Hoạt động quản trị RRTD tại VCB Tân Định trong thời gian vừa qua tuy đã đạt được một số kết quả tốt, song trong công tác này vẫn còn tồn tại một số hạn chế và nguyên nhân của hạn chế đó là:
Thứ nhất, thẩm quyền phê duyệt tín dụng của VCB Tân Định khá cao, chưa
phù hợp với thông lệ quốc tế là quản trị RRTD tập trung tại Trụ sở chính của VCB Giám đốc chi nhánh phê duyệt đối với các khoản vay ngắn hạn tối đa là 25 tỷ đồng và trung dài hạn là 10 tỷ đồng đối với một KHDN, Hội đồng tín dụng chi nhánh lần lượt là 35 tỷ đồng, 15 tỷ đồng. Đối với khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt tín dụng của chi nhánh, với mức thẩm quyền phê duyệt tín dụng này, tạo sự linh hoạt, chủ động trong hoạt động cho vay của chi nhánh nhưng sẽ là dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn do quyền phê duyệt khoản vay phụ thuộc vào quyền quyết định của 1 cá nhân, chưa đảm bảo được nguyên tắc minh bạch, độc lập, khách quan. Đây cũng là nguyên tắc cơ bản của Ủy ban Basel về việc quản trị RRTD
Thứ hai, công tác chấm điểm theo phương pháp XHTD nội bộ còn nhiều yếu
tố cảm tính
Căn cứ vào kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng, có thể đo lường được mức độ rủi ro ở từng loại khách hàng từ đó có cơ sở đưa ra quyết định tín dụng.
Trong thực tế, báo cáo tài chính của khách hàng độ tin cậy, chính xác không cao, nhất là với DN nhỏ và vừa, còn tồn tại đến 2 báo cáo tài chính: báo cáo thuế thì
lợi nhuận thấp hoặc lỗ, còn báo cáo với ngân hàng là báo cáo lãi cao. Do đó, việc tính toán các chỉ số này trên thực tế chỉ mang tính tham khảo bởi nó phụ thuộc vào tính chân thật trong việc lập báo cáo tài chính của khách hàng, và dựa vào đánh giá điều chỉnh của cán bộ tín dụng.
Đối với các chỉ tiêu phi tài chính của khách hàng như: uy tín và năng lực quản trị, môi trường kinh doanh, thành tựu của ban lãnh đạo doanh nghiệp rất khó đánh giá chính xác, điều này chỉ phụ thuộc vào tính chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc lựa chọn các mức độ để đưa ra kết quả chấm điểm, ko tạo được cơ sở dữ liệu phục vụ cho việc tính toán các tham số rủi ro.
Thứ ba, chất lượng thông tin trong phân tích tín dụng còn hạn chế.
Trên thực tế, các thông tin về khách hàng như năng lực quản trị, điều hành của chủ doanh nghiệp không được đánh giá đúng thực chất, thông tin về năng lực tài chính của doanh nghiệp chưa có cơ sở tin cậy, các thông tin hỗ trợ trong việc thẩm định dự án, công nghệ máy móc thiết bị, tài sản đảm bảo cũng rất khó khăn để tìm kiếm, đã gây không ít khó khăn trong công tác thẩm định khách hàng từ đó ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng tín dụng. Đối với báo cáo tài chính, nếu yêu cầu khách hàng phải thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính để cho vay thì kết quả là ngân hàng sẽ bị mất phần lớn các khách hàng.
Thứ tư, công tác kiểm tra sau khi cho vay chưa được thực hiện thường xuyên,
chưa kịp thời và chủ yếu mang tính đối phó về hình thức nên hiệu quả chưa cao. Đây cũng là đặc điểm chung của các NH trong nước, thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà nới lỏng quá trình kiểm tra sau khi cho vay. Kiểm tra sau cho vay là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung để đảm bảo khoản nợ sẽ được hoàn trả. Tuy nhiên trong thời gian qua VCB Tân Định chưa thực hiện tốt công tác này. Nguyên nhân là, một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng, một phần là khối lượng công việc của cán bộ tín dụng ở chi nhánh quá nhiều như: quản lý khách hàng hiện hữu, phát triển khách hàng mới, vừa thẩm định khách hàng, thẩm định tài sản đảm bảo, hoàn thiện các hợp đồng liên quan đến
việc cho vay, thực hiện thủ tục công chứng và giao dịch đảm bảo, lập đề xuất giải ngân, kiểm tra sau cho vay. Và một nguyên nhân nữa là chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng cho mỗi cán bộ tín dụng khá cao.
Thứ năm, kiểm tra nội bộ tại chi nhánh vẫn chưa thực sự phát huy tác dụng,
còn nhiều hạn chế.
Bộ phận kiếm tra giám sát tuân thủ nội bộ có chức năng kiếm tra hoạt động tín dụng, phát hiện những tồn tại, sai phạm, những khiếm khuyết trong qui trình nghiệp vụ cho vay. Nhưng vấn đề là cán bộ thuộc bộ phận kiểm tra nội bộ tại chi nhánh cũng là nhân viên công tác tại ở chi nhánh, thuộc quyền quản lý của Giám đốc chi nhánh nên công tác kiểm tra phần nào mất đi tính độc lập. Do đó, hoạt động kiểm tra nội bộ tại chi nhánh vẫn chưa chốt chặn hiệu quả cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
Thứ sáu, công tác xử lý RRTD còn hạn chế
Chi nhánh gặp nhiều lúng túng, thiếu kinh nghiệm trong việc xử lý bán tài sản thế chấp khi khoản vay thực sự không thu hồi được nợ do không có chuyên môn chuyên sâu về thủ xử lý nợ theo quy định của pháp luật. Hiện nay, chi nhánh chưa có nhân viên trợ giúp chuyên về mặt pháp lý nên quá trình kiện tụng khách hàng, nhờ tòa án can thiệp, bán đấu giá tài sản diễn ra rất chậm trễ. Có những vụ kiện bán tài sản của khách hàng kéo dài đến tận 3 năm mà vẫn chưa thu hồi được nợ. Điều này gây thiệt hại cho VCB Tân Định rất nhiều.
Thứ bảy, về vấn đề con người trong công tác quản trị RRTD
Trong giai đoạn vừa qua, chi nhánh tăng trưởng tín dụng cao, tăng về quy mô rất nhanh nên chi nhánh được tuyển dụng mới khá nhiều nhân viên ở vị trí tín dụng, phần lớn những nhân viên này chưa có kinh nghiệm (mới ra tốt nghiệp), ít kinh nghiệm (2-3 năm). Nên hiện nay, phần lớn cán bộ tín dụng tại chi nhánh có độ tuổi từ 23-29 tuổi. Đây là điều rất hạn chế cho chi nhánh bởi các nhân viên này sẽ còn thiếu kinh nghiệm trong khi thẩm định cho vay khách hàng. Bên cạnh đó, với số lượng KHDN rất nhiều thì tính bình quân mỗi nhân viên đã phải quản lý 25-30 doanh nghiệp nhỏ và vừa, hoặc 7-8 doanh nghiệp lớn. Vì vậy, số lượng công việc ở mỗi
nhân viên là khá cao, lượng công việc nhiều, cùng với tăng trưởng tín dụng cao, sẽ làm cho các nhân viên không có thời gian đủ để giám sát theo dõi sát sao hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nên công tác quản trị RRTD tại VCB Tân Định chưa được nhân viên khách hàng thực hiện chặt chẽ.
Thứ tám, hệ thống công nghệ thông tin, cơ sở dữ liệu chưa hỗ trợ hiệu quả
cho công tác quản trị RRTD
Chưa có hệ thống văn bản nội bộ áp dụng cho toàn hệ thống cập nhật kịp thời, đầy đủ, toàn diện về quy trình, quy định tín dụng, sản phẩm tín dụng,... của VCB, văn bản pháp lý của NHNN và các cơ quan nhà nước có liên quan.
Công tác soạn thảo các hợp đồng liên quan đến việc cấp tín dụng do nhân viên soạn thủ công từ mẫu biểu ở dạng tệp tin word, nên không kiểm soát được các sai sót do lỗi đánh máy, không kiểm soát được nội dung chuẩn trong hợp đồng sau khi soạn thảo so với nội dung theo mẫu biểu chuẩn,… Trường trường hợp hợp đồng sai sót, khi có xảy ra khiếu nại, tranh chấp thì điều này sẽ gây bất lợi cho ngân hàng, ảnh hưởng việc kiểm tra, giám sát hoặc xử lý rủi ro của ngân hàng về sau.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã nêu lên được một cách khái quát hoạt động kinh doanh của VCB Tân Định trong giai đoạn 2013-2017, trong đó đối với KHDN, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng cao, tốc độ tăng trưởng duy trì ở mức xấp xỉ 30%, nợ xấu giảm, tuy nhiên nợ nhóm 2 đã xuất hiện và có dấu hiệu tăng. Căn cứ thực trạng rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại VCB Tân Định, ngoài những kết quả đạt được thì còn tồn tại một số hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, tác giá phân tích nguyên nhân của hạn chế đó. Đây là cơ sở thực tiễn cho những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại VCB Tân Định
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG - CHI NHÁNH TÂN ĐỊNH
Công tác quản trị RRTD được xem là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu của mỗi ngân hàng, nó gắn liền với lợi nhuận của mỗi ngân hàng, mỗi chi nhánh. Thực tế đã chứng minh được rằng, có làm tốt công tác quản trị RRTD thì hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng mới thật sự mang lại hiệu quả cũng như lợi nhuận cao cho các NHTM. chi nhánh cần xác định mục tiêu hoạt động, tuân thủ các chính sách, quy định của VCB và NHNN, nâng cao hoạt động cấp tín dụng cũng như quản trị RRTD của chi nhánh.