Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh rủi ro, luôn đi cùng với rủi ro, bởi vậy cần có các biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả. Nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, hiện nay các NHTM Việt Nam đều đã xây dựng cho mình các
chính sách quản lý rủi ro tín dụng rõ ràng, cụ thể và luôn thích nghi với thực tế. Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Vietcombank Dak Lak xác định mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng cho các DNNVV theo nguyên tắc toàn diện, liên tục ở tất cả các giai đoạn có khả năng phát sinh rủi ro, thông qua các quy định cụ thể của từng nghiệp vụ tín dụng. Chính sách áp dụng cho hoạt động tín dụng DNNVV tại Vietcombank nói chung cũng như Vietcombank DakLak bao gồm những nội dung sau đây:
2.3.1.1. Giới hạn tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa
Giới hạn tín dụng đối với khách hàng là DNNVV tuân thủ các quy định về giới hạn cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo Thông tư số 13/2010/TT-NHNN của NHNN Việt Nam về giới hạn cho vay đối với một khách hàng của tổ chức tín dụng. Cán bộ tín dụng thực hiện xếp hạng tín dụng của khách hàng theo quy định về xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam nhằm lượng hóa mức độ rủi ro của từng khách hàng; theo đó sẽ xác định giới hạn tín dụng nhằm quản lý tổng mức rủi ro tín dụng, bao gồm xác định giới hạn tín dụng tổng thể và giới hạn tín dụng từng lần vay. Xếp hạng tín dụng nội bộ có 16 hạng: AAA, AA+, AA, A+, BBB, BB+, BB, B+,B, CCC, CC+, CC,C+,C, D. Những khách hàng có mức xếp hạng tín dụng từ B trở xuống sẽ không cho vay. Cơ cấu điểm, mức điểm, kỹ thuật chấm điểm áp dụng trong xếp hạng tín dụng được cải tiến liên tục thông qua thực tiễn triển khai để phù hợp với thực tế.
Quy định về hạn chế cấp tín dụng đối với khách hàng: tuân thủ các quy định của pháp luật các trường hợp không được cấp tín dụng và hạn chế cấp tín dụng, đồng thời thực hiện chủ trương giảm dư nợ tín dụng, hạn chế cấp tín dụng mới đối với các khách hàng có dấu hiệu rủi ro (được quy định cụ thể cho từng loại khách hàng).
2.3.1.2. Chính sách phân bổ tín dụng
Tín dụng được phân bổ theo vùng địa lý: thực hiện phân chia phạm vi cấp tín dụng theo khu vực địa lý dựa trên năng lực, vị trí của từng Chi nhánh; chủ trương ưu tiên mở rộng hoạt động tín dụng tại những nơi có điều kiện mở rộng tín dụng và
chất lượng tín dụng bảo đảm, khống chế dư nợ tín dụng tối đa đối với những chi nhánh có chất lượng tín dụng thấp. Tín dụng được phân bổ bảo đảm sự phù hợp giữa cơ cấu kỳ hạn và loại tiền vay với cơ cấu nguồn vốn, đa dạng hóa các sản phẩm, đa dạng hóa các đối tượng khách hàng vay theo nguyên tắc hạn chế tối đa rủi ro, đa dạng hóa mặt hàng và lĩnh vực đầu tư theo nguyên tắc phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế.
2.3.1.3. Thẩm quyền phán quyết
Thẩm quyền phán quyết bao gồm thẩm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng, thẩm quyền ra quyết định cấp tín dụng, thẩm quyền ký kết hợp đồng tín dụng. Các thẩm quyền này được phân theo từng cấp bậc trong Vietcombank (Vietcombank quy định cụ thể thẩm quyền phán quyết của Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc/Phó Tổng Giám đốc phụ trách tín dụng, các Trưởng/Phó phòng chức năng tại Hội sở chính, Hội đồng tín dụng cơ sở, Giám đốc Chi nhánh…). Thẩm quyền phán quyết tín dụng được thực hiện theo Quy định về thẩm quyền phê duyệt GHTD/cấp tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 44/QĐ-VCB.CSTD ngày 08/03/2007 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. Trong trường hợp GHTD/cấp tín dụng vượt thẩm quyền về giá trị và/hoặc thời hạn thì Chi nhánh trình lên Hội sở chính phê duyệt.
2.3.1.4. Chính sách phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng
Vietcombank Dak Lak thực hiện phân loại nợ theo quy định của NHNN, đặc biệt những khoản nợ xấu sẽ tăng cường phân loại nợ, đánh giá khả năng trả nợ với tần suất nhiều hơn để phục vụ công tác quản lý chất lượng và rủi ro tín dụng. Định hướng của Vietcombank Dak Lak trong thời gian tới sẽ thực hiện phân loại nợ trên cơ sở xếp hạng khách hàng và tiến tới trích lập dự phòng theo thông lệ quốc tế tốt nhất.
2.3.1.5. Các quy định về báo cáo, kiểm tra, giám sát rủi ro
Tình hình chất lượng tín dụng trong toàn hệ thống được báo cáo theo định kỳ nhằm giúp ngân hàng kịp thời đánh giá công tác quản lý rủi ro, đồng thời đề xuất các biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng.