7. Bố cục đề tài:
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Những năm đầu của thế kỷ 21 đánh dấu bƣớc ngoặt quan trọng trong tiến trình đổi mới, đƣa nền kinh tế bƣớc sang giai đoạn phát triển chiều sâu theo hƣớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nƣớc, từng bƣớc hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới. Là một lĩnh vực nhạy cảm, đòi hỏi phải có những bƣớc đi thận trọng trong quá trình đổi mới, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và Agribank chi nhánh
Tiền Giang nói riêng có những nhiệm vụ rất nặng nề, vừa phải khắc phục những tồn tại cũ, vừa phải vƣơn lên để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế trong tình hình mới. Trong những năm qua Agribank chi nhánh Tiền Giang luôn tích cực tìm ra phƣơng hƣớng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và kết quả đạt đƣợc nhƣ sau:
Bảng 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Agribank Tiền Giang
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
S T T
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Tăng, giảm so năm trƣớc 2014/2013 2015/2014 Số tiền % Số tiền % 1 Dƣ nợ tín dụng 5,720 6,540 7,431 820 14.3 891 13.6 2 Tiền gửi khách hàng 7,259 8,152 9,959 893 12.3 1,807 22.2 3 Thu nhập 1,195 1,021 1,068 -174 -14.6 47 4.6 4 Chi phí 1,036 854 876 -182 -17.6 22 2.6 5 Lợi nhuận 159 167 192 8 5.0 25 14.9
Nguồn: Từ báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2013, 2014, 2015 tại Agribank chi nhánh Tiền Giang.
Bảng 2.2 cho thấy dƣ nợ, tiền gửi, thu nhập, chi phí, lợi nhuận trong năm 2015 đều tăng, trong đó tiền gửi và lợi nhuận có tốc độ tăng khá cao so năm trƣớc. Trong năm 2014 thu nhập và chi phí giảm so năm 2013 nhƣng lợi nhuận tăng ổn định; nguyên nhân là lãi suất tiền gửi và lãi suất tiền vay giảm hơn năm 2013 (do điều hành chính sách lãi suất của NHNN). Từ năm 2014 đến năm 2015 lãi suất tƣơng đối ổn định nên tăng trƣởng trong năm 2015 là số dƣơng.
Bảng 2.3 Chi tiết về thu nhập và chi phí tại Agribank Tiền Giang
Đơn vị tính: Tỷ đồng, % TT Chỉ tiêu Năm (%) 2014 so 2013 (%) 2015 so 2004 2013 2014 2015 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1 Thu nhập, trong đó: 1.195 100 1.021 100 1.068 100 -14,6 4,6 1.1 - Dịch vụ tín dụng 1.078 90,2 900 88,1 911 85,3 -16,5 1,2 1.2 - Phí điều hoà vốn 85 7,1 84 8,2 114 10,7 -1,2 35,7
1.3 - Dịch vụ khác 32 2,7 37 3,6 43 4,0 15,6 16,2
2 Chi phí, trong đó: 1.036 100 854 100 876 100 -17,6 2,6
2.1 - Chi trả lãi tiền gửi 654 63,2 557 65,2 582 66,4 -14,8 4,5 2.2 - Chi khác 382 36,8 297 34,8 294 33,6 -22,3 -1,0
3 Lợi nhuận 159 167 192 5,03 14,9
Nguồn: Từ báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2013, 2014, 2015 tại Agribank chi nhánh Tiền Giang.
Qua bảng 2.3 cho thấy, tổng thu nhập qua các năm đều tăng. Nếu xem xét tỷ trọng thu nhập theo từng hoạt động ta thấy:
Thứ nhất, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất và giảm nhẹ qua các năm. Năm 2013, thu từ tín dụng chiếm 90,2%/tổng thu nhập, năm 2014 chiếm 88,1%, giảm 2,1% so với năm 2013. Năm 2015 thu từ tín dụng chiếm 85,3%/tổng thu nhập, giảm 2,8% so với năm 2014.
Thứ hai, thu từ phí điều hoà vốn đứng hàng thứ 2, năm 2014 là 84 tỷ đồng giảm 1 tỷ đồng so với năm 2013; năm 2015 là 114 tỷ đồng tăng 30 tỷ đồng so với năm 2014.
Thứ ba, thu về các dịch vụ ngoài tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ. Qua các năm 2013 – 2015, mức thu này đều. Cụ thể, năm 2013 thu từ các dịch vụ khác chiếm 2,7%/tổng thu nhập, năm 2014 thu từ các dịch vụ khác chiếm 3,6%/tổng thu nhập, đến năm 2015 tỷ lệ này là 4,0%/tổng thu nhập.
Trong bảng 2.3 cho thấy tổng thu nhập và tổng chi phí năm 2014 giảm so với năm 2013, nhƣng lợi nhuận ngân hàng tăng. Kết quả này là do nguồn thu chủ yếu tại chi nhánh từ hoạt động tín dụng, thời điểm 2013 lãi suất huy động và cho vay cao, sang năm 2014 lãi suất cho vay giảm dần (lãi suất đầu vào bình quân 01 tháng trong năm 2014: 0,69%/tháng, thấp hơn năm trƣớc 0,23%/tháng, lãi suất đầu ra bình quân 01 tháng: 0,99%/tháng, thấp hơn năm trƣớc 0,27%/tháng) và trong năm 2015 là rất thấp. Lãi suất cho vay tăng giảm là do chính sách điều hành lãi suất của NHNN.
Bảng 2.4 Thực tế về huy động vốn và cho vay tại chi nhánh
NGUỒN VỐN 2011 2012 2013 2014 2015 TĐTTBQ * Nguồn vốn huy động 4.769 5.839 7.259 8.152 9.959 20% * Nguồn vốn ủy thác 100 95 80 75 59 -12% - Nguồn đƣợc sử dụng 4.554 5.548 6.858 7.545 9.513 20% + Sử dụng cho vay 4.736 5.144 5.720 6.540 7.431 12% + Điều về NH cấp trên -182 404 1.138 1.005 2.082 90%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Tiền Giang năm (2011 – 2015)
Năm 2011 Agribank chi nhánh Tiền Giang phải sử dụng vốn điều hòa từ ngân hàng cấp trên để cho vay. Đến năm 2012 và những năm trở về sau chi nhánh không những tự cân đối đƣợc nguồn vốn để cho vay mà còn bán vốn về ngân hàng cấp trên, cho thấy chi nhánh đã ổn định về nguồn vốn và đủ đảm bảo cho việc phát triển tín dụng. Qua bảng 2.4 ta thấy nguồn vốn huy động tại chỗ của chi nhánh tăng lên đáng kể, tốc độ tăng trƣởng bình quân là 20%. Bên cạnh sử dụng nguồn vốn tự cân đối chi nhánh còn sử dụng nguồn vốn nhận ủy thác của Chính phủ; đây là nguồn vốn giá rẻ hơn vốn điều hòa từ ngân hàng cấp trên, nhƣợc điểm là chi nhánh phải đầu tƣ theo những chƣơng trình dự án chỉ định và số lƣợng nguồn có hạn.
2.2 Thực tế về phát triển cho vay HKDCT tại Agribank chi nhánh Tiền Giang 2.2.1 Các quy định nội bộ liên quan đến phát triển cho vay HKDCT
TT Các quy định Nội dung
1 Quy định cho vay
1.1 Quyết định số 66/QĐ- HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 "Quyết định ban hành Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam"
Quyết định này quy định về Nguyên tắc vay vốn; Thể loại cho vay; Căn cứ xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ; Lãi suất cho vay; Điều kiện cho vay; Mức cho vay; Những nhu cầu không đƣợc cho vay; hạn chế cho vay; Trả nợ gốc và lãi, phí; Thời hạn thẩm định và phê duyệt cho vay; Thẩm quyền quyết định cho vay; Bộ hồ sơ cho vay; các phƣơng thức cho vay; Kiểm tra giám sát khoản vay; Quản lý hồ sơ tín dụng; Lƣu trữ hồ sơ cho vay;...
TT Các quy định Nội dung
1.2 Quyết định 836/QĐ- NHNo-HSX ngày 07/08/2014 của Tổng Giám đốc " Quyết định Ban hành Quy trình cho vay đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Quy định về quy trình tín dụng và quy trình phê duyệt tín dụng. Nội dung theo hình 2.3 và hình 2.4
2 Quy định về bảo đảm
2.1 Quyết định số 35/QĐ- HĐQT-HSX ngày 15/01/2014 của chủ tịch hội đồng quản trị "Quy định về ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam"
Quyết định này quy định về tài sản bảo đảm; Điều kiện đối với tài sản bảo đảm; Xác định giá trị tài sản bảo đảm; Mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm; Giao kết giao dịch bảo đảm; Hiệu lực của giao dịch bảo đảm; Công chứng, chứng thực giao dịch bảo đảm; Đăng ký giao dịch bảo đảm; Xử lý tài sản bảo đảm; Bảo quản tài sản bảo đảm,... 2.2 Quyết định số 32/QĐ- HĐQT-HSX ngày 15/01/2014 của chủ tịch hội đồng quản trị "Quyết định về một số chính sách tín dụng" Về bảo đảm cấp tín dụng:
- Agribank xem xét, quyết định cấp tín dụng ngắn hạn không có bảo đảm đối với khách hàng đáp ứng các điều kiện: Không có nợ xấu tại Agribank và các TCTD khác trong hai năm gần nhất đến thời điểm đề nghị cấp tín dụng; đƣợc xếp hạng A trở
TT Các quy định Nội dung
lên theo quy định xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank;
- Agribank xem xét, quyết định cấp tín dụng ngắn hạn không có bảo đảm tối đa 50% trên tổng dƣ nợ ngắn hạn đối với khách hàng đáp ứng các điều kiện: Không có nợ xấu tại Agribank và các TCTD tại thời điểm đề nghị cấp tín dụng; đƣợc xếp hạng BBB trở lên theo quy định xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank;
2.3 Quyết định số 515/QĐ- HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 của chủ tịch hội đồng quản trị "Quy định cấp tín dụng phục vụ chính sách phát triển nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 của Chính Phủ"
Quy định về đối tƣợng vay vốn, lĩnh vực vay, mức cho vay, phƣơng thức cho vay, cơ chế bảo đảm tiền vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, của khách hàng hộ và cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn nông thôn
3 Quy định về chấm điểm khách hàng 3.1 Quyết định 1197/QĐ- NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 của Tổng giám đốc "Quyết định ban hành hƣớng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách Điểm Xếp hạng Nhóm nợ Từ 90 đến 100 AAA 1 Từ 80 đến dƣới 90 AA Từ 73 đến dƣới 80 A Từ 70 đến dƣới 73 BBB 2 Từ 63 đến dƣới 70 BB
TT Các quy định Nội dung
hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Từ 60 đến dƣới 63 B 3 Từ 56 đến dƣới 60 CCC Từ 53 đến dƣới 56 CC Từ 44 đến dƣới 53 C 4 Dƣới 44 D 5
4 Quy định về lãi suất
4.1 Văn bản 636/NHNo- KHTH ngày 18/08/2015 "Thông báo lãi suất cho vay nội tệ" áp dụng từ ngày 19/08/2015
- Đối tƣợng vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị dịnh 55/2015/NĐ-CP:
+ Ngắn hạn: 7%/năm + Trung hạn: 9%/năm + Dài hạn: 9,5%/năm - Đối tƣợng ngoài Nghị dịnh 55/2015/NĐ-CP: + Ngắn hạn: 9,5%/năm + Trung hạn: 10,5%/năm + Dài hạn: 11%/năm
+ Thấu chi tài khoản cá nhân: 10,5%/năm + Thể tín dụng quốc tế: 13%/năm
Nguồn: tổng hợp từ các quy định nội bộ của Agribank
* Qui trình cho vay hộ kinh doanh cá thể
Quy trình cho vay đƣợc bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên tất toán - thanh lý hợp đồng tín dụng, đƣợc tiến hành theo ba bƣớc:
- Thẩm định trƣớc khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay.
Hình 2.2 Sơ đồ quy trình tín dụng
Nguồn:Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhân theo Quyết định 836/QĐ- NHNo-HSX Xác định thị trƣờng và các thị trƣờng mục tiêu NHU CẦU KHÁCH HÀNG THẨM ĐỊNH THƢƠNG LƢỢNG Tiếp nhận yêu cầu khách hàng Tìm hiểu triển vọng Tham khảo ý kiến bên ngoài
Mục đích vay HĐKD Quản lý Số liệu Kỳ hạn Thanh toán Các điều khoản Lãi suất
Bảo đảm tiền vay
Các vấn đề khác GIẢI NGÂN Thủ tục hồ sơ hoàn tất Chuyển tiền THỦ TỤC HỒ SƠ Dự thảo hợp đồng Xem xét hồ sơ
Kiểm tra tài sản bảo đảm
Miễn bỏ giấy tờ pháplý Các vấn đề khác TỔN THẤT Không trả nợ gốc Không trả nợ lãi THANH TOÁN Trả đủ gốc Trả đủ lãi Nhận biết sớm Chính sách xử lý Quản lý
Dấu hiệu cảnh báo
Cố gắng thu hồi nợ
Biện pháp pháp lý
Tái cơ cấu
QUẢN LÝ TD
Số liệu
Các điều khoản
Bảo đảm tiền vay
Thanh toán
Đánh giá tín dụng
Trả nợ đúng hạn
Dấu hiệu bất thƣờng
ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
THỦ TỤC HỒ SƠ VÀ GIẢI NGÂN
QUẢN LÝ DANH MỤC XỬ LÝ PHÊ DUYỆT Cán bộ quản trị rủi ro Giám đốc/Tổng giám đốc
Hình 2.3 Quy trình phê duyệt
Nguồn:Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhân theo Quyết định 836/QĐ- NHNo-HSX
* Thực tế quản lý khách hàng vay của Cán bộ tín dụng Bảng 2.5 Số lƣợng khách hàng vay vốn Đơn vị: người, khách hàng Chỉ tiêu Số CBTD Số khách hàng quản lý Tổng số Trong đó Doanh nghiêp HKDCT HNo&CN Năm 2013 171 115.987 551 6.993 108.443 Năm 2014 170 118.253 563 7.028 110.662 Năm 2015 173 120.801 578 7.112 113.111 Bình quân một CBTD quản lý khách hàng 700 khách hàng
Nguồn: Báo cáo thống kê cho vay của Agribank chi nhánh Tiền Giang năm (2013 – 2015)
Từ năm 2013 đến năm 2015 chi nhánh có tuyển nhân viên tín dụng mới nhƣng nhìn chung số lƣợng nhân viên tín dụng hàng năm chỉ bù cho số lƣợng nhân viên cũ nghỉ hƣu. Số khách hàng hàng năm tăng, dƣ nợ tăng hàng năm trên 10%, lực lƣợng cán bộ quản lý không tăng nhiều, thậm chí giảm chƣa bù đắp kịp thời.
Tại chi nhánh một cán bộ tín dụng quản lý cho vay cả ba đối tƣợng khách hàng là khách hàng doanh nghiệp, khách hàng hộ kinh doanh cá thể và khách hàng hộ nông nghiệp và cá nhân, việc quản lý món vay không phân tách quản lý theo đối tƣợng khách hàng. Bình quân một cán bộ tín dụng quản lý khoảng 700 khách hàng.
* Thực tế cơ chế lãi suất cho vay
TT Chỉ tiêu Agribank Vietinbank Vietcombank BIDV
1 Ngắn hạn 7% - 9,5% 7% - 9% 6% - 9% 7% - 9% 2 Trung hạn 9% - 10,5% 10% 10,5% 9,6% Cán bộ thẩm định tín dụng Nghiên cứu, thẩm định khách hàng vay vốn Lãnh đạo phòng (tổ) tín dụng
Kiểm tra hồ sơ khách hàng, thẩm định lại
Giám đốc
Phê duyệt / không phê duyệt cho vay
TT Chỉ tiêu Agribank Vietinbank Vietcombank BIDV
3 Dài hạn 9,5 - 11% 11% 10,5% 11%
4 Khác
Khách hàng cạnh tranh vay từ trên 1 tỷ đồng áp dụng lãi suất thỏa thuận
Khách hàng cạnh tranh vay từ trên 1 tỷ đồng áp dụng lãi suất thỏa thuận
Nguồn: Tác giả trực tiếp khảo sát lãi suất cho vay của từng ngân hàng
Lãi suất cho vay tại chi nhánh thực hiện theo thông báo lãi suất cho vay của Agribank. Hiện tại theo văn bản số: 636/NHNo-KHTH do Giám đốc Agribank chi nhánh Tiền Giang ban hành ngày 18/08/2015, lãi suất cho vay tại chi nhánh đƣợc thông báo là:
- Lãi suất cho vay ngắn hạn: 9,5%/năm (nông nghiệp nông thôn 7%/năm) - Lãi suất cho vay trung hạn: 10,5%/năm (nông nghiệp nông thôn 9%/năm) - Lãi suất cho vay dài hạn: 11%/năm (nông nghiệp nông thôn 9,5%/năm)
Lãi suất cho vay hiện tại của chi nhánh là mức tối đa theo cơ chế điều hành lãi trần của Ngân hàng Nhà nƣớc.
Trong những năm qua lãi suất cho vay tại chi nhánh chỉ phân biệt theo thời gian vay, không có phân biệt theo đối tƣợng vay hoặc số tiền cho vay, và chi nhánh chƣa áp dụng lãi suất thỏa thuận đối với bất cứ đối tƣợng khách hàng nào.
Trong khi đó lãi suất cho vay tại một số ngân hàng trên địa bàn nhƣ Vietinbank, Vietcombank lãi suất cho vay đƣợc thoả thuận đối với khách hàng cạnh tranh có mức vay từ trên 1 tỷ đồng.
Vì vậy có thể nói lãi suất cho vay tại Agribank chi nhánh tiền Giang là lãi suất cứng trong khi đó đa phần lãi suất cho vay cuả các ngân hàng khác trên địa bàn đều