6. Kết cấu luận văn
3.2.3. Nâng cao hiệu quả thanh tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn
vốn vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa sau khi giải ngân
Trong quy trình vay vốn, sau khi cấp tiền vay, một công đoạn vô cùng quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng, hiệu quả tín dụng đó là công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của đơn vị vay. Tuy nhiên, xuất phát từ những lý do khác nhau, trong thời gian qua Ngân hàng vẫn còn những biểu hiện thực hiện chưa tốt công tác này.
Quá trình kiểm tra kiểm soát cần được tiến hành trước, trong và sau khi vay để đảm bảo:
+ Cán bộ tín dụng giải ngân đúng lịch, đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng một cách kịp thời.
+ Khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích đã nêu trong hồ sơ vay vốn. Việc kiểm tra kiểm soát này cần được thực hiện trên thực tế chứ không chỉ trên giấy tờ. Cán bộ kiểm tra cần xem xét hóa đơn nhập xuất máy móc, linh kiện, đồng thời xuống tận xưởng sản xuất xem thực tế có đúng như trên giấy tờ hay không? Đội ngũ cán bộ tín dụng hiện nay tại chi nhánh còn thiếu, do vậy với một khối lượng công việc nhiều như vậy thì khó có thể giải quyết hết được. Do vậy chi nhánh cần chú trọng tới việc bổ sung nhân lực cho phòng khách hàng doanh nghiệp cũng như việc kết hợp hoạt động giữa phòng khách hàng doanh nghiệp và bộ phận kiểm tra kiểm soát để nâng cao chất lượng và độ chính xác của công tác này.
+ Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đang diễn ra theo chiều hướng tốt hay xấu. Món vay phải được kiểm soát nhiều lần để nắm được tình hình biến động tiền hàng, tình hình biến động giá nguyên vật liệu... và có hướng xử lý kịp thời khi có chiều hướng xấu.
Sau khi cho vay xong, ngân hàng thường chỉ chú ý xem nguồn trả nợ từ đâu. Điều này rất nguy hiểm vì ngân hàng sẽ không nắm bắt được thời điểm doanh nghiệp bắt đầu gặp trục trặc trong kinh doanh, đến khi phát hiện thì đã quá muộn. Chính điều này làm nảy sinh nợ quá hạn, nợ xấu. Do vậy ngân hàng luôn phải đảm bảo mình nắm được chắc chắn tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn cũng như nắm chắc các khoản cho vay đang được sử dụng như thế nào. Điều này có ý nghĩa quan trọng đến sự an toàn và hiệu quả của các khoản vay. Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin về kết quả kinh doanh kèm với số tiền trả nợ định kỳ. Các khoản gốc lớn trước khi đến hạn ngân hàng cần nhắc nhở khách hàng xem có thể trả nợ đúng hạn không. Nếu phát hiện không có khả năng kịp thời ngân hàng cần điều tra ngay và đưa ra các biện pháp giải quyết trước khi tổn thất xảy ra.
Bên cạnh việc kiểm tra khách hàng, ngân hàng cần phải kiểm tra, kiểm soát nội bộ một cách thường xuyên, nghiêm túc dựa trên quan điểm phòng chống sai sót là chủ yếu. Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra việc lập hồ sơ tín dụng có đảm bảo tính pháp lý hay không, để chắc chắn rằng hoạt động tín dụng đã được đảm bảo về mặt nội bộ trước khi tiến hành kiểm tra khách hàng.
Trên cơ sở báo cáo về tình hình vi phạm quy trình sử dụng vốn vay cũng như tình hình tài sản đảm bảo tiền vay, cán bộ lãnh đạo cần có biện pháp xử lý kịp thời và kiên quyết nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng đối với ngân hàng. Đây là quyết định khá phức tạp, vì vậy ngân hàng cần tranh thủ sự hỗ trợ, giúp đỡ của các cơ quan ban ngành hữu quan, chính quyền địa phương để có thể giải quyết một cách thuận lợi nhất.