- Tỷ lệ số lượng khách hàng có nợ xấu:
1.1.7.3. Phòng ngừa và kiểm soát rủi ro tắn dụng
Mặc dù quyết định cho vay phải trải qua các khâu như phân tắch, thẩm định, chấm điểm và xếp loại tắn dụng nhưng vẫn không thể loại bỏ hoàn toàn sai sót, nghĩa là vẫn còn tiềm ẩn RRTD. Do vậy, biện pháp quản lý RRTD tiếp theo để phòng ngừa RRTD có thể xảy ra là xem xét đến các hình thức trắch lập quỹ dự phòng RRTD, bảo hiểm tắn dụng, bảo đảm tắn dụng.
Để kiểm soát các rủi ro tắn dụng, các ngân hàng thương mại phải ban hành qui trình cho vay là trình tự các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay.
Các bước trong quy trình được thể hiện ở Bảng 1.2 gồm: 1) Lập hồ sơ tắn dụng; 2) thẩm định hồ sơ và phân tắch tắn dụng; 3) quyết định tắn dụng; 4) giải ngân; 5) giám sát và thanh lý hợp đồng tắn dụng.
Bảng 1.1: Bảng tóm tắt quy trình cho vay
Các giai đoạn Nguồn và nơi cung cấp thông tin
Nhiệm vụ của Ngân hàng ở mỗi giai đoạn
Kết quả của mỗi giai đoạn Lập hồ sơ tắn
dụng
Khách hàng là DN đi vay cung cấp
Tiếp xúc, phổ biến và hướng dẫn DN
Hoàn thành bộ hồ sơ để chuyển sang
Các giai đoạn Nguồn và nơi cung cấp thông tin
Nhiệm vụ của Ngân hàng ở mỗi giai đoạn
Kết quả của mỗi giai đoạn thông tin lập hồ sơ vay vốn giai đoạn sau Thẩm định hồ
sơ và phân tắch tắn dụng
- Hồ sơ đề nghị vay từ giai đoạn trước chuyển sang - Các thông tin bổ sung từ phỏng vấn, hồ sơ lưu trữ,... Tổ chức thẩm định về tài chắnh và phi tài chắnh do các cá nhân hoặc bộ phận thẩm định thực hiện
Báo cáo kết quả thẩm định, chuyển sang bộ phận có thẩm quyền quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay Quyết định tắn
dụng
Các tài liệu và thông tin từ giai đoạn trước chuyển sang và báo cáo kết quả thẩm định
Quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay dựa vào kết quả phân tắch Tiến hành các thủ tục pháp lý: ký hợp đồng tắn dụng, hợp đồng công chứng và các hợp đồng khác
Giải ngân - Quyết đinh cho vay và các hợp đồng liên quan - Các chứng từ làm cơ sở giải ngân
Thẩm định các chứng từ theo các điều kiện của hợp đồng tắn dụng trước khi giải ngân
Chuyển tiền vào tài khoản của DN hoặc chuyển cho nhà cung cấp theo yêu cầu của DN Giám sát và
thanh lý tắn dụng
- Các thông tin từ nội bộ ngân hàng - Các báo cáo tài chắnh theo định kỳ của khách hàng - Thông tin khác
- Phân tắch báo cáo tài chắnh, kiểm tra mục đắch sử dụng vốn vay
- Tái xét, thanh lý hợp đồng tắn dụng
- Báo cáo kết quả giám sát và đưa ra các giải pháp xử lý - Lập các thủ tục để thanh lý tắn dụng
Trong qui trình cho vay, kết quả của giai đoạn trước luôn là tiền đề để thực hiện các giai đoạn tiếp theo. Chất lượng của giai đoạn trước sẽ quyết định đến chất lượng của giai đoạn sau, nên việc tuân thủ nghiêm ngặt các giai đoạn có vai trò giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tắn dụng. Trong đó bước thẩm định tắn dụng là bước quan trọng để kiểm soát các rủi ro tiềm ẩn của các khoản vay. Đối với doanh nghiệp vay vốn thì nội dung thẩm định cơ bản như sau: