xây dựng các đề án hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể như: Đề án về quản lý tiền lương và các khoản thu nhập đối với cán bộ làm việc tại Quỹ tín dụng, Đề án hướng dẫn chi phí xây dựng cơ bản, mua sắm tài sản cố định, công cụ lao động, đề án hướng dẫn cũng cố, hoàn thiện và phát triển QTDND... đây vừa là để các QTDND trên địa bàn thực hiện thống nhất, vừa là căn cứ để quản lí giám sát và thanh tra đối với hoạt động QTDND.
3.5.2 Hoàn thiện hệ thống hạ tầng cơ sở hỗ trợ cho công tác thanh tra giám sát ngân hàng giám sát ngân hàng
Hạ tầng giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu – sự bất cập của chương trình giám sát từ xa và quá trình vận hành. Hiệu quả của công tác giám sát từ xa phụ thuộc rất lớn vào chất lượng nguồn thông tin cũng như tính kịp thời của việc cung cấp thông tin. Hiện trạng công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa còn nhiều bất cập, lạc hậu. Về trang thiết bị, đường truyền dữ liệu được thiết kế
chưa thuận tiện cho hoạt động giám sát nói chung và giám sát QTDND nói riêng, việc trang bị máy tính hiện nay còn chưa đủ mỗi người một máy nên chế độ quản lý nội dung và bảo quản máy chưa phát huy tối đa. Về phần mềm giám sát hiện nay toàn bộ hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng mới chỉ trang bị duy nhất phần mềm giám sát từ xa được lập trình trên nền ngôn ngữ FoxPro, một loại ngôn ngữ quá cũ và hầu như các TCTD không còn sử dụng. Vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hỗ trợ các vấn đề sau:
NHNN cần chú trọng hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, chế độ báo cáo, thống kê tại các TCTD, đảm bảo việc kết nối thông tin cập nhật đầy đủ, kịp thời giữa TCTD với thanh tra, giám sát ngân hàng, giữa các cơ quan, đơn vị chức năng của thanh tra, giám sát ngân hàng. Việc hiện đại hóa cần tập trung theo hướng hiện đại hóa hệ thống giao dịch ngân hàng, tiếp tục nâng cấp mạng diện rộng và hạ tầng công nghệ thông tin với các giải pháp kỹ thuật và phương thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam và các chuẩn mực, thông lệ quốc tế. Tăng cường và nâng cấp hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, dữ liệu và an ninh mạng.
3.5.3 Quan tâm và đảm bảo quyền lợi cho cán bộ làm công tác thanh tra
Hiện nay, đa phần cán bộ thanh tra tại thanh tra, giám sát chi nhánh tuổi còn rất trẻ, 80% cán bộ còn thời gian công tác từ 20-25 năm, dó đó việc đào tạo, giữ cán bộ thanh tra, làm sao để cán bộ thanh tra tâm huyết với nghề là một vấn đề đáng quan tâm, hiện nay ngoài phụ cấp cho 3 cấp thanh tra viên thì thanh tra chưa có chế độ ưu đãi gì đặc biệt, cần xem xét việc phụ cấp trách nhiệm cho trưởng đoàn thanh tra cũng như cán bộ đoàn thanh tra để các thành viên đoàn thanh tra không dễ bị cám dỗ khi thực thi nhiệm vụ, vì thực tế cho thấy hiện nay nhiều cán bộ có thâm niên thanh tra khi có điều kiện đều thuyên chuyển sang làm việc tại các NHTM, nguyên nhân chính là do chế độ lương, thưởng đãi ngộ của các NHTM tốt hơn, vì vậy Cơ quan thanh tra, giám sát cần kiến nghị để có chính sách đãi ngộ cán bộ, quan tâm đời sống vật chất tinh thần của cán bộ để cán bộ chuyên tâm phục vụ, cống hiến cho ngành thanh tra, tránh tình trạng cán bộ bỏ làm công tác thanh tra xin
3.5.4 Nâng cao vai trò của trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần đẩy mạnh, nâng cao hơn nữa vai trò và năng lực hoạt động của trung tâm tín dụng (CIC) trong việc thu thập, xử lý và cung cấp thông tin, để các TCTD nói chung và Quỹ tín dụng nói riêng có thể truy cập, tra cứu thông tin khách hàng nhằm phục vụ cho việc thẩm định khách hàng cho vay, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước có cơ sở thông tin để kiểm tra việc vay vốn của khách hàng tại các TCTD cũng như Quỹ tín dụng nhân dân.
3.6 KIẾN NGHỊ CHÍNH PHỦ VÀ CÁC BỘ, NGÀNH LIÊN QUAN
Hoàn thiện hệ thống pháp luật, cơ chế chính sách về tiền tệ và hoạt động ngân hàng. Tiến hành rà soát, bổ sung, chỉnh sửa cơ chế, chính sách, các văn bản phù hợp với lộ trình thực hiện các cam kết quốc tế trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, đặc biệt là các cam kết gia nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO).
Trình Quốc hội ban hành Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng.
Đề nghị Thủ tướng Chính Phủ ban hành các Nghị định có liên quan thay thế các Nghị định cũ không còn phù hợp để tạo tính đồng bộ nhất quán và hoàn chỉnh của hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
Đề nghị chính phủ có mức thuế phù hợp với QTDND, hiện nay với mức thuế 20% của QTDND vẫn còn cao, chưa phù hợp với mục tiêu hoạt động của các QTDND.
Cần có quy định hướng dẫn cụ thể đối với các QTDND về việc chia lãi cổ phần (lợi tức góp vốn của thành viên), không nên khống chế mức lãi cổ phần chỉ được tối đa bằng lãi suất cho vay bình quân của QTDND. Như vậy chưa khuyến khích được các thành viên góp vốn để tăng cường năng lực tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh hội nhập QTD.
Đề nghị chính phủ xây dựng cơ chế phối hợp giữa cơ quan thanh tra, giám sát Ngân hàng với các cơ quan có chức năng, có liên quan trong việc cung cấp trao đổi thông tin và hỗ trợ chéo trong lĩnh vực tài chính Ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Từ cơ sở lý luận và thực trạng công tác thanh tra đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh Gia Lai. Trước yêu cầu tiếp tục hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước. Để đáp ứng được yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong điều kiện hội nhập, và phù hợp với các nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế về giám sát ngân hàng, Thanh tra, giám sát Ngân hàng nhà nước phải tiếp tục được đổi mới, hoàn thiện.
Trong chương 3, tác giả đóng góp một số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng nói chung và thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh nói riêng đối với hoạt động thanh tra các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.
Ngoài ra, tác giả cũng có một số kiến nghị đến các bộ ngành của Chính phủ, kiến nghị đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Gia Lai, nhằm tạo cơ sở pháp lí hoàn thiện cũng như các điều kiện đầy đủ để hoàn thiện hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng.
KẾT LUẬN
Nền kinh tế nước ta đang trong quá trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, theo đó hệ thống ngân hàng đang đứng trước yêu cầu hội nhập vào công đồng tài chính khu vực và quốc tế. Quá trình hội nhập sẽ dẫn đến những thuận lợi và khó khăn, thách thức trong việc thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng nói chung, và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng nói riêng. Vì vậy, vấn đề đổi mới, hoàn thiện tổ chức hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng là yêu cầu tất yếu. Việc nghiên cứu và đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện tổ chức, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng đối với các TCTD nói chung là nhiệm vụ quan trong trong giai đoạn hiện nay.
Trong thời gian qua, có nhiều đề tài nghiên cứu về các khía cạnh khác nhau của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, nhưng chưa có đề tài nào nghiên cứu về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn tỉnh Gia Lai.
Đề tài “Hoạt động thanh tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Gia Lai” đã góp phần làm rõ các nội dung:
Cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng nhà nước đối với các Quỹ tín dụng nhân dân.
Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh đối với 6 quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn, chỉ ra được những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân của những tồn tại hạn chế đó.
Đề xuất giải pháp và một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quả của thanh tra, giám sát ngân hàng nhà nước đối với các tổ chức tín dụng nói chung và đối với quỹ tín dụng nhân dân cơ sở nói riêng.
Mặc dù đã rất cố gắng trong quá trình nghiên cứu, song do tính chất công việc, do thời gian và kiến thức bản thân còn hạn chế, luận văn chắc chắn không tránh khỏi thiếu sót, rất mong nhận được sự tham gia, đóng góp của quý thầy cô giáo để luận văn được hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010
2. Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 3. Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010
4. Nghị định 91/1999/NĐ-CP ngày 04/9/1999 về tổ chức và hoạt động của Thanh tra Ngân hàng
5. Nghị định 156/2013/NĐ-CP ngày 11/11/2013 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
6. Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 về tổ chức và hoạt động của thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng
7. Nghị định 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng
8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2012, Thông tư 10/2012/TT-NHNN ngày 16/4/2012 Thông tư quy định xử lý sau thanh tra, giám sát đối với các TCTS, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2015. Thông tư 04/2015/TT-NHNN thông tư quy định về Quỹ tín dụng nhân dân
10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1999, Quyết định 398/1999/QĐ- NHNN3 ngày 09/11/1999 Quyết định của Thống đốc về việc ban hành quy chế giám sát từ xa đối với các TCTD hoạt động tại Việt Nam.
11. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2009. Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 của Ngân hàng Nhà nước Việt nam quy định chức năng nhiệm vụ, quyền hạn, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương.
12. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014. Quyết định số 290/QĐ-NHNN ngày 24/02/2014 của Ngân hàng Nhà nước Việt nam quy định chức năng nhiệm vụ,
quyền hạn, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương
13. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Gia Lai, Báo cáo tổng hợp kết quả thanh tra QTDND năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015.
14. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Gia Lai, Báo cáo Giám sát từ xa các Ngân hàng Thương mại trên địa bàn thời điểm 31/12 năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015.
15. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Gia Lai, Báo cáo Giám sát từ xa các QTDND thời điểm 31/12 năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015.
16. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Gia Lai, Báo cáo số liệu cán bộ các năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015.
17. Tỉnh ủy Gia Lai 2015, Báo cáo tóm tắt tình hình kinh tế xã hội 6 tháng đầu năm 2015.
18. Thủ tướng Chính Phủ 2006, Quyết định 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006, quyết định về việc phê duyệt đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt
Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020.
19. Thủ tướng Chính Phủ 2009, Quyết định 82/2009/QĐ-TTG ngày 27/5/2009 quyết định quy định chức năng nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng thuộc NHNN Việt Nam
20. Đoàn Thanh Hà, 2015. Hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng thương mại của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nghiên cứu điển hình tại Thành Phố Hồ Chí Minh, NXB kinh tế TP HCM
21. Lê Thị Tuyết Hoa, Nguyễn Thị Nhung, 2007. Lý thuyết tiền tệ, Ngân hàng. NXB Thống Kê.
22. Nguyễn Đại Lai, Bình luận và giới thiệu khái quát 25 nguyên tắc cơ bản của ủy ban Basel về Thanh tra, giám sát Ngân hàng
Phụ lục 1: Danh sách các Ngân hàng cấp 1 trên địa bàn tỉnh Gia Lai tính đến 30/8/2016
STT Tên Ngân hàng
1 Chi nhánh NHTM công ty TNHH MTV Dầu Khí Toàn Cầu 2 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Gia Lai
3 Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Gia Lai 4 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Gia Lai
5 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Nam Gia Lai 6 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Phố Núi 7 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Gia Lai
8 Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Đông Gia Lai
9 Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai 10 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ chí Minh 11 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương
12 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương Tín 13 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội
14 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 15 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đông Á
16 Chi nhánh Ngân hàng TMCP An Bình 17 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu
18 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 19 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn