6. Kết cấu luận văn
3.2.2. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ và đảm bảo thực hiện
hiện đúng quy trình trước khi giải ngân
Mục đích của tín dụng là đầu tư bổ sung vốn cho khách hàng phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh, nhưng để chủ trương mở rộng tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV thành công thì một trong những vấn đề cần quan tâm là hoạt động tín dụng phải tuân theo đúng quy trình, không bỏ qua, không làm tắt, đặc biệt chú trọng vào công tác thẩm định dự án nhằm có được những đánh giá đúng đắn về khách hàng, về dự án đầu tư.
Việc thẩm định tín dụng tập trung chủ yếu vào các vấn đề như: phương án, dự án vốn vay phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện, nguyên tắc tín dụng
theo quy định cụ thể đối với loại tín dụng đó, đảm bảo chắc chắn rằng sau khi giải ngân sẽ thu hồi được cả gốc và lãi đúng hạn như thỏa thuận. Những tồn tại nhất định trong công tác thẩm định chủ yếu do trình độ năng lực chuyên môn của cán bộ tín dụng chưa cao, vì vậy trong thẩm định, cán bộ tín dụng cần tập trung vào một số các vấn đề sau:
- Năng lực pháp lý và năng lực tài chính của doanh nghiệp: là các quyết định thành lập doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng...,là khả năng độc lập, tự chủ trong sản xuất kinh doanh, khả năng thanh toán, khả năng hoàn trả nợ vốn vay... Có một yếu tố quan trọng khi đánh giá khách hàng nhưng rất nhiều ngân hàng hiện nay lại bỏ qua, đó chính là việc đánh giá đội ngũ quản lý doanh nghiệp. Người quản lý là người nắm vai trò chủ đạo trong quá trình định hướng hoạt động của doanh nghiệp. Tư cách, đạo đức và năng lực của người lãnh đạo ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triển và vững mạnh của chính doanh nghiệp đó. Do vậy, ngân hàng cần đề cao vấn đề đánh giá đội ngũ cán bộ quản lý doanh nghiệp trong quá trình thẩm định khách hàng. Đây là việc làm không hề đơn giản, đòi hỏi sự khéo léo, nhạy bén và khả năng nắm bắt thông tin tốt của các cán bộ ngân hàng.
- Đánh giá uy tín, tư cách của doanh nghiệp nhằm mục tiêu hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro do chủ quan của doanh nghiệp gây ra, để phát hiện ra âm mưu lừa đảo ngay từ ban đầu của một số khách hàng doanh nghiệp. Muốn xem xét uy tín của doanh nghiệp, cán bộ tín dụng có thể tìm hiểu thông qua giá cả, chất lượng sản phẩm, thị phần của doanh nghiệp, quan hệ thanh toán với khách hàng, nhân viên, thuế... Bên cạnh tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ khách hàng; ngân hàng cần xem xét tới mục đích vay vốn cụ thể của khách hàng. Mục đích đó có hợp pháp hay không, có thiết thực hay không, có hiệu quả và mang lại lợi ích kinh tế để đảm bảo được cho khả năng trả nợ của khách hàng hay không. Đây chính là căn cứ quan trọng để ngân hàng đánh giá khách hàng về
cơ hội phát triển cũng như là một yếu quan trọng giúp ngân hàng nhận ra những thách thức, khó khăn mà khách hàng gặp phải nếu thực hiện phương án sản xuất kinh doanh đó.
- Thẩm định về phương diện thị phần nhằm phân tích khả năng tiêu thụ sản phẩm về giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã thị hiếu của người tiêu dùng, xem xét các hợp đồng về số lượng sản phẩm, chủng loại, giá cả, thời hạn và phương thức thanh toán... Chú ý những doanh nghiệp cung cấp hàng hóa cho thị trường hoặc một nhà tiêu thụ duy nhất, vì doanh nghiệp này thiếu tính chủ động nên dễ gặp rủi ro trong tiêu thụ hàng hóa và tất yếu dẫn đến rủi ro về tài chính khi có sự biến động của thị trường tiêu thụ.
- Đặc biệt khâu thẩm định dự án có ý nghĩa quyết định đến việc cấp tín dụng vì hiện nay các ngân hàng chủ yếu dựa vào tính khả thi, hiệu quả của dự án để ra quyết định cho vay. Trước tiên, muốn biết phương án SXKD này có khả thi hay không, cần dựa vào việc đánh giá nhu cầu thị trường. Thông qua mục đích sử dụng vốn vay, ngân hàng cần xem xét thị trường mà Khách hàng đang hướng tới có tiềm năng hay không. Để đánh giá được tiêu chí này, cán bộ ngân hàng cần tìm hiểu về ngành nghề kinh doanh của khách hàng, các chỉ tiêu chung của ngành, xu hướng phát triển ngành trong tương lai.
Sau khi xem xét nhu cầu thị trường về lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng tham gia, cán bộ ngân hàng cần tiếp tục đánh giá khả năng xâp nhập thị trường của sản phẩm đó có tốt hay không. Cần xem xét và nghiên cứu về kế hoạch chi tiết của khách hàng trong từng bước như sản xuất, quảng bá cũng như kênh phân phối sản phẩm (đối với các doanh nghiệp sản xuất) và cách thức marketing để khách hàng biết đến sản phẩm của mình (đối với các doanh nghiệp thương mại dịch vụ). Dựa vào bản kế hoạch chi tiết đó, ngân hàng sẽ xem xét tính hợp lí về mặt thời gian, cách thức và chiến lược thâm nhập thị trường cho sản phẩm của Khách hàng. Bên cạnh đó là các biện pháp tư vấn,
hỗ trợ để phương án SXKD của khách hàng khả thi, hiệu quả hơn.
Ngoài ra trong những nội dung trên, khi thẩm định còn có các yếu tố như môi trường xã hội, thẩm định về phương diện tổ chức quản lý thực hiện và vận hành dự án...
Để công các thẩm định được đầy đủ, chính xác, ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều phía, trên nhiều phương diện, ngoài những thông tin do doanh nghiệp cung cấp, ngân hàng cần thu thập thông tin từ bên ngoài như thông tin về chiến lược phát triển quy hoạch cùng, lãnh thổ, thông tin thị trường, bạn hàng, người thân quen... hoặc thông tin từ cơ quan có liên quan với các DNNVV, thông qua đó cán bộ tín dụng phân tích, xử lý để đưa ra quyết định đúng đắn nhất.
Trong hoạt động thẩm định tín dụng, cán bộ ngân hàng phải triệt để tuân thủ đúng quy trinh thẩm định tín dụng nhằm hạn chế những rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng. Nếu cán bộ ngân hàng nào không tuân thủ, ngân hàng cần có biện pháp xử lý ngay. Tùy vào mức độ sai phạm của cán bộ để có những biện pháp xử lý thích đáng.
Các cán bộ tín dụng phải thực hiện xem xét kỹ đối tượng doanh nghiệp về nhiều mặt như năng lực tài chính, năng lực pháp lý, khả năng trả nợ, uy tín của doanh nghiệp trong những lần vay vốn trước, những khó khăn hiện tại, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế, đối chiếu với những gì mà khách hàng đã đưa ra trong hồ sơ. cán bộ tín dụng cần chú ý lựa chọn các doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, làm ăn có uy tín và sẵn sàng trả nợ đúng hạn cho chi nhánh.
Tài sản đảm bảo chưa phải là chỗ dựa an toàn nhất cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trong nguyên tắc mà có thể nói là bất di bất dịch của tín dụng là tiền vay được phải được đảm bảo bằng tài sản dưới hình thức thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba. Tài sản đảm bảo là nguồn thu cuối
cùng của ngân hàng một khi khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng, và đây cũng là nguồn thu không mong muốn nhất của ngân hàng. Do vậy, không nên xem tài sản đảm bảo là sự an toàn cho ngân hàng. Ngoài ra ngân hàng cần linh hoạt hơn trong việc xem xét tính pháp lý của tài sản đảm bảo như giấy tờ đất, nhà không nhất thiết phải có sổ đỏ, sổ hồng thì mới được đảm bảo mà một số trường hợp chỉ cần hợp đồng mua bán là được (ví dụ như đất mua dự án, hay nhà chung cư...).
Ngoài việc kiểm tra tình hình thực tế của TSĐB, cán bộ tín dụng của chi nhánh cần có sự tham khảo và hiểu biết về một số tài sản mà các doanh nghiệp vay vốn thường mang đi cầm cố, thế chấp để vay vốn. Hoặc chi nhánh có thể cử cán bộ tín dụng đi học các lớp nghiệp vụ về vấn đề này để họ có thêm kiến thức trong việc đánh giá chính xác giá trị thực tế của TSĐB, tính thanh khoản của TSĐB và giá trị hao mòn của tài sản... Quan trọng hơn, cán bộ tín dụng phải kiểm tra rõ tính pháp lý, giấy tờ sở hữu của TSĐB xem có đúng đang thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp vay vốn không để tránh tình trạng tài sản không hợp pháp khi phát mại trong trường hợp doanh nghiệp mất khả năng thanh toán cho ngân hàng.
Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, tài sản thế chấp thường là bất động sản, đất đai, nhà cửa. Các bất động sản thì phụ thuộc nhiều vào tình hình kinh tế xã hội, các chính sách của nhà nước, do đó có thể xảy ra những biến động lớn, những trường hợp lừa đảo hoặc có sự tiếp tay của cán bộ tín dụng ngân hàng làm cho ngân hàng không thu hồi được nợ. Vì vậy, khi xem xét để cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng cần chú trọng vào các yếu tố khác như: tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp, năng lực quản lý và kinh nghiệm của ban lãnh đạo, các yếu tố này mới quyết định kháng hàng có trả được nợ cho ngân hàng hay không.
nợ xấu (nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn), đồng thời cũng làm tăng khả năng quản lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng
và dần dần ngân hàng sẽ xây dựng được những tiêu chuẩn đối với các doanh nghiệp xin vay vốn tín chấp, đặc biệt là với DNNVV, từ đó tăng khả năng tiếp
cận vốn vay của các DNNVV có hoạt động hiệu quả, có dự án kinh doanh tốt
nhưng không có đủ tài sản đảm bảo.