so với tình hình thực tế của doanh nghiệp về vốn, về kinh nghiệm quản lí và tại thời điểm hiện tại là quá sức đối với doanh nghiệp thì ngân hàng có thể khuyên doanh nghiệp xem xét đến vấn đề thu hẹp quy mô, tiết kiệm chi phí, tập trung vào các thế mạnh của mình, tránh đầu tư tràn lan và hiệu quả không cao.
- Khuyến khích thu hồi các khoản nợ chậm trả: Sự chậm trả tiền hàng từ phía các đối tác làm doanh nghiệp bị thiếu hụt vốn trong kinh doanh. Điều này ảnh hưởng rất lớn tới sự an toàn và ổn định nguồn vốn cũng như hoạt động của doanh nghiệp. Ngân hàng có thể tư vấn cho các doanh nghiệp các cách thức thu hồi nợ, làm giảm giá trị các khoản phải thu để doanh nghiệp có nguồn vốn đảm bảo cho SXKD.
- Tăng thêm vốn: Nếu khách hàng đang gặp khó khăn về thanh khoản ngắn hạn, tình hình sản xuất kinh doanh vẫn hoạt động tốt nhưng do các yếu tố của nền kinh tế tác động làm cho thời gian thu hồi tiền chậm hơn khiến khách hàng thiếu vốn so với tính toán ban đầu của ngân hàng. Ngân hàng có thể đề nghị các chủ doanh nghiệp tăng thêm vốn tự có hoặc khuyến khích doanh nghiệp phát hành thêm cố phiếu mới để tăng vốn nhằm cải thiện tình
hình tài chính của doanh nghiệp. Tuyệt đối không sử dụng biện pháp này trong trường hợp khách hàng có nợ quá hạn với số ngày quá hạn lớn và sử dụng vốn vay bổ sung vào việc trả nợ cho khoản vay cũ hoặc khoản vay cho ngân hàng khác.
- Gia hạn nợ: Khác với thời gian ân hạn, gia hạn nợ là việc thương lượng giữa khách hàng và ngân hàng về việc xin lùi thời hạn trả nợ của doanh nghiệp trong một thời gian nào đó nếu khách hàng gặp khó khăn chưa trả được nợ gốc và lãi cho ngân hàng theo đúng hợp đồng kí kết ban đầu. Về mặt tài chính, gia hạn nợ sẽ giúp cho khách hàng tránh được sự kiện tụng, dẫn đến giảm bớt các chi phí cho hoạt động pháp lý. Mặt khác còn giúp doanh nghiệp duy trì uy tín trong hoạt động kinh doanh của mình. Việc áp dụng các biện pháp này có thể giúp cho ngân hàng thu hồi đầy đủ khoản tín dụng sau này, khi khách hàng có những cơ hội tốt để khôi phục lại các hoạt động kinh doanh để có điều kiện trả nợ. Cụ thể, khách hàng sẽ lập một tờ trình xin gia hạn nợ đối với ngân hàng. Đối với ngân hàng việc gia hạn nợ cho khoản vay ngắn hạn tối đa là 12 tháng còn đối với các khoản vay trung và dài hạn sẽ gia hạn với thời gian tối đa là 1/2 thời gian cho vay. Dựa vào đề nghị của khách hàng và cán bộ tín dụng có tính toán lại các yếu tố tác động là từ bên ngoài doanh nghiệp liên quan đến nền kinh tế chưa ổn định thì cán bộ tín dụng có thể đề xuất thời gian gia hạn phù hợp. Việc gia hạn trả nợ phải có sự thỏa thuận tự nguyện giữa khách hàng và ngân hàng cho vay. Khi đã có sự thỏa thuận tự nguyện, phải đưa ra được một kế hoạch trả nợ chi tiết. Qua đó, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp có thời gian chuẩn bị tích lũy các khoản tiền để trả nợ.
Nếu ngân hàng thấy rõ là việc áp dụng các biện pháp trên không mang lại kết quả, ngân hàng có thể áp dụng những biện pháp cứng rắn hơn để xử lý một khoản cho vay đã trở thành nợ khó đòi nhằm tự bảo vệ quyền lợi cho mình.
chuyển sang nhóm 3 thì cán bộ tín dụng bắt đầu gặp trực tiếp khách hàng, tìm
hiểu các thông tin thực tế của khách hàng và đánh giá lại khả năng trả nợ của
khách hàng. Tiếp theo, cán bộ tín dụng sẽ gửi thông báo về việc yêu cầu khách hàng hợp tác trong công tác chuyển giao sở hữu tài sản cho ngân hàng.
Khi có sự đồng ý chuyển giao của khách hàng về việc dùng tài sản đảm bảo để trả nợ, ngân hàng sẽ cùng với khách hàng đến các cơ quan chính quyền để
trình báo về sự việc và nhờ cơ quan chính quyền đứng ra làm bên thứ 3 để chứng nhận sự chuyển giao sở hữu. Sau khi đã thực hiện quyền chuyển giao tài sản thì ngân hàng sẽ phát mại tài sản và sau đó thông báo lại toàn bộ các thông tin về việc phát mại tài sản đó cho khách hàng cũng như cơ quan chính
quyền biết. Nếu vẫn chưa thu hồi đủ số vốn gốc thì yêu cầu khách hàng dùng
nguồn khác để thanh toán số tiền còn thiếu. Nếu giá trị tài sản thanh lý lớn hơn số vốn cần thu hồi thì sẽ được trả lại cho khách hàng.
+ Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng sự bảo lãnh của một bên thứ ba: Ngân hàng sử dụng bảo đảm bằng cách đưa ra yêu cầu đối với người bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản tín dụng thay cho người vay. Áp dụng đúng quy trình xử lý tài sản đảm bảo thuộc sở hữu của người đi vay nhưng ở trường hợp này thì bên thứ 3 phải có trách nhiệm thay người đi vay thực hiện các công việc xử lý nợ với ngân hàng.
+ Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản: Ngân hàng phát mại các tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. Với những tài sản đảm bảo không do ngân hàng trực tiếp quản lý thì một trong những vấn đề quan trọng là ngân hàng phải nhanh chóng nắm giữ tài sản để đề phòng trường hợp người vay có thể có những hành động làm suy giảm giá trị tài sản hoặc bán tài sản trước khi ngân hàng nắm giữ những tài sản này.
Nhìn chung, đối với những khoản nợ khó đòi, ngân hàng cần cử cán bộ tín dụng xuống xem xét lại tình hình thực tế của khách hàng để đưa ra quyết
định xiết nợ kịp thời tránh tình trạng để khách hàng không có khả năng trả nợ hoàn toàn mới xiết nợ. Đối với những khoản nợ khó đòi đã được xử lí bằng quỹ dự phòng rủi ro, ngân hàng tiếp tục tiến hành thu hồi bằng cách giao cho Công ty TNHH Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội (MB AMC). Chỉ sau khi áp dụng mọi biện pháp thu hồi mà vẫn không thu hồi được nợ ngân hàng mới nhờ tới sự giúp đỡ của các cơ quan pháp luật.