2.1. Tồn tại và hạn chế của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân tại Đồng Tháp trƣớc thờ
2.1.1. Tổ chức, quản trị, điều hành, kiểm soát
2.1.1.1. Tổ chức
Các QTDND trên địa bàn có tổ chức bộ máy quản trị, điều hành và kiểm soát đƣợc củng cố, đảm bảo thành phần theo quy định; các QTDND đều hoạt động dƣới hình thức thành lập riêng bộ máy quản lý, BMĐH và thành lập đƣợc BKS thay vì chỉ có một kiểm soát viên; đội ngũ CBNV của các QTDND trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp có trình độ, năng lực cơ bản đáp ứng đƣợc thực tế công việc.
Tuy nhiên, còn 02/17 QTDND thiếu chức danh Phó Giám đốc, 01/17 QTDND thừa 01 TV HĐQT; 44/135 TV HĐQT, BKS và BMĐH của QTDND chƣa qua đào tạo nghiệp vụ QTDND theo quy định; trình độ của CBNV tuy có cải thiện so với thời điểm trƣớc nhƣng vẫn còn nhiều hạn chế, đa số CBNV có trình độ trừ trung cấp trở xuống, hiệu quả công việc chƣa thực sự đƣợc cải thiện.
Biểu đồ 2.2. Trình độ của CBNV hệ thống QTDND Đồng Tháp thời điểm 31/12/2011
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT thời điểm 31/12/2011)
2.1.1.2. Quản trị, điều hành, kiểm soát
- HĐQT của các QTDND còn hạn chế về năng lực quản trị, chậm đổi mới trong công việc, chƣa định hƣớng đƣợc hoạt động QTDND; chƣa duy trì họp đình kỳ hàng tháng, nội dung các cuộc họp còn sơ sài chƣa đánh giá đƣợc hoạt động và xác định những nội dung trọng tâm phải thực hiện trong thời gian tiếp theo; HĐQT chƣa chủ động cập nhật các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động QTDND nên việc ban hành Nghị quyết đôi lúc còn trái với các quy định của pháp luật; chƣa ban hành đầy đủ các quy chế, quy định trong hoạt động.
- Giám đốc điều hành chƣa tổ chức quán triệt cho các bộ phận nghiệp vụ nội dung các văn bản, chế độ có liên quan để nâng cao trình độ chuyên môn; trong công tác điều hành thiếu kiểm tra, giám sát CBNV nên còn xảy ra sai sót trong quá trình hoạt động; CBNV QTDND còn hạn chế về trình độ chuyên môn nên dẫn đến các sai sót trong hoạt động cho vay, hạch toán kế toán,…
- Trƣởng BKS chƣa phân công nhiệm vụ cụ thể cho các TV BKS, phần lớn các công việc đều do Trƣởng BKS thực hiện; chƣa chủ động xây dựng kế hoạch kiểm soát hàng tháng, quý, năm; TV BKS của một số QTDND còn thực hiện nhiệm vụ của cán bộ nghiệp vụ; chƣa kiểm tra đầy đủ các mặt hoạt động của QTDND, còn buông lỏng việc kiểm tra; trình độ và năng lực còn hạn chế, chƣa nắm vững các văn bản quy định về hoạt động, nghiệp của QTDND nên chất lƣợng kiểm tra, giám sát hoạt động QTDND chƣa cao, nhiều sai sót chƣa đƣợc phát hiện.
2.1.2. Tài chính
- Các QTDND thực hiện tăng VĐL đúng theo kế hoạch hàng năm đã đƣợc ĐHTV thông qua, từ đó tăng VTC, góp phần đảm bảo việc mở rộng quy mô hoạt động, đến thời điểm 31/12/2011 số VĐL đạt 16.649 trđ, chiếm 4,93% TNV và chiếm 57,23% VTC. Tuy niên, VĐL tăng trƣởng chậm dẫn đến VTC thấp làm cho một số hoạt động của QTDND bị giới hạn, đặc biệt là hoạt động cho vay, khi VTC là cơ sở để tham chiếu các tỷ lệ an toàn trong hoạt động cho vay của QTDND.
Bảng 2.3. Tình hình VĐL của hệ thống QTDND Đồng Tháp
Đơn vị tính triệu đồng
STT Tên QTDND VĐL Thời điểm 31/12/2011 Tỷ lệ VĐL/TNV
1 Tân Thuận Đông 1.101 3,90% 2 Tân Thạnh 692 4,66% 3 Phong Hòa 625 5,42% 4 Định An 307 3,33% 5 Lai Vung 1.373 5,19% 6 Hòa Thành 750 4,86% 7 Sa Rài 1.131 14,73% 8 Tân Long 750 4,70% 9 Hòa Long 1.045 5,52% 10 Phong Mỹ 480 3,52% 11 Mỹ Hiệp 1.945 3,62% 12 Tân Phú Đông 1.878 6,67% 13 Bình Thành 355 3,43% 14 An Long 672 2,74% 15 Long Hƣng A 2.043 5,92% 16 Cao Lãnh 1.102 6,15% 17 Tân Quy Tây 400 6,27%
Tổng cộng 16.649 4,93%
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN ĐT thời điểm 31/12/2011)
- Các tỷ lệ an toàn trong hoạt động 03/17 QTDND chƣa đảm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (8%); 04/17 QTDND cho vay 01 khách hàng vƣợt quá 15% VTC; 05/17 QTDND có dƣ nợ cho vay 01 khách hàng và ngƣời liên quan vƣợt 25% VTC.
Bảng 2.4. Tỷ lệ an toàn trong hoạt động của hệ thống QTDND Đồng Tháp Đơn vị tính triệu đồng STT Tên QTDND Thời điểm 31/12/2011 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn
Giới hạn cho vay Một khách hàng Một khách hàng và ngƣời có liên quan Các đối tƣợng ƣu tiên 1 Tân Thuận Đông 8,74% 28,74% 11,56% 23,63% 4,12% 2 Tân Thạnh 8,77% 21,51% 16,32% 28,96% 3,69% 3 Phong Hòa 11,98% 19,33% 8,65% 26,32% 2,98% 4 Định An 8,80% 27,63% 9,74% 18,94% 4,55% 5 Lai Vung 8,77% 24,86% 17,51% 17,23% 3,87% 6 Hòa Thành 7,89% 16,89% 9,57% 21,45% 4,67% 7 Sa Rài 7,63% 22,57% 20,15% 27,83% 3,31% 8 Tân Long 9,10% 11,54% 17,45% 29,18% 4,63% 9 Hòa Long 9,88% 28,74% 8,14% 15,91% 4,15% 10 Phong Mỹ 8,83% 15,67% 10,52% 17,98% 3,67% 11 Mỹ Hiệp 8,06% 22,18% 13,24% 22,94% 4,78% 12 Tân Phú Đông 14,60% 27,16% 14,56% 27.96% 2,95% 13 Bình Thành 11,67% 16,15% 10,63% 24,63% 3,54,% 14 An Long 11,38% 9,17% 14,86% 19,33% 4,61% 15 Long Hƣng A 8,72% 19,53% 11,59% 17,81% 4,89% 16 Cao Lãnh 10,94% 17,14% 12,67% 14,65% 3,15% 17 Tân Quy Tây 7,21% 8,67% 10,98% 15,63% 2,63%
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT thời điểm 31/12/2011)
- Công tác tuyên truyền, vận động TV hiểu về hoạt động của QTDND cũng nhƣ những lợi ích khi tham gia QTDND ở hầu hết các QTDND chƣa đƣợc thực hiện tốt nên việc kết nạp TV chỉ đảm bảo về số lƣợng nhƣng không có chất lƣợng, bởi lẽ phần lớn TV không đến gian dịch với QTDND trong suốt thời gian dài.
Bảng 2.5. Số TV của hệ thống QTDND Đồng Tháp
Đơn vị tính triệu đồng
STT Tên QTDND Số TV STT Tên QTDND Số TV
1 Tân Thuận Đông 1.830 10 Phong Mỹ 1.624 2 Tân Thạnh 1.407 11 Mỹ Hiệp 3.899 3 Phong Hòa 1.719 12 Tân Phú Đông 3.613 4 Định An 1.769 13 Bình Thành 1.980 5 Lai Vung 1.735 14 An Long 1.892 6 Hòa Thành 1.586 15 Long Hƣng A 3.009 7 Sa Rài 1.344 16 Cao Lãnh 1.951 8 Tân Long 1.396 17 Tân Quy Tây 479 9 Hòa Long 2.109 Tổng cộng 33.342
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT thời điểm 31/12/2011)
2.1.3. Hoạt động nghiệp vụ
2.1.3.1. Nghiệp vụ huy động vốn:
Do quy mô hoạt động của các QTDND nhỏ, uy tín cũng nhƣ năng lực tài chính còn rất khiêm tốn so với các chi nhánh ngân hàng thƣơng mại trên cùng địa bàn nên công tác huy động tiền gửi thời gian qua đã gặp nhiều khó khăn. Do đó, tỷ trọng VHĐ/TNV chiếm tỷ trọng thấp (65,08%), VHĐ chỉ đáp ứng đƣợc 70,8% TDN; vị thế, uy tín của các QTDND chƣa đƣợc nâng cao; QTDND chƣa ban hành quy chế về tiền gửi tiết kiệm để áp dụng tại QTDND; công tác tuyên truyền, vận động huy động tiền gửi còn hạn chế; các hình thức huy động vốn không đa dạng nên chƣa thu hút đƣợc ngƣời dân gửi tiền vào QTDND; một số QTDND áp dụng lãi suất huy động thỏa thuận tƣơng đối cao so với mặt bằng chung của các QTDND trên địa bàn hoặc vi phạm quy định về trần lãi suất huy động do NHNN VN quy định; công tác tuyên truyền, quảng cáo về huy động tiền gửi của các QTDND còn hạn chế
Bảng 2.6. VHĐ của hệ thống QTDND Đồng Tháp
Đơn vị tính triệu đồng
STT Tên QTDND Thời điểm 31/12/2011
VHĐ Tỷ trọng VHĐ/TNV
1 Tân Thuận Đông 22.201 78,66% 2 Tân Thạnh 7.334 49,34% 3 Phong Hòa 8.161 70,71% 4 Định An 5.446 59,02% 5 Lai Vung 15.726 59,47% 6 Hòa Thành 6.241 40,44% 7 Sa Rài 4.275 55,69% 8 Tân Long 6.137 38,48% 9 Hòa Long 7.355 38,85% 10 Phong Mỹ 11.801 86,61% 11 Mỹ Hiệp 42.279 78,75% 12 Tân Phú Đông 23.065 81,98% 13 Bình Thành 6.620 64,04% 14 An Long 17.928 73,07% 15 Long Hƣng A 23.703 68,68% 16 Cao Lãnh 8.554 47,70% 17 Tân Quy Tây 2.776 43,48%
Tổng cộng 219.602 65,08%
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT thời điểm 31/12/2011)
2.1.3.2. Nghiệp vụ cho vay
- Đến thời điểm 31/12/2011 TDN của các QTDND trên địa bàn đạt 310.185 trđ, nguồn vốn hoạt động của các QTDND trên địa bàn đƣợc sử dụng chủ yếu vào việc cho vay đối với TV. Trong thời gian qua, các QTDND trên địa bàn quan tâm thực hiện tốt công tác cho vay TV để giúp các TV có vốn phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống, góp phần quan trọng vào quá trình tăng trƣởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phục vụ chƣơng trình xóa đói giảm nghèo, giải quyết việc làm cho những lao động nông nghiệp, nông thôn.
Tuy nhiên, TDN của hệ thống QTDND tăng trƣởng nhanh và chiếm tỷ trọng cao so với TNV (91,92%), trong đó 11/17 QTDND có tỷ lệ TDN/TNV đạt trên 90%, điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động của QTDND, đặc biệt là rủi ro về thanh khoản.
Bảng 2.7. TDN của hệ thống QTDND Đồng Tháp
Đơn vị tính triệu đồng
STT Tên QTDND Thời điểm 31/12/2011
TDN Tỷ lệ TDN/TNV
1 Tân Thuận Đông 26.221 92,91% 2 Tân Thạnh 13.978 94,04% 3 Phong Hòa 10.265 88,94% 4 Định An 9.041 97,97% 5 Lai Vung 25.764 97,42% 6 Hòa Thành 14.643 94,87% 7 Sa Rài 6.826 88,93% 8 Tân Long 15.426 96,71% 9 Hòa Long 17.255 91,15% 10 Phong Mỹ 11.023 80,90% 11 Mỹ Hiệp 48.531 90,39% 12 Tân Phú Đông 26.406 93,85% 13 Bình Thành 8.914 86,23% 14 An Long 21.683 88,38% 15 Long Hƣng A 32.428 93,97% 16 Cao Lãnh 15.895 88,64% 17 Tân Quy Tây 5.886 92,20%
Tổng cộng 310.185 91,92%
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT thời điểm 31/12/2011)
- Các QTDND chƣa ban hành quy chế cho vay để áp dụng trong QTDND nên không có căn cứ để đánh giá, kiểm tra; phƣơng thức cho vay chƣa đa dạng, chủ yếu là cho vay ngắn hạn hoặc trung hạn từng lần, do đó chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn cũng nhƣ phù hợp với nguồn trả nợ của TV;
- NX của hệ thống QTDND cao hơn mức quy định, trong đó 03/17 QTDND tăng cao hơn mức an toàn 3%, nguyên nhân chủ yếu dẫn đến chất lƣợng cho vay suy giảm bao gồm các món nợ hết thời hạn đƣợc gia hạn nợ; tài sản đảm bảo không hợp lệ; các TV có hoàn cảnh khó khăn, thu nhập thất thƣờng, phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh; đội ngũ CBNV làm công tác thẩm định, cho vay còn hạn chế về năng lực, chƣa nắm vững quy định; nhiều TV sử dụng vốn sai mục đích nhƣng QTDND không có biện pháp xử lý phù hợp; quá trình xét duyệt cho vay thiếu kiểm tra, giám sát vốn vay chƣa tốt đã tạo khe hở cho các CBNV làm sai quy định.
Bảng 2.8. NX của hệ thống QTDND Đồng Tháp
Đơn vị tính triệu đồng
STT Tên QTDND Thời điểm 31/12/2011
NX Tỷ lệ NX/TDN
1 Tân Thuận Đông 522 1,85% 2 Tân Thạnh 300 2,02% 3 Phong Hòa 159 1,38% 4 Định An 96 1,04% 5 Lai Vung 1.107 4,19% 6 Hòa Thành 367 2,38% 7 Sa Rài 1.317 17,16% 8 Tân Long 0 0% 9 Hòa Long 224 1,18% 10 Phong Mỹ 327 2,40% 11 Mỹ Hiệp 685 1,28% 12 Tân Phú Đông 3.246 11,54% 13 Bình Thành 150 1,45% 14 An Long 621 2,53% 15 Long Hƣng A 745 2,16% 16 Cao Lãnh 263 1,47% 17 Tân Quy Tây 5 0,08%
Tổng cộng 10.134 3,27%
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT thời điểm 31/12/2011)
2.1.4. Công nghệ
Các QTDND chƣa trang bị đầy đủ máy tính cho CBNV, tại mỗi QTDND trang bị tối đa 02 máý tính cho kế toán và cán bộ tín dụng, do đó việc thực hiện công việc còn theo cách thủ công; chƣa mạnh dạn áp dụng các phần mềm công nghệ thông tin hiện đại để phụ vục cho công việc tại QTDND; trình độ công nghệ thông tin của nhân viên QTDND còn hạn chế.
2.2. Thực trạng tái cơ cấu hệ thống quỹ tín dụng nhân dân tại Đồng Tháp 2.2.1. Tái cơ cấu tổ chức, quản trị 2.2.1. Tái cơ cấu tổ chức, quản trị
- Về tổ chức: Để đạt đƣợc hiệu quả trong hoạt động, nguồn nhân lực là một trong những yếu tố đóng vai trò quan trọng. Thực hiện theo chủ trƣơng tái cơ cấu, các QTDND trên địa bàn đã rà soát, đánh giá lại hiệu quả làm việc của các CBNV của QTDND và tiến hành bố trí, sắp xếp số lƣợng CBNV trong HĐQT, BMĐH và BKS phù hợp theo quy định, đồng thời thực hiện luân chuyển công việc hoặc thay thế những cán bộ lớn tuổi, cán bộ làm việc không có hiệu quả, bổ sung cán bộ có đủ
trình độ, năng lực, uy tín vào bộ máy quản trị, điều hành, kiểm soát.
Bảng 2.9. Nhân sự của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Đồng Tháp Tình hình nhân sự 2011 2012 2013 2014 2015 2016
- HĐQT 35 35 31 43 52 52 - BKS 29 32 29 34 41 41 - BMĐH 71 72 64 68 103 105
Tổng cộng 135 139 124 145 196 198
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT giai đoạn 2011 – 2016)
Các QTDND đã rà soát và đăng ký cho CBNV là TV HĐQT, BKS và BMĐH còn thiếu chứng chỉ nghiệp vụ QTDND tham gia lớp đào tạo nghiệp vụ QTDND, đảm bảo đúng tiêu chuẩn theo quy định của NHNN VN. Đến thời điểm 31/12/2016, số CBNV có chứng chỉ nghiệp vụ QTDND chiếm 88,38% tổng số CBNV của QTDND, tăng so với thời điểm 31/12/2011 chiếm 67,41%.
Biểu đồ 2.10. Tỷ lệ CBNV qua đào tạo nghiệp vụ QTDND giai đoạn 2011 – 2016
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT giai đoạn 2011 – 2016)
Ngoài ra, QTDND còn tạo điều kiện cho CBNV tham gia các lớp đào tạo, bồi dƣỡng để nâng cao trình độ học vấn; sắp xếp cho CBNV tham gia các lớp tập huấn về công tác quản trị, điều hành, kiểm soát cũng nhƣ các lớp triển khai quy định mới trong hoạt động ngân hàng để phục vụ cho hoạt động của QTDND. Bên cạnh đó,
công tác giáo dục chính trị, đạo đức lối sống cho cán bộ nhân viên luôn đƣợc Chủ tịch HĐQT các QTDND quan tâm thực hiện tốt, đảm bảo cán bộ nhân viên vừa có chuyên môn giỏi, đạo đức tốt, góp phần nâng cao uy tín của QTNDND.
Biểu đồ 2.11. Trình độ CBNV của hệ thống QTDND Đồng Tháp giai đoạn 2011 – 2016
(Nguồn: Báo cáo kết quả giám sát tình hình hoạt động QTDND của NHNN – ĐT giai đoạn 2011 – 2016)
- Về quản trị, điều hành, kiểm soát: Có thể nói, công tác quản trị, điều hành và kiểm soát là một trong những công tác mà hầu hết các QTDND trên địa bàn đều gặp phải hạn chế, do vậy khi triển khai thực hiện tái cơ cấu, các QTDND quan tâm củng cố, chấn chỉnh để từng bƣớc nâng cao chất lƣợng quản trị, điều hành, kiểm soát tại từng QTDND. Trong thời gian qua, thực hiện tái cơ cấu HĐQT, BMDH và BKS đã từng bƣớc thay đổi cách thức quản trị, điều hành, kiểm soát của mình theo hƣớng từ thụ động sang dần chủ động hơn nhƣ xây dựng và ban hành đầy đủ các quy chế, quy định trong hoạt động của QTDND; tổ chức họp lệ định kỳ đúng quy định, trong đó nội dung các cuộc họp từng bƣớc đã có sự thay đổi theo chiều hƣớng tích cực, từ việc chỉ họp qua loa hoặc chỉ ghi biên bản họp để đối phó với các đoàn thanh tra, kiểm tra, nay nội dung đã đánh giá đƣợc tình hình hoạt động trong tháng và đề ra phƣơng hƣớng của tháng tiếp theo; triệu tập những cuộc họp đột xuất triển khai văn