của VTB
Để áp dụng mô hình CAMEL vào phân tích năng lực cạnh tranh của Vietinbank tác giả đã sử dụng các phương pháp tính toán như sau:
Bước 1: Xác định và tính toán các chỉ tiêu của CAMEL cho từng ngân hàng cần nghiên cứu. Mô hình bao gồm 5 nhóm các chỉ tiêu cần xác định, tính toán (theo bảng 2.7).
Bước 2: Xác định trọng số cho từng chỉ tiêu theo giả định sau, mỗi nhóm chỉ tiêu trong CAMEL sẽ chiếm 20% tỷ trọng đóng góp vào sự hình thành lên NLCT. Mỗi chỉ tiêu nhỏ trong nhóm (để cho đơn giản tính toán) được phân bổ bình quân trong 20% tỷ trọng của nhóm mình. Theo quan điểm của tác giả, mỗi chỉ tiêu CAMEL tác giả sẽ chọn 2 chỉ tiêu nhỏ, vì vậy mỗi chỉ tiêu đều có tỷ trọng như nhau là 10%.
Bước 3: Tính toán và đặt các giá trị cụ thể của các chỉ tiêu vào bảng.
Bước 4: Chấm điểm cho các chỉ tiêu đó theo thang điểm 1: Kém, 2: Yếu, 3: Trung Bình, 4: Khá, 5: Tốt. Việc chấm điểm theo quan điểm cá nhân của người chấm căn cứ vào các giá trị tính toán được và có sự so sánh với ngành với các ngân hàng khác cùng quy mô để có sự chính xác tương đối (theo bảng 2.8)
Bước 5: Nhân điểm số vừa chấm với trọng số đã được xác định ở bước 2.
Bước 6: Tính tổng của tích điểm số đã chấm với trọng số cho từng ngân hàng được xem xét.
Bước 7: Lấy tổng điểm vừa xác định được ở bước 6 chia cho 5 là số điểm cao nhất của việc đánh giá
Bước 8: So sánh các giá trị tính toán được và kết luận. Thông thường ngân hàng có NLCT >3,5 điểm (hay 0,7) là trên mức trung bình và ngược lại.
Bảng 2.7: Bảng chỉ tiêu xếp hạng theo mô hình CAMEL của 03 NHTM tiêu biểu Việt Nam năm 2015
[Nguồn: Báo cáo thường niên các ngân hàng và tính toán của tác giả]
Việc thu thập và tính toán các chỉ tiêu theo mô hình CAMEL (bảng 2.7) cho ta kết quả so sánh giữa Vietinbank và 2 ngân hàng khác là BIDV và Vietcombank. Đồng thời tác giả đã sử dụng phương pháp chấm điểm cho từng chỉ tiêu tương ứng
với từng ngân hàng nghiên cứu, với thang chấm điểm cụ thể là 1: Kém, 2: Yếu, 3: Trung bình, 4: Khá, 5: Tốt. Trọng số của từng nhóm chỉ tiêu của mô hình CAMEL được giả định bằng nhau (bằng 0,2) và được chia đều cho từng chỉ tiêu nhỏ trong nhóm như sau:
Bảng 2.8: Bảng chấm điểm các chỉ tiêu xếp hạng theo mô hình CAMEL của 03 NHTM tiêu biểu Việt Nam năm 2015
Chỉ tiêu
Qui mô vốn Chất lượng TS
có Năng lực quản lý Khả năng sinh
lời Thanh khoản
Vốn chủ sở hữu CAR NPL CF Dự phòng / Dư nợ % Chi phí/thu nhập Chi phí/tổ ng nợ ROA ROE Tỷ lệ DT thanh khoản Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Trọng số 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% BIDV 40.950 9,80% 1,68% 0,96% 44,87% 1,48% 0,79% 15,50% 11,10% 37,55% VTB 55.868 10,60% 0,73% 0,88% 47,13% 1,49% 1,00% 10,30% 11,90% 33,84% VCB 45.007 11,04% 1,84% 1,60% 39,18% 1,33% 0,85% 12,03% 27,10% 32,53% Chỉ
tiêu Qui mô vốn
Chất lượng TS có
Năng lực quản lý
Khả năng
Tổng của các tích số điểm đánh giá và trọng số cho chúng ta kết quả như sau: Vietinbank đạt 4.1 điểm, BIDV đạt 4.0 điểm, Vietcombank đạt 4.5 điểm.
Như vậy, chúng ta có thể thấy rằng năng lực của Vietinbank ở mức khá, thấp hơn Vietcombank và nhỉnh hơn so với BIDV. Qua mô hình chấm điểm trên, Vietinbank có 2 yếu điểm cần khắc phục là năng lực quản lý và khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROE. Chính năng lực, mô hình quản lý còn nhiều bất cập, thể hiện thông qua hoạt động tín dụng còn chưa tốt so với quy mô và các sản phẩm dịch vụ chưa theo kịp Vietcombank. Vì vậy, trong thời gian sắp đến Vietinbank cần nỗ lực hơn nữa để phát huy thế mạnh, cải thiện điểm yếu để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình.