1. GIỚI THIỆU
2.3 Đánh giá về chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng của Agribank Bến Tre:
2.3.1 Những mặt đạt đƣợc:
Nhìn chung công tác QTRR tín dụng của Agribank Bến Tre hạn chế được nhiều thiệt hại, nâng cao chất lượng cấp tín dụng và đạt được những kết quả đáng khích lệ như sau:
các cán bộ tín dụng có những thước đo cụ thể, xem xét tình trạng của khách hàng so với quy định của NH, từ đó đưa ra những quyết định đúng đắn hơn.
- Quy trình cho vay tại Agribank Bến Tre được tổ chức một cách chặt chẽ, tuân thủ theo quy trình cho vay hiện hành của Agribank. Công tác tổ chức thẩm định, phê duyệt cho vay được thực hiện qua các khâu độc lập, khép kín. Chi nhánh đã xây dựng được quy trình tín dụng khá khoa học và chi tiết, có văn bản hướng dẫn và tổ chức tập huấn, triển khai đến tòan thể cán bộ nhân viên của NH. Định kỳ hay đột xuất có kế hoạch kiểm tra quy trình thực hiện cho vay.
- Hệ thống thông tin ngày càng cải thiện, thông tin về lịch sử tín dụng của khách hàng luôn được cập nhật, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ngày càng hoàn thiện giúp đánh giá được những khách hàng tốt và chưa tốt. Từ đó ngân hàng cũng giảm thiểu đáng kể những rủi ro tín dụng mang lại.
- Chi nhánh có bước chuyển đổi mạnh mẽ, tập trung cho vay pháp nhân, cá nhân trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn với nhiều phương thức cho vay, với phương châm “ Tăng trưởng dư nợ đi đôi với chất lượng tín dụng ”, chi nhánh đã làm thay đổi hoàn toàn tư duy, nhận thức của đội ngũ cán bộ nhân viên trong hệ thống. Với sự chuyển hướng mạnh bạo, kịp thời, kiên quyết và những bước đi thích hợp trong quản trị điều hành, tổ chức thực hiện từng thời kỳ, chi nhánh luôn luôn khẳng định: Nông nghiệp, nông thôn là địa bàn hoạt động chủ đạo, là thị trường chủ yếu cần phải được chiếm lĩnh: hộ gia đình, cá nhân là khách hàng truyền thống, cơ bản, lâu dài; Doanh nghiệp nhỏ và vừa là khách hàng tiềm năng cần đặc biệt quan tâm phát triển.
- Trình độ, kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao. Việc thẩm định khách hàng được thực hiện ngày càng chuyên nghiệp, giá trị tài sản đảm bảo thường phản ánh đúng với giá trị thực tế của thị trường. Đồng thời, CBTD chấp hành tốt văn hóa Agribank, họ ý thức cao trong việc chấp hành đúng quy tắc của NH, không vì lợi riêng mà gây ra những thiệt hại về tín dụng của khách hàng cũng như ảnh hưởng đến uy tín cá nhân. Bên cạnh đó, các nhân viên tín dụng luôn tạo được mối quan hệ tốt với khách hàng, làm cho khách hàng ngày càng tin tưởng và có ý thức hơn trong việc trả nợ đúng hạn.
- Cơ cấu tín dụng của chi nhánh đã từng bước chuyển dịch theo hướng tích cực.
- Chi nhánh đã tiến hành thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng qui định
- Công tác quản lý và xử lý nợ xấu luôn được chi nhánh theo dõi chặt chẽ và đề ra biện pháp xử lý thích hợp.
2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục
Thứ nhất: Chi nhánh chưa nhận biết được đầy đủ các rủi ro tín dụng có thể
xảy ra. Khi cho khách hàng vay, ngân hàng đôi lúc đã chưa dự kiến được là khoản vay đó sẽ có thể bị tổn thất hoặc có thể bị tổn thất vượt mức dự kiến. Công tác phát hiện rủi ro tín dụng của ngân hàng còn mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện (không trả được nợ đúng hạn, khách hàng có liên quan đến các vụ án, kinh doanh thua lỗ, kết quả phân loại nợ không tốt…), khả năng dự báo và phòng ngừa từ xa chưa tốt do sự hạn chế về trình độ, kinh nghiệm của cán bộ; hệ thống thông tin thị trường và xử lý thông tin qua các phân tích, dự báo chưa tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn còn qua loa, chỉ dựa vào những thông tin khách hàng cung cấp đôi ki không chính xác...
Thứ hai: Mặc dù NH đã thực hiện Quyết định 493, thiết lập hệ thống
xếp hạng rủi ro đối với các danh mục tín dụng của mình. Nhưng do thông tin do khách hàng cung cấp không phải lúc nào cũng chính xác và trung thực tuyệt đối nên việc sử dụng các chỉ tiêu đo lường tín dụng chưa thực sự hiệu quả.
Thứ ba : Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng được với yêu cầu,
năng lực cán bộ còn hạn chế.
Thứ tư, Chi nhánh chưa có đầy đủ các biện pháp hạn chế tổn thất khi rủi
ro tín dụng xảy ra. Ngoài ra mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý một lượng khách hàng rất lớn và tìm kiếm các khách hàng mới. Kết quả là việc kiểm tra sau vay nhiều khi chỉ mang tính chất đối phó và tượng trưng.
Thứ năm: phương pháp đo lường RRTD của ngân hàng chưa hoàn thiện. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng còn nhiều hạn chế, chi nhánh chưa có
phòng thẩm định chuyên trách mà chỉ quy định khi phát sinh các khoản vay của hộ sản xuất từ hai tỷ đồng trở lên, lãnh đạo phòng tín dụng sẽ căn cứ vào năng lực của CBTD để phân công thực hiện tái thẩm định món vay. Tuy nhiên, việc CBTD thẩm định các khoản vay cho nhau làm ảnh hưởng đến tính khách quan, chất lượng thẩm định món vay không được đảm bảo.
Thứ sáu: Công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm soát đã được quan tâm và tổ
chức thanh tra, kiểm tra thường xuyên. Tuy nhiên, việc chậm hoặc không phát hiện được những sai phạm, những vụ việc tiêu cực còn xảy ra. Không đo lường được nợ kéo theo CIC.
Thứ bảy: Việc xử lý tài sản bảo đảm còn hạn chế, bị kéo dài, tốn nhiều chi
phí. Khi có tranh chấp hoặc rủi ro xảy ra thì NH cũng sẽ gặp những khó khăn trong quá trình xử lý tài sản thế chấp để thu nợ. Khi khách hàng chây ỳ, cố tình không hợp tác thì ngân hàng không thể tự xử lý tài sản được, việc bán tài sản đảm bảo cũng đòi hỏi phải thực hiện hàng loạt các thủ tục rườm rà, thậm chí phải nhờ sự hỗ trợ của các cơ quan có thẩm quyền (công an, toà án, thi hành án) nhưng thực chất chưa mang lại hiệu quả tích cực, kéo dài thời gian, nên chậm trong thu hồi các khoản nợ xấu, nợ khó đòi và đôi khi giá trị tài sản thanh lý sau cùng thu về có thể thấp hơn giá trị nợ phải thu hồi.
Kết luận chƣơng 2:
Chương 2 luận văn luận văn đã đi sâu phân tích hoạt động tín dụng và RRTD tại Agribank Bến Tre. Qua đó đưa ra những mặt hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong hoạt động QTRR tín dụng của Agribank Bến Tre giai đoạn 2014 – 2018. Từ đó có một số gợi ý và giải pháp nhằm hạn chế RRTD trong chương tiếp theo.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẾN TRE
3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh tại Agribank Bến Tre giai đoạn 2019-2022: 2022:
3.1.1 Mục tiêu và định hƣớng phát triển:
Mục tiêu phát triển của Agribank Bến Tre là tiếp tục giữ vững và củng cố vị thế chủ đạo và chủ lực trong vai trò cung cấp tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp nông thôn; giữ vững là NHTM hàng đầu ở tỉnh, phát triển thành chi nhánh mạnh trong hệ thống Agribank.
3.1.2 Các chỉ tiêu cơ bản
Nguồn vốn tăng trưởng hàng năm từ 12% đến 15% Dư nợ tăng trưởng hàng năm từ 11% đến 14% Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng 45% Tỷ lệ nợ xấu dưới 3%
Tỷ lệ thu dịch vụ hàng năm tăng từ 10% đến 15%
Đảm bảo tiền lương, chênh lệch lãi suất đầu ra đầu vào theo chỉ tiêu giao của NHNo Việt Nam
3.1.3 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng
- Tăng khả năng phòng ngừa RRTD trong hoạt động cấp tín dụng. Nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quy trình cấp tín dụng, tuân thủ đúng quy trình nghiệp vụ cho vay.
- Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, tăng cường xử lý thu hồi nợ xấu, thực hiện nghiêm túc chỉ tiêu nợ xấu do trụ sở chính giao trong từng năm. Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ được sự hợp tác của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do RRTD gây ra.
- Chuẩn hóa dữ liệu thông tin đầu vào đảm bảo kết quả phân loại nợ phản ánh đúng thực trạng.
- Chủ động thiết lập mối quan hệ thường xuyên với các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm, bảo vệ pháp luật (Tài nguyên môi trường, Tòa án, Thi hành án, ...) để được tư vấn về việc đăng ký thế chấp, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm được hiệu quả, theo đúng quy định của pháp luật.
- Giảm thiểu RRTD hộ sản xuất trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng tăng trưởng phải theo chỉ đạo của chính phủ, theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng hộ sản xuất nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng đạt mức 11-14%/năm, tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Bến Tre Tre
QTRR là một quá trình liên tục trong một NHTM nên để họat động hiệu quả và bền vững thì nhất thiết không ngừng đề ra các giải pháp để nâng cao hơn nữa chất lượng QTRR, đặc biệt trong hoạt động tín dụng. NHTM muốn giảm thiểu rủi ro cho mình nhất thiết phải có một hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa và hạn chế rủi ro từ những nguyên nhân chủ quan nội bộ cũng như hạn chế sự ảnh hưởng từ phía khách hàng. Sự chủ động này được thể hiện ngay từ khi xây dựng chính sách tín dụng, thực hiện quy trình cho vay và kể cả các biện pháp kỹ thuật nhằm hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp: 3.2.1.1 Cơ chế phân cấp, ủy quyền: 3.2.1.1 Cơ chế phân cấp, ủy quyền:
Cơ chế phân cấp, phân quyền là một yêu cầu trong công tác quản lý. Cơ chế này phù hợp với sự điều chỉnh về cơ cấu tổ chức và quy trình tín dụng theo hướng hiện đại, được thực hiện theo nguyên tắc:
- Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của NH về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả.
- Tuân thủ quy trình tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát. Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động tín dụng.
- Phân cấp ủy quyền trên cơ sở quy mô khoản vay, tính phức tạp của khoản vay, các điều kiện đảm bảo trong đó có tình hình tài sản đảm bảo.
3.2.1.2 Xây dựng danh mục cho vay :
Rủi ro phải được đo lường, quản trị không ở cấp độ khoản vay mà phải ở cấp độ danh mục. Đích hướng tới trong hoạt động tín dụng của NH là xây dựng được một danh mục cho vay an toàn hiệu quả. Vốn cho vay phải được phân bổ một cách hợp lý vào các lĩnh vực, ngành nghề, cơ cấu khách hàng theo các giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng quá mức vào một lĩnh vực hay một nhóm khách hàng cụ thể, nhằm phân tán rủi ro theo định hướng chọn những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển hiệu quả.
Danh mục cho vay phải được rà soát, có báo cáo định kỳ và phải có các biện pháp áp dụng để nhằm giảm thiểu rủi ro.
3.2.1.3 Tài sản bảo đảm tiền vay:
- Quy định về việc định giá và kiểm tra, giám sát, định giá lại tài sản đảm bảo như: công trình đang xây dựng thì kiểm tra ít nhất 1 tháng/lần, đối với bất động sản thì định kỳ 12 tháng/lần hoặc khi có biến động lớn về giá, đối với động sản thì định giá 6 tháng/lần,…
3.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay:
- Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng
Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng của khách hàng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin từ khách hàng, từ thông tin nội bộ trên mạng của ngân hàng, và các thông tin khác thu thập từ những người có liên quan. CBTD cần phải khai thác, tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có được nhận định chính xác về khách hàng vay.
- Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ:
CBTD thẩm định kỷ dự án, phương án vay vốn, xác định chính xác vốn đối ứng tham gia vào phương án. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn đối ứng này vì đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện
phương án, dự án. Vì nếu vốn đối ứng tham gia vào càng lớn thì người vay sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới.
CBTD cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính của khách hàng, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà buớc đầu CBTD chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý.
Ngoài ra, ngân hàng cũng nên đào tạo nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cho CBTD. Đối với những dự án, phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu nên thuê đội ngủ thẩm định chuyên nghiệp để có thể phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay.
- Giai đoạn quyết định cho vay
Trước khi CBTD đề xuất cho vay và lãnh đạo ngân hàng quyết định cho vay thì cần phải tập hợp một số thông tin về thị trường, chính sách kinh tế,… để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra trong một bối cảnh cụ thể trước khi ra quyết định.Việc ra quyết định cho vay cần phải có sự kiểm tra kỹ lưỡng thì hiệu quả phòng ngừa rủi ro sẽ cao hơn.
Đối với những khoản vay phải thông qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt thì vẫn ẩn chứa rủi ro cao, cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể và phải có ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên hội đồng trước khi họp để ra quyết định.
- Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay:
Một khoản vay có hiệu quả sẽ phụ thuộc không ít vào việc kiểm tra tín dụng. Định kỳ để đảm bảo nó đang hoạt động theo đúng dự kiến, tình trạng khoản vay không xấu đi. Kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay mang ý nghĩa rất quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây hậu quả nặng nề với phần vốn vay. Vì vậy việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi vay không mang tính hình thức, đối phó, trong thời gian tới cần phải thay đổi và được thực hiện một cách chặt chẽ theo hướng:
* Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng cũng tạo được thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách