2.2. Thực trạng xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng
2.2.2. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu
2.2.2.1. Nguyên nhân khách quan
- Ngành kinh tế chính ở Bạc Liêu là trồng lúa và ni trồng thủy hải sản phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện môi trƣờng thiên nhiên. Những ảnh hƣởng của thiên tai, bão lụt, mất mùa, dịch bệnh,…gây ra những thiệt hại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay, nguồn trả nợ của khách hàng bị ảnh hƣởng dẫn đến phát sinh nợ xấu.
- Khủng hoảng kinh tế tài chính thế giới cũng nhƣ sự kéo dài khủng hoảng nợ công của khu vực Châu Âu và đà phục hồi chậm của kinh tế nƣớc Mỹ sau khủng hoảng, đã tác động tiêu cực đến sự phát triển sản xuất kinh doanh của Việt Nam, đặc biệt là hoạt động xuất khẩu. Đối với ngành xuất khẩu thủy sản, sức mua trên thị trƣờng thế giới giảm sút đáng kể, có những đơn hàng nhà nhập khẩu Châu Âu đã ký kết xong rồi nhƣng họ đã cắt không tiếp tục mua nữa, gây khó khăn cho những nhà chế biến và xuất khẩu thủy sản Việt Nam. Thế mạnh kinh tế của Bạc Liêu là xuất khẩu thủy sản, sau cuộc khủng hoảng kinh tế các DN xuất khẩu thủy sản có vay vốn tại ngân hàng cũng bị khơng ít ảnh hƣởng, sản xuất kinh doanh trì trệ, doanh thu sụt giảm, tình hình tài chính gặp khó khăn, thậm chí phá sản nên dẫn đến nợ xấu.
- Việc áp dụng phân loại nợ theo Thông tƣ 02 một phần cũng ảnh hƣởng đến dƣ nợ xấu của ngân hàng. Một số khách hàng có dƣ nợ đủ tiêu chuẩn tại VCB Bạc Liêu nhƣng có nợ xấu tại các NHTM khác, do đó theo Thơng tƣ 02, VCB Bạc Liêu phải phân loại nợ các khách hàng này theo nhóm nợ cao nhất.
2.2.2.2. Nguyên nhân chủ quan
a. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay
Từ các báo cáo Nợ có vấn đề định kỳ hàng tháng của ngân hàng gửi Phòng Công nợ Vietcombank Trụ sở chính, tác giả thống kê đƣợc các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu từ phía khách hàng vay nhƣ sau:
- Sự yếu kém trong hoạt động kinh doanh của khách hàng: Các DN hoạt động trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu phần lớn là DN nhỏ và vừa, quy mơ gia đình, năng lực tài chính khơng cao, hoạt động chủ yếu bằng vốn vay nên tiềm ẩn nhiều rủi ro, khi thị trƣờng tài chính biến động khả năng đổ vỡ cao. Mặt khác, năng lực điều hành, quản lý kinh doanh của chủ DN và các cá nhân vay vốn yếu kém dẫn đến hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
- Ngoài lĩnh vực kinh doanh chính ngân hàng hỗ trợ vốn cho DN hoạt động, DN còn tham gia đầu tƣ các lĩnh vực khác nhƣ lĩnh vực xây dựng, bất động sản, chứng khoán,... do thiếu am hiểu thị trƣờng hay hạn chế về khả năng quản lý nên khi kinh tế/chính trị biến động DN không xoay xở kịp, thiếu hụt thanh khoản nên ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của DN.
- Khách hàng gặp phải những rủi ro trong kinh doanh: DN xuất khẩu thủy sản gặp phải tình trạng bị trả lại lô hàng xuất khẩu do không đủ tiêu chuẩn nhập khẩu. Điều này làm giảm uy tín DN trên thị trƣờng thế giới, đặc biệt là những thị trƣờng EU, Mỹ, Nhật Bản,...một khi đã bị trả hàng trong tƣơng lai rất khó tìm nguồn đầu ra, vì vậy mà ảnh hƣởng doanh thu và lợi nhuận của DN. Ngồi ra, việc bị trả hàng chẳng những khơng thu đƣợc tiền mà cịn phải chịu chi phí cao nhƣ chi phí nguyên liêu, chi phí nhân cơng, gia công, vận chuyển, lãi vay... DN rơi vào tình trạng ứ đọng hàng tồn kho, kinh doanh thua lỗ, đình đốn…và mất khả năng thanh toán đối với các khoản vay của ngân hàng. Ngoài ra, đối với các DN kinh doanh trong lĩnh
vực vật tƣ nơng nghiệp (phân phối phân bón, thuốc trừ sâu, thức ăn chăn ni, thuốc thủy sản) có đối tƣợng khách hàng chính là các hộ nơng dân, phần lớn là bán chịu hay bao tiêu sản phẩm. Vì vậy khi bị thiên tai, mất mùa, tôm gặp dịch bệnh trên diện rộng, các hộ nông dân bị thiệt hại nặng nề, các khoản phải thu của DN trở thành các khoản nợ khó địi, DN gặp khó khăn về tài chính, thiếu hụt thanh khoản nên mất khả năng thanh toán nợ vay.
- Đạo đức, ý thức của khách hàng: Thông tin bất cân xứng là một trong những nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, vì vậy đạo đức hay ý thức của khách hàng khi cung cấp thông tin cho ngân hàng là hết sức quan trọng. Do đó, việc khách hàng xin vay vốn cố ý cung cấp thông tin thiếu trung thực, gây sai lệch trong việc thẩm định và cấp tín dụng sẽ dẫn đến các khoản cho vay kém chất lƣợng, khả năng thu hồi nợ thấp. Đa số khách hàng DN tại VCB Bạc Liêu là DN nhỏ và siêu nhỏ, quy mô hoạt động gia đình, thơng tin thiếu minh bạch, báo cáo tài chính khơng kiểm tốn, DN lập nhiều báo cáo tài chính khác nhau (bản gửi ngân hàng khác với bản gửi cơ quan Thuế) vì vậy ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định khi cho vay. Ngoài ra, ý thức sử dụng vốn vay của khách hàng là cực kỳ quan trọng, có nguy cơ ảnh hƣởng hoạt động kinh doanh của khách hàng nếu sử dụng sai mục đích, sai ngành nghề hoạt động, ảnh hƣởng đến cơ cấu nguồn vốn, mất khả năng thanh khoản, khả năng trả nợ cho ngân hàng.
b. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- VCB Bạc Liêu đƣợc thành lập từ cuối năm 2011 với dƣ nợ tín dụng bƣớc đầu rất thấp nên mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là tăng trƣởng tín dụng. Cộng thêm trên địa bàn có tới 17 NHTM đang hoạt động nên áp lực cạnh tranh rất gay gắt. Để thu hút đƣợc khách hàng và mở rộng thị phần tín dụng, ngân hàng đã chủ động giảm lãi suất cho vay và hạ thấp một số tiêu chuẩn đánh giá khách hàng (thu nhập, TSBĐ,...) dẫn đến các khoản cho vay kém chất lƣợng. Điều này làm gia tăng rủi ro nợ xấu cho ngân hàng.
- Chất lƣợng thẩm định tín dụng của cán bộ cịn yếu kém. Cán bộ tín dụng là ngƣời trực tiếp thẩm định khách hàng, địi hỏi phải có kiến thức, kinh nghiệm làm
việc cũng nhƣ khả năng phân tích, dự báo,... Tuy nhiên, tại VCB Bạc Liêu, kinh nghiệm tín dụng của cán bộ cịn rất non nớt, phần lớn là nhân viên mới tuyển dụng chƣa có kinh nghiệm làm việc trƣớc đó. Do tình trạng nghỉ việc nhiều nên số lƣợng cán bộ có kinh nghiệm tín dụng trên 03 năm chỉ có 02 cán bộ, số cán bộ cịn lại kinh nghiệm ít nên khả năng phân tích, nhận định rủi ro kém, dễ dàng đƣa ra các quyết định cho vay sai lầm dẫn đến phát sinh nợ xấu.
- Chƣa chú trọng theo dõi và cập nhật thƣờng xuyên thông tin về biến động thị trƣờng của các ngành hàng mà ngân hàng đang cho vay, do đó khơng kịp thời nhận diện dấu hiệu rủi ro thị trƣờng để sớm có giải pháp yêu cầu khách hàng cắt lỗ nhằm giảm tổn thất.
- VCB Bạc Liêu chƣa tách phòng khách hàng thể nhân và phịng khách hàng DN. Trƣớc đây, do quy mơ dƣ nợ tín dụng của ngân hàng cịn nhỏ nên gộp chung phịng tín dụng thể nhân và DN làm một. Tuy nhiên, hiện nay dƣ nợ của ngân hàng đã khá cao trên 2.000 tỷ đồng, số khách hàng có quan hệ tín dụng là hơn 1.100 khách hàng thể nhân và 120 khách hàng DN. Việc quản lý khách hàng DN phức tạp hơn khách hàng cá nhân, đòi hỏi cán bộ quản lý phải nhạy bén và có trình độ chun mơn cao, khả năng phân tích tốt. Trong khi đó, tại VCB Bạc Liêu, cán bộ tín dụng vừa quản lý khách hàng thể nhân, vừa quản lý khách hàng DN nên thiếu tập trung chuyên môn dẫn đến nhiều khả năng sai sót, nhận định rủi ro của khoản vay kém.
- Q trình kiểm sốt sau cho vay thiếu chặt chẽ, cịn mang tính hình thức. Tình trạng nhân sự thiếu trầm trọng, số lƣợng cán bộ tín dụng quá ít trong khi số lƣợng khách hàng và dƣ nợ lại lớn, bình quân 01 cán bộ phụ trách gần 300 tỷ đồng dƣ nợ và hơn 170 khách hàng (trong đó số khách hàng DN là 17 khách hàng). Theo quy định của Vietcombank, tối thiểu 1 quý/lần đối với khách hàng DN và 6 tháng/lần đối với khách hàng cá nhân, cán bộ tín dụng phải kiểm tra tình hình thực tế của khách hàng về hoạt động kinh doanh, về khả năng tài chính, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, thực trạng TSBĐ... Việc này nhằm nắm bắt thông tin khách hàng, nhận định những rủi ro có thể xảy ra để có những biện pháp xử lý kịp thời.
Tuy nhiên, số lƣợng cán bộ ít mà áp lực cơng việc lại quá nhiều nên phần lớn cơng tác kiểm sốt sau cho vay chỉ mang tính hình thức, chỉ khi khoản vay phát sinh vấn đề thì cơng tác kiểm tra mới đƣợc thực hiện nghiêm túc.