quốc gia và bài học cho Việt Nam
1.4.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số quốc gia số quốc gia
Tại Thái Lan:
Hệ thống ngân hàng Thái Lan sau khi bị chao đảo bởi cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực Châu Á năm 1997-1998 đã điều chỉnh và làm thay đổi căn bản hoạt động ngân hàng, đặc biệt khâu trọng yếu nhất trong quản lý đó là xây dựng và thực thi hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng hiệu quả, cụ thể:
NHTW qui định và giám sát nghiêm ngặt những chỉ tiêu an toàn vốn của từng NHTM theo qui định của NHTW Thái Lan phù hợp với thông lệ quốc tế như chỉ tiêu vốn điều lệ tối thiểu của một ngân hàng khi thành lập là 7.500 triệu Bath, tỷ lệ vốn tự có so với tổng vốn huy động tối thiểu 8%, giới hạn cho vay và bảo lãnh một khách hàng, một nhóm khách hàng có liên quan không quá 25% vốn tự có của ngân hàng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 2% trên tổng vốn huy động.
Các NHTM tách bạch chức năng các bộ phận và tuân thủ quy trình cho vay đối với DNNVV. Tại ngân hàng Bangkok tách bộ phận cho vay thành 2 bộ phận độc lập kiểm soát nội bộ (bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định). Phân loại khách hàng theo nhóm khác nhau để áp dụng những quy trình thẩm định và cho vay riêng phù hợp với từng đối tượng khách hàng doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ, khách hàng tiêu dùng, áp dụng nghiêm ngặt những nguyên tắc tín dụng, chuyển từ chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp sang thẩm định chặt chẽ tình hình tài chính, năng lực của khách hàng và tính khả thi của việc sử dụng vốn vay
Ban hành hệ thống chấm điểm đánh giá xếp loại khách hàng hiện hữu, trên cơ sơ đó xếp loại khách hàng là DNNVV và có chính sách tín dụng phù hợp. Xây dựng và áp dụng rộng rãi hệ thống đo lường, giám sát các loại rủi ro về tín dụng, thị trường và quản lý thanh khoản theo thông lệ ngân hàng quốc tế.
Thành lập cơ quan quản lý giám sát hoạt động của các tổ chức tài chính với tên gọi là cơ quan quản lý tiền tệ Tại Hồng Kông (HongKong Monetary Authority). Cơ quan này quy định các biện pháp thận trọng trên cơ sở áp dụng các quy định của Ủy Ban Basel. Trong đó, có các quy định về cấp phép hoạt động. Các tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ khả năng chi trả, giới hạn cho vay đối với DNNVV
Các NHTM phải xây dựng và áp dụng phương pháp quản lý khả năng chi trả nội bộ, hệ thống đánh giá xếp loại tín dụng và quy định về trích lập dự phòng rủi ro đối với DNNVV. Nhừng quy định này phải được NHTW chấp thuận cho áp dụng. Bên cạnh đó, phải lập 100% dự phòng cho các khoản nợ xấu, 75% cho các khoản nợ có vấn đề,15% cho các khoản nợ cần chú ý.
Tại Hàn Quốc:
Sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực châu Á, chính phủ Hàn Quốc tổ chức thanh lý các ngân hàng không có khả năng hoạt động, tiến hành sát nhập nhiều ngân hàng hoạt động yếu kém đi đôi với cải cách căn bản hoạt động của hệ thống ngân hàng, nâng mức quy định áp dụng tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu từ 5% lên 8%, tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng là DNNVV không vượt quá 15% vốn tự có của NHTM. Yêu cầu các NHTM phải phân loại khoản vay theo 5 nhóm nợ (nợ bình thường, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn.
Trên cơ sở đó phải trích lập dự phòng tương ứng nhóm nợ (0%,10%,20%,50%,100%) . Thành lập hệ thống ủy ban thanh tra, giám sát đặt dưới sự chỉ đạo của thủ tướng chính phủ gồm 9 thành viên. Ủy ban hoạt động giàm sát tại chỗ và giám sát từ xa; định kì đánh giá xếp loại các ngân hàng theo hệ thống Camels.