5 Đóng góp của đề tài
2.3. Hoạt động cho vay khách hàng DNNVV tại NHTM
2.3.1. Khái niệm cho vay khách hàng DNNVV
Xét ở khía cạnhphân loại hoạt động cho vay theo đối tượng khách hàng thì hoạt
động này bao gồm cho vay khách hàng doanh nghiệp, cho vay các tổ chức tài chính và
cho vay khách hàng cá nhân như đã trình bày ở trên theo định nghĩa trong Luật các
TCTD. Tuy nhiên, trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, tác giả chỉ đề cập đến hoạt
động cho vay đối với khách hàng DNNVV của NHTM. Cho vay khách hàng
DNNVVlà một trong những hoạt động quan trọng trong NHTM, đóng góp một phần
thu nhậpđáng kể cho NHTM. Cho vay DNNVV là việc các ngân hàng tài trợ cho các
DNNVV trong việc đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của các DN. Đây là một chức năng chính của thị trường tài chính – ngân hàng. Thị trường tài chính– ngân hàng kinh doanh cung cấp vốn dưới dạng các khoản vay và thấu chi ngân hàng; cho thuê và thuê
mua sắp xếp; phát hành cổ phiếu/trái phiếu doanh nghiệp; đầu tư mạo hiểm hoặc vốn
cổ phần tư nhân; tài chính dựa trên tài sản như bao thanh toán…
Cho vay đối với DNNVV tại NHTM là hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM giao hoặc cam kết giao cho DNNVV một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thoả thuận trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
2.3.2. Đặc điểm cho vay khách hàng DNNVV
-Đối tượng cho vay: là các DNNVV.
-Quy mô khoản cho vay: hầu hết các khoản cho vay DNNVV thường có quy
mô nhỏ/ lẻ nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất/ kinh doanh của các DN.
-Hình thức cho vay: phân chia theo thời hạn cho vay: thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng. Có thể chia các loại hình cho vay theo thời gian như sau: cho
vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn (cho vay đầu tư phát triển, xây
dựng cơ bản, cải tạo, cải tiến công nghệ…)
-Mục đích cho vay: bổ sung vốn lưu động cho các DNNVV, tài trợ mua sắm
tài sản cố định (TSCĐ) và tài trợ cho các công trình xây dựng cơ bản.
-Quy mô khoản vay: quy mô khoản vay thường không lớn, phụ thuộc vào chu
kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, quy mô của các dự án đầu tư hay quy mô các hợp đồng đã ký kết.
-Lãi suất theo đổi tuỳ theo kỳ hạn của khoản vay.
-Rủi ro tín dụng thấp đối với kỳ hạn cho vay ngắn hạn, cao hơn khi kỳ hạn là
trung và dài hạn.
-Tài sản đảm bảo: đây là điều kiện quan trọng để ngân hàng quyết định cho DN
vay vốn vì nó là nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng. Giá trị TSĐB phụ thuộc vào quy mô của khoản vay và mức độ quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, cũng như mức độ xếp hạng tín nhiệm của khách hàng.
2.3.3. Quy trình cho vay khách hàng DNNVV
Thực tế cho thấy việc đánh giá một khoản cho vay DNNVV là không hề đơn
giản vì thông tin về khách hàng là không đầy đủ, khách hàng thường có hiện tượng che giấu tình trạng tài chính, quy mô sản xuất kinh doanh, các dự án và các tình trạng
sức khỏe tài chính của họ… Quy trình cho vay được các cán bộ tín dụng áp dụng giúp cho quá trình cho vay diễn ra một cách khoa học, chặt chẽ nhằm hạn chế và ngăn
ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng(Công văn 7975/BIDV-QLTD, 2018).
-Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ xin vay của các khách hàng DNNVV.
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, họ đến gặp nhân viên của ngân hàng và ghi những thông tin cần thiết vào hồ sơ xin vay. Cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ cho vay đầy đủ và đúng quy định theo mẫu của ngân hàng bao gồm:
đơn xin vay vốn, phương án vay vốn và kế hoạch trả nợ, danh mục các tài sản cầm
cố, thế chấp và giấy tờ liên quan, các giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập (nếu có), hộ khẩu, chứng minh thư nhân dân và các giấy tờ liên quan khác.
-Bước 2: Thẩmđịnh tín dụng. Đây là bước quan trọng nhất trong quy trình cho
vay DNNVV, vì bước này liên quan đến việc chấp nhận hay từ chối cho vay khách
hàng, và ảnh hưởng đến chất lượng của khoản cho vay. Thẩm định tín dụng thường
bao gồm các nội dung sau:
•Thẩm định tư cách đạo đức và mục đích vay của khách hàng: Cán bộ tín
dụng phải đảm bảo khách hàngvay vốn có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi
dân sự, đủ tư cách pháp lý vay vốn ngân hàng. Nếu một khách hàng muốn vay từ ngân hàng, họ phải trả lời đầy đủ những câu hỏi của cán bộ tín dụng về lý do xin vay
hay nhu cầu tín dụng xuất phát từ đâu. Từ đó, CBTD sẽ đánh giá dự án, khả năng trả
nợ của khách hàng dựa trên các dự án sản xuất kinh doanh, khả năng sinh lời… Nếu
cán bộ tín dụng phát hiện ra sự không trung thực của khách hàng đối với nhu cầu vay vốn thì có nhiều khả năng hồ sơ xin vay của khách hàng sẽ bị từ chối.
•Thẩm định tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng: Bao
gồm các công việc liên quan đến kết quả hoạt động kinh doanh, khả năng sinh lời,
khả năng tạo ra dòng tiền…Nhân viên tín dụng phải được đảm bảo rằng những khách
hàng vay vốn ý thức rõ ràng về trách nhiệm hoàn trả đầy đủ và đúng hạn các khoản
nợ. Việc xác định nguồn thu ổn định hàng tháng hoặc định kỳ tự dự án kinh doanh
•Đối với những khách hàng có chất lượng tín dụng thấp thì ngân hàng yêu cầu tài sản đảm bảo hoặc TSĐB chính là dòng tiền được tạo ra từ dự án hoặc kết quả kinh doanh của DN.
-Bước 3: Thẩm định tài sản đảm bảo.
•Cán bộ tín dụng cần kiểm tra quyền sở hữu hoặc sử dụng hợp pháp các
tài sản dùng làm vật đảm bảo của khách hàng. Khả năng chuyển tài sản thành tiền trong những trường hợp cần thiết và sự ổn định về giá cả của tài sản. Định giá tài sản đảm bảo cũng là một công đoạn rất quan trọng trong khâu thẩm định. Cuối cùng, ngân hàng cần xem xét khả năng bảo quản tài sản của người đi vay.
•Lập báo cáo thẩm định. Sau khi thẩm định xong, cán bộ tín dụng sẽ lập
báo cáo thẩm định trong đó ghi vắn tắt nhưng tổng quát về tình hình của khách hàng:
tên, tuổi, mục đích vay, số tiền vay, phương án trả nợ, tài sản đảm bảo và đưa ra ý
kiến cho vay hay không cho vay đối với khách hàng. Nếu cho vay thì phải ghi rõ số tiền, thời hạn, lãi suất, phương án trả nợ và các điều kiện kèm theo rồi trình lên trưởng
phòng tín dụng xem xét. Nếu không cho vay thì phải ghi rõ lý do vì sao.
-Bước 4: Xét duyệt và ký kết hợp đồng tín dụng.
•Sau khi nhận báo cáo thẩm định kèm theo hồ sơ vay vốn liên quan, trưởng
phòng tín dụng xem xét lại và yêu cầu cán bộ tín dụng giải thích bổ sung hoặc chỉnh
sửa nếu có thiếu sót. Sau đó báo cáo sẽ được trình lên Hội đồng tín dụng xét duyệt,
quyết định cho vay hay không cho vay. Trong trường hợp cần thiết (ví dụ như đối với các khoản vay lớn), Hội đồng tín dụng có thể yêu cầu một bộ phận khác tái thẩm định
hồ sơ vay. Sau đó, khi hồ sơ vay vốn được chấp thuận, cán bộ tín dụng sẽ gặp trực
tiếp khách hàng để ký kết hợp đồng tín dụng.
•Hợp đồng tín dụng là một văn bản viết với nội dung chủ yếu là ngân hàng
cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng (hạn mức tín dụng) trong một khoảng thời gian và lãi suất nhất định. Nội dung chính của hợp đồng tín dụng: Mục đích sử
dụng vốn vay, quy mô, lãi suất, thời hạn tín dụng, phí, các loại đảm bảo, điều kiện thanh toán, các điều kiện khác.
-Bước 5: Gíải ngân và kiểm soát trong và sau khi cấp tín dụng.
•Hợp đồng tín dụng đã được ký kết và được giám đốc ký duyệt, ngân hàng
sẽ tiến hành giải ngân cho khách hàng tương ứng với số tiền đã được ký kết trong hợp đồngtín dụng.
•Trong quá trình giải ngân, ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích, đúng tiến độ hay không, quá trình sản xuất kinh doanh có những thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗ hay không, tài sản thế chấp có được giữ đảm bảo hay không,… Quá trình này cho phép ngân hàng thu thập thông tin về khách hàng, nếu các thông tin phản ánh chiều hướng tốt cho thấy chất lượng tín dụng đang được đảm bảo, ngược lại,thì chất lượng khoản cho vay bị đe dọa.
-Bước 6: Thu hồi nợ, xử lý và giám sát/ kiểm soát nợ xấuhoặc tiếp tục các hợp
đồngtín dụng mới.
•Đây là bước cuối cùng của quy trình cho vay. Cán bộ tín dụng theo dõi,
đôn đốc việc trả nợ của khách hàng. Quá trình này giúp ngân hàng thu hồi gốc và lãi đồng thời xác định các nhu cầu mới của khách hàng. Nói chung, các khoản tín dụng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng an toàn. Nhưng trong một số trường hợp, các khoản tín dụng đã không được hoàn trả hoặc không hoàn trả đủ, đúng hạn. Việc thanh toán nợ không đúng hạn cho thấy các trục trặc trong hoạt động của khách hàng. Việc xem xét tìm nguyên nhân là rất quan trọng giúp ngân hàng kịp thời đưa ra các quyết định mới để đảm bảo thu hồi khoản cho vay.
•Khi phát hiện các khoản nợ có dấu hiệu xấu nhưng khách hàng vẫn cố
gắng trong việc khắc phục khó khăn để trả nợ, CBTD xem xét việc gia hạn nợ, bổ
•Trong trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình gian lận hoặc làm ăn yếu kém không còn khả quan, ngân hàng áp dụng phương án thanh lý,
tức là sử dụng các biện pháp có thể được để thu hồi nợ, bao gồm phong toả và bán
các tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi…
2.4. Ý nghĩa của hoạt động cho vay đối với DNNVV 2.4.1. Đối với doanh nghiệp 2.4.1. Đối với doanh nghiệp
Đáp ứng nhu cầu vốn của DN một cách kịp thời: hiện nay, NHTM vẫn là nguồn cung cấp tài chính lớn và quan trọng nhất của các DN nói chung và DNNVV nói
riêng. Trên thực tế, có rất ít DN chỉ dựa vào VCSH để phục vụ cho hoạt động sản
xuất kinh doanh mà đa phần các DN phải tìm thêm các nguồn khác để tài trợ cho hoạt động của DN, trong số đó có vốn vay ngân hàng. Trong điều kiện kinh tế thị trường mọi thứ diễn ra rất nhanh chóng, theo chiều hướng thay đổi đa dạng, khó lường đòi hỏi các DNNVV phải nắm bắt được cơ hội và luôn luôn đổi mới để đáp ứng nhu cầu
thị trường. Nếu không huy động được nguồn vốn đủ, kịp thờithì sẽ ảnh hưởng rất lớn
đến hiệu quả kinh doanh của DN.
Nâng cao hiệu quả hoạt động sử dụng vốn của các DN. Để có được nguồn vốn này bắt buộc đáp ứng được các yêu cầu về điều kiện tín dụng, kiểm soát của ngân
hàng và chi phí sử dụng vốn. Một DN được ngân hàng chấp nhận cho vay vốn, thì
DN cũng chịu sự kiểm soát của ngân hàng về mục đích và tình hình sử dụng vốn vay. Khi DN vay vốn, DN phải cam kết trả một mức lãi suất cho ngân hàng. Lãi suất này phụ thuộc vào tình hình thực tế trên thị trường tài chính.
Đáp ứng nhu cầu vốn một cách linh hoạt về quy môvốn, thời hạn, phương thức
tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng, loại hình vay phù hợp tùy theo nhu cầu sử dụng
vốn để thực hiện dự án đầu tư ban đầu, mở rộng quy mô hoạt động, đổi mới công
nghệ hoặc bổ sungsựthiếu hụtvềvốn lưu động…
Bên cạnh việc tiếp cận nguồn vốn vay, các DNNVV còn tiếp cận với các sản
hàng hiện đại cung cấp…từ đó giúp các doanh nghiệp thuận lợi hơn trong giao dịch kinh doanh.
2.4.2. Đối với ngân hàng
Với chính sách khuyến khích phát triển DNNVV của Chính phủ, mục tiêu
hướng đến của các NHTM luôn xem và hướng đến sự phát triển của các DNNVV
trong nền kinh tế vì loại hình DN này nhân tố thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, vì
vậy DNNVV được tạo nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển, số lượng DNNVV tăng
đáng kể qua các năm nên nhóm khách hàng này được xem là thị trường chiến lược
của nhiều NHTM trong việc phát triển và mở rộng hoạt động cho vay.
Đồng thời, do đặc điểm của DNNVV hoạt động với quy mô nhỏ nên nhu cầu
vay vốn thường nhỏ, trong khi cho vay bán lẻ - giá trị khoản vay/khách hàng nhỏ và
cho vay với số lượng lớn khách hàng là xu hướng chung của hầu hết các ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng mà vẫn mang lại hiệu quả đáng kể cho ngân hàng.
Bên cạnh sản phẩm tín dụng, ngân hàng có thể tận dụng số lượng lớn khách hàng là DNNVV để bán chéo các sản phẩm khác như sản phẩm tiền gửi, thanh toán trong và ngoài nước, mua bán ngoại tệ, các dịch vụ ngân hàng điện tử góp phần gia tăng thu nhập cho ngân hàng, đặc biệt là nguồn thu dịch vụ - nguồn thu chiếm tỷ trọng
ngày càng cao trong tổng thu nhập của các NHTM hiện nay.Qua nguồn vốn huy động
và hoạt động cho vay khách hàng, NHTM sẽ xác định được tỷ lệ cho vay trên vốn
huy động (LDR – Loan to deposit ratio). Tỷ lệ này thể hiện tính tuân thủ của ngân
hàng thương mại trong việc chấp hành quy định của NHNN và cũng như đo lường tính thanh khoản của các ngân hàng.
2.4.3. Đối với nền kinh tế
Với sự phát triển và hội nhập của các nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới,
hệ thống ngân hàng là nguồn cung cấp tín dụng cho hầu hết các đối tượng có nhu cầu
về vốn, cả nhóm khách hàng DN và nhóm khách hàng cá nhân. Các NHTM luôn tập
ngân hàng trực tiếp hỗ trợ các DNNVV đầu tư cơ sở hạ tầng,tài sản cố định, mua sắm
trang thiết bị, nhà xưởng sản xuất, … mặt khác gián tiếp góp phần đóng góp vào sự
phát triển kinh tế - xã hội ở các địa phương.
Khi các DNNVV tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng, các DN này sẽ sử dụng các nguồn tài trợ cho hoạt động kinh doanh của mình, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm sẽ góp phần cung cấp nhiều hơn sản phẩm chất lượng cho nền kinh tế, gia tăng xuất khẩu, đóng góp quan trọng vào GDP của vùng, miền và đất nước góp phần chuyển đổi nhanh cơ cấu kinh tế theo định hướng của Nhà nước, tạo công ăn việc làm cho người lao động, hạn chế được thất nghiệp và các vấn đề xã hội tiêu cực phát sinh do nạn thất nghiệp gây ra…
2.5. Phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 2.5.1. Phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 2.5.1. Phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Khái niệm phát triển chỉ mới xuất hiện vào đầu thế kỷ XX; cụ thể là những năm
sau chiến tranh thế giới thứ nhất. Trong các tài liệu của Hội Quốc liên năm 1919, khái