3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng
Một là, tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở đảm bảo an toàn cho HĐTD, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay;
Hai là, NHNN cần nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện các quy định về phân loại nợ để trích lập dự phòng rủi ro phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế ở Việt Nam nhằm bù đắp rủi ro trong HĐTD;
Ba là, phối hợp với các bộ ngành có liên quan trong việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ những khó khăn về thủ tục trong quá trình phát mãi TSBĐ. Nên có những bước hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của TCTD, cơ quan Công an, Sở tài nguyên môi trường, Tòa án, Cơ quan thi hành án làm cơ sở pháp lý và từng bước đi đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn nhằm nâng cao hiệu quả công tác phối hợp, đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa trách nhiệm của từng cơ quan trong công tác xử lý nợ xấu.
Bốn là nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể về các công cụ bảo hiểm cho HĐTD như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ tài chính phái sinh khác để các NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời. Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp các NHTM vừa đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa và phân tán rủi ro trong HĐTD.
3.3.1.2 Nâng cao chất lƣợng quản lý và điều hành
Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả: điều hành chính sách lãi suất, tỷ giá và các công cụ khác theo tín hiệu thị trường nhằm hỗ trợ các NHTM, đảm bảo khả năng thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, NHNN cần theo dõi, phân tích, đánh giá và dự báo sát hơn diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nước và thế giới, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng để đưa ra các giải pháp phù hợp trong
điều hành chính sách tiền tệ nhằm đạt được các mục tiêu tiền tệ, tín dụng do Quốc hội và CP đề ra và đồng thời, đảm bảo cho các TCTD hoạt động đúng định hướng của NHNN và hạn chế phòng ngừa rủi ro.
3.3.1.3 Tăng cƣờng công tác thanh tra, giám sát
Tiếp tục triển khai đổi mới công tác thanh tra, giám sát NH. Cần nâng cao chất lượng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các NHTM dưới hai hình thức là thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa trên các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm cơ sở để áp dụng các chế tài cụ thể. Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời những sai phạm để các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và HĐTD nói riêng. Triển khai thanh tra, giám sát một cách thống nhất có trọng tâm, trọng điểm đối với các TCTD và xử lý kiên quyết, kịp thời các sai phạm
Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung thanh tra nên được cải tiến sao cho chương trình thanh tra đảm bảo kiểm soát được NHTM, thể hiện được vai trò của mình là cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và không gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NHTM. Ngoài ra, phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung những kiến nghị của Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực và hiệu quả của công tác thanh tra.
Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát NH, tăng cường số lượng, chất lượng làm cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát NH. Thực hiện có hiệu quả việc phân công cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng chi nhánh, đơn vị TCTD trên địa bàn. Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các
chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán bộ thanh tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống.
Hiện nay, hoạt động thanh tra NH của NHNN chủ yếu là kiểm tra tính tuân thủ pháp luật trong hoạt động của NH và đánh giá sự an toàn của NHTM. Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM thì Thanh tra NHNN chưa thực hiện việc này một cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực hiện việc đánh giá này và chưa thực sự đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể về hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM qua các cuộc thanh tra. Vì vậy, để thanh tra NHNN thực hiện được vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể về đánh giá rủi ro khi thực hiện thanh tra, nội dung hoạt động ngoài thanh tra cần có sự giám sát, theo dõi rủi ro và tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa của Thanh tra NH thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM. Tuy nhiên, điều này đòi hỏi công nghệ cao và quy chế nghiêm ngặt về bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh của các NHTM.
Trong thời gian qua, Cơ quan Thanh tra, giám sát NH đã từng bước khắc phục những tồn tại, hạn chế về thể chế và hoạt động thanh tra, giám sát NH, tạo nền tảng cho việc đổi mới tổ chức và hoạt động thanh tra, giám sát NH phù hợp với nguyên tác thanh tra, giám sát NH có hiệu quả của Ủy ban Basel, cụ thể là:
- Nâng cao tính hệ thống và thống nhất về công tác thanh tra, giám sát NH. Cơ quan Thanh tra, giám sát NH làm đầu mối tham mưu, giúp Thống đốc chỉ đạo thống nhất về công tác quản lý, thanh tra, giám sát các TCTD và chi nhánh NH nước ngoài;
- Tăng cường sự liên kết, phối hợp các khâu trong quy trình quản lý, cấp phép, thanh tra, giám sát NH. Kết quả thanh tra, giám sát là căn cứ quan trọng cho cấp phép và đề xuất chính sách an toàn, đồng thời đánh giá hiệu quả chính sách và phản ánh những bất cập về cơ chế, chính sách để có giải pháp hoàn thiện, là công cụ quan
trọng trong xử lý, kiểm soát rủi ro và điều tiết hoạt động NH phù hợp với năng lực quản trị của TCTD;
- Phương pháp, kỹ thuật nghiệp vụ thanh tra, giám sát đã bước đầu được đổi mới tiệm cận dần thông lệ, chuẩn mực quốc tế;
- Cơ quan Thanh tra, giám sát NH đã thiết lập được mối quan hệ hợp tác, phối hợp, chia sẻ thông tin rộng rãi với các cơ quan, tổ chức có liên quan trong việc quản lý, giám sát các TCTD nước ngoài hoạt động ở Việt Nam và các công ty con, đơn vị trực thuộc của TCTC Việt Nam ở nước ngoài.;
- Hoạt động thanh tra, giám sát NH trong thời gian qua đã góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước về tiền tệ, NH, bảo đảm an toàn hệ thống NH.
3.3.1.4 Nâng cao chất lƣợng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
Hiện nay, đối với nhiều NHTM thông tin quan hệ tín dụng từ CIC là một trong những điều kiện bắt buộc phải có khi cấp tín dụng cho KH, đây là cơ sở để đánh giá uy tín, lịch sử giao dịch của KH. Do đó, chất lượng thông tin càng cao, đầy đủ và chính xác thì hiệu quả phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh tín dụng của các TCTD càng cao. Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng về nội dung lẫn hình thức là rất cần thiết.
Về nội dung: thông tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thông tin về tình hình vay vốn của KH tại các TCTD (số tiền vay, tình hình thanh toán nợ, báo cáo tài chính, TSBĐ, chất lượng tín dụng trong từng thời kỳ….). Ngoài ra, cần phải có sự phân tích thông tin tổng hợp về KH để đưa ra các cảnh báo thích hợp cho các NHTM.
Về hình thức: cần chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập cũng như cung cấp thông tin tín dụng được thông suốt, kịp thời, nhanh chóng.
Bên cạnh đó, các NH vẫn chưa cung cấp thông tin tín dụng của KH cho CIC kịp thời và đầy đủ. Cho nên, NHNN cần quy định các chế tài, các biện pháp thích hợp bắt buộc các NH trong việc cung cấp thông tin tín dụng của KH vay vốn nhanh chóng, chính xác nhằm góp phần ngăn ngừa và hạn chế RRTD. Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin của các NH, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những NH vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ
Các chính sách, chiến lược của CP đúng đắn, kịp thời trong thời gian đã thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống các TCTD và của nền kinh tế tài chính của nước ta; Tuy nhiên, với sự hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng cùng với đà tăng trưởng mạnh mẽ của lĩnh vực tài chính NH, và nhằm những rủi ro phát sinh trong hoạt động NH, CP cần tiếp tục đổi mới, hoàn thiện hơn theo hướng:
-Trong việc hoạch định chính sách, CP cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức chính sách tiền tệ, thay đổi định hướng một cách đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NHTM nói riêng và đến nền kinh tế tài chính tiền tệ như đã xảy ra trong các năm gần đây.Ngoài ra, việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban hành, DN để đảm bảo việc thực thi được chính sách, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế.
-Hoàn thành hệ thống pháp luật theo hướng minh bạch, thông thoáng, đồng nhất ổn định, tránh chồng chéo nhằm tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đầu tư. Chỉnh sửa kịp thời những bất cập trong văn bản hiện hành liên quan đến hoạt động của các TCTD. Ví dụ, hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến việc xử lý nợ theo hướng: trong trường hợp NH đã thực hiện đúng các quy định pháp luật về các thủ tục thế chấp, cầm cố tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm khi cấp tín dụng cho KH; thì khi xử lý nợ, NH được toàn quyền trong việc thanh lý TSBĐ đó để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn về quy trình, thủ tục và rút ngắn thời gian xử lý TSBĐ thu hồi vốn vay quá lâu như thực tế hiện nay
-Bên cạnh đó, cần xây dựng luật giám sát, hệ thống giám sát đảm bảo cho hoạt động giám sát tài chính, NH có hiệu quả và thống nhất; xây dựng hệ thống cảnh báo và hệ thống thông tin quản lý để kịp thời chấn chỉnh hoạt động của các tổ chức tài chính.
-Hiện nay, thị trường mua bán nợ ở Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá cả mua bán chưa thật sự cạnh tranh và số lượng giao dịch hạn chế CP cần có những quy định hỗ trợ để mở rộng và tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trường mua bán nợ nhằm giúp NH xử lý nợ xấu.
-Cần có những quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài chính DN có xác minh của kiểm toán, quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện để được thành lập công ty kiểm toán và quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán cũng như các kiểm toán viên có liên quan khi cho ra đời những báo cáo kiểm toán còn sơ sài hoặc thiếu trung thực.
Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kế toán, kiểm toán theo chuẩn mực quốc tế,… để thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN nói chung và NHTM nói riêng phát
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Từ tầm nhìn, sứ mệnh của VPBank trong thời gian tới, để có thể đạt được những mục tiêu và tham vọng đó thì hoạt động kinh doanh cần phải được nâng cao hơn nữa.Đối với hệ thống NH, hoạt động QTRRTD là một trong những chìa khóa, có tác động lớn nhất đến kết quả kinh doanh.
Để có thể hoàn thiện hoạt động QTRRTD, VPBank cần phải thực hiện đồng bộ một số giải pháp được đưa ra chi tiết tại chương 3.Chỉ khi thực hiện đồng bộ các giải pháp trên thì hoạt động QTRRTD tại VPBank mới có thể đạt hiệu quả cao nhất.
Bên cạnh đó, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN và CP nhằm hỗ trợ NH trong hoạt động QTRRTD của mình.
Trong chương 3, tác giả đã đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong HĐTD như: xây dựng chính sách cho vay, hoàn thiện quy trình tín dụng, đề xuất thay đổi cơ cấu tổ chức,…nhằm nâng cao khả năng kiểm soát và hạn chế nợ xấu phát sinh. Ngoài ra, tác giả còn đưa ra một số kiến nghị đối với NHNN nhằm tạo khung pháp lý thuận lợi, thủ tục tinh gọn, hỗ trợ VPBank trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của mình, góp phần vào sự ổn định và phát triển nền kinh tế Việt Nam trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới.
KẾT LUẬN
Hoạt động QTRRTD là một trong những hoạt động quan trọng của các NHTM.Mô hình QTRRTD có nhiều hình thức tùy thuộc vào quy mô, mức độ hứng chịu rủi ro và độ phức tạp trong bộ máy tổ chức của từng NH.Tuy nhiên, điểm chính yếu khi xác định mô hình QTRRTD đúng đắn là phải gắn kết được mô hình QTRR đó với mục tiêu và chiến lược tổng thể của NH. Điều quan trọng là cần hiểu được tại sao NH cần có một mô hình QTRRTD mạnh mẽ hơn là chỉ đơn giản nó.
Trong hoạt động NH việc đương đầu và chấp nhận RRTD là việc hết sức bình thường.Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh NH là yêu cầu khách quan hợp lý.Vấn đề là phải tự lựa chọn rủi ro trong sức chịu đựng của mình và làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được. RRTD và các biện pháp hạn chế rủi ro là một đề tài mà các nhà quản trị NH đã và đang nghiên cứu nhằm hoàn thiện hoạt động QTRRTD.
Dựa trên những cơ sở lý luận của RRTD và hoạt động QTRRTD, luận văn đã đi sâu nghiên cứu thực trạng HĐTD, các biện pháp phòng ngừa RRTD đang được thực hiện tại VPBank, phân tích những rủi ro đã xảy ra, tìm ra nguyên nhân của RRTD và đề xuất những biện pháp hữu hiệu nhất, có thể áp dụng ngay trong thực tế hoạt động hàng ngày của hệ thống nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng.
Đề tài được viết trên cơ sở kết hợp lý thuyết và kinh nghiệm thực tiễn trong công việc hàng ngày của tác giả. Do thời gian và năng lực nghiên cứu có hạn, môi trường và điều kiện kinh doanh luôn thay đổi nên đề tài nghiên cứu không thể tránh