1.3.3.1. Hoạch định phương hướng và kế hoạch phòng chống rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hoạch định phương hướng và kế hoạch phòng chống rủi ro chống rủi ro tín dụng DNNVV nhằm vào dự đoán xác định rủi ro có thể xảy ra đến đâu, trong điều kiện nào, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu quả ra sao qua đó xác định thái độ của ngân hàng đối với rủi ro tín dụng và thái độ sẵn sàng chấp nhận các rủi ro đó như thế nào để đưa ra chiến lược quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với từng thời kỳ.
1.3.3.2. Xác định rủi ro tín dụng hiện có và rủi ro tiềm tàng
Xác định rủi ro tín dụng nhằm tổ chức phòng chống rủi ro có khoa học chỉ ra những mục tiêu cụ thể cần đạt được, ngưỡng an toàn, mức độ sai sót có thể chấp nhận được
Nội dung xác định rủi ro được hiểu gồm: nhận biết rủi ro và đo lường rủi ro. Việc xác định rủi ro được thực hiện theo từng khoản vay, từng khách hàng, nhóm khách hàng, theo mặt hàng và lĩnh vực đầu tư, theo khu vực địa lý, theo dạng hợp đồng tín dụng, dạng tài sản bảo đảm, theo trình độ của cán bộ tín dụng. Trên cơ sở đó, tránh mức độ tập trung của danh mục tín dụng. Một nội dung quan trọng khác là phải chú ý các rủi ro mới, trước đó chưa phát hiện.
1.3.3.3. Định lượng rủi ro
Tín dụng là hoạt động chính yếu của ngân hàng. Nếu công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt sẽ góp phần đáng kể trong việc tạo ra lợi nhuận và làm tăng giá trị ngân hàng. Ngược lại có thể gây ra tổn thất lớn và làm giảm giá trị NH. Một trong những mục tiêu quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng là làm giảm tối đa rủi ro trong hoạt động tín dụng. Muốn vậy, ngân hàng cần phải định lượng/đo xác suất xảy ra rủi ro tín dụng và nếu xảy ra thì tổn thất/tác hại là bao nhiêu, để từ đó có các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả.
1.3.3.4. Xây dựng các chính sách và quy trình cấp tín dụng an toàn
Đảm bảo sự phù hợp với các quy định của pháp luật, phù hợp với chiến lược tín dụng của ngân hàng. Đồng thời để duy trì các chuẩn mực cấp tín dụng an toàn, đánh giá đúng các cơ hội kinh doanh mới và kịp thời phát hiện và có các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ đối với các khoản tín dụng có vấn đề.
Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực hiện theo đúng kế hoạch phòng chống rủi ro đã hoạch định, phát hiện các rủi ro tiềm ẩn, các sai sót khi thực hiện giao dịch, đánh giá hiệu quả công tác phòng chống rủi ro trên cơ sở đó đề nghị các biện pháp điều chỉnh và bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro
Nội dung công việc bao gồm giám sát và kiểm tra trong và sau khi cấp tín dụng, kiểm tra và đánh giá lại tài sản bảo đảm của từng khoản vay. Giám sát và kiểm tra tổng thể danh mục tín dụng, chuyển sang bộ phận xử lý nợ các khoản cho vay cần giám sát chặt chẽ.
1.3.3.6. Bộ máy thực hiện
Thực hiện xây dựng các chương trình nghiệp vụ, cơ cấu kiểm soát phòng chống rủi ro, phân quyền hạn và trách nhiệm cho từng thành viên, lựa chọn những công cụ kỹ thuật phòng chống, xử lý rủi ro và nghiêm túc giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra.
Do mức độ gắn kết trách nhiệm của các bộ phận chủ chốt vào công tác quản trị rủi ro càng cao thì nguy cơ phát sinh rủi ro tín dụng càng thấp. Vì vậy, xây dựng một môi trường hoạt động tín dụng có kiểm sóat theo hệ thống, phân cấp từ trên xuống với mức độ chịu trách nhiệm tương ứng sẽ là cần thiết, cụ thể từ Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Uỷ ban quản lý rủi ro tín dụng, Hội đồng tín dụng, Ban Giám đốc Chi nhánh, Trưởng phó phòng tín dụng, cho đến cán bộ tín dụng. Ngoài ra, NHTM cũng phải quan tâm đến việc hoàn chỉnh mô hình quản lý tập trung như: tập trung thông tin, tập trung quy trình xử lý các hoạt động hỗ trợ (back office).
1.3.3.7. Trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng cho vay
Các NHTM đảm bảo lựa chọn cho được các nhân viên đủ năng lực đảm đương công việc trong hoạt động kinh doanh tín dụng, nhưng một yêu cầu ở đây là phải có cơ chế thù lao phù hợp. Mặt khác, NHTM phải xây dựng và thực thi cơ chế bổ nhiệm và thưởng phạt hiệu quả, khuyến khích nâng cao trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng các khoản cấp tín dụng DNNVV. Một việc quan trọng nữa là để luôn đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao trong công tác quản trị rủi ro tín dụng DNNVV, các NHTM phải có cơ chế đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ do cán bộ
tín dụng là nhân tố quyết định chất lượng tín dụng DNNVV.
1.3.3.8. Hệ thống tính điểm tín dụng
Hệ thống tính điểm tín dụng nhằm thống nhất đánh giá rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp theo một thang điểm chuẩn. Điểm tín dụng sẽ được tính toán tổng hợp trên cơ sở thông tin định lượng và thông tin định tính của doanh nghiệp
Hệ thống tính điểm được xây dựng riêng theo đối tượng DNNVV. Điểm tín dụng của doanh nghiệp là cơ sở quan trọng để phân loại và xếp hạng doanh nghiệp/khoản vay.