2.1.1 Khái quát về quá trình hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (Tên tiếng Anh: Vietnam Technological and Commercial Joint Stock Bank) là một trong những ngân hàng TMCP tư nhân lớn nhất Việt Nam. Ngân hàng hoạt động theo Giấy phép hoạt động ngân hàng số 0038/GP-NHNN do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 06/10/2018 (cấp đổi lại cho Giấy phép hoạt động số 0040/NH-GP cấp ngày 06/08/1993) và Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0100230800 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội cấp ngày 10/08/2018. Thời gian hoạt động của ngân hàng là 99 năm kể từ ngày 06/08/1993.
Kể từ khi thành lập vào năm 1993 với số vốn điều lệ ban đầu chỉ 20 tỷ đồng, Techcombank đã không ngừng phát triển mạnh mẽ với thành tích kinh doanh vượt trội và được nhiều tổ chức uy tín toàn cầu công nhận với danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam”. Từ đó đến nay, Techcombank đã xây dựng được một nền tảng tài chính ổn định và vững mạnh với tổng tài sản đạt 320.989 tỷ đồng (tính đến ngày 31/12/2018) và trở thành ngân hàng lớn hàng đầu về vốn điều lệ.
Một số cột mốc quan trọng trong quá trình hình thành và phát triển của Techcombank:
- Năm 1993: Thành lập với vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng.
- Năm 2006: Tăng vốn điều lệ 1.500 tỷ đồng; tham gia “câu lạc bộ” các ngân hàng có tài sản trên 1 tỷ USD; Techcombank được Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu thế giới đã công bố xếp hạng tín nhiệm; ra mắt thẻ thanh toán quốc tế Techcombank Visa.
- Năm 2012: Ngân hàng đi đầu trong việc mang đến trải nghiệm công nghệ số thông qua dịch vụ giao dịch ATM không cần thẻ.
- Năm 2014: Khẳng định vị thế ngân hàng dẫn đầu về chất lượng dịch vụ với 23 giải thưởng uy tín từ các tổ chức trong và ngoài nước như Global Finance, IFC, Finance Asia…
- Năm 2015: Top 2 ngân hàng có doanh số thanh toán thẻ Visa lớn nhất Việt Nam.
- Năm 2016: Thực hiện chiến lược bức phá 2016 – 2020 để trở thành “Ngân hàng số 1 Việt Nam về hiệu quả”, ngân hàng dẫn dắt đời sống tài chính của người dân Việt Nam. Lợi nhuận năm 2016 tăng trưởng gấp đôi so với năm trước, với giải thưởng "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam" được trao tặng bởi Finance Asia, "Ngân hàng Việt Nam xuất sắc của năm" từ AsiaRisk và "Doanh nghiệp có chính sách nhân sự xuất sắc" Vietnam HR Award.
- Năm 2017: Ngân hàng đứng đầu về chỉ số tín nhiệm tương đương mức "trần xếp hạng tín nhiệm quốc gia" do S&P công bố. Duy trì tốc độ tăng trưởng lợi nhuận gấp đôi so với năm trước, khả năng sinh lời đứng thứ 2 do Asian Banker xếp hạng. Ngân hàng đứng đầu về doanh số thanh toán thẻ quốc tế Visa của Việt Nam, số lượng khách hàng cá nhân cán mốc hơn 5 triệu. Đứng đầu thị trường về sản phẩm Bancasssurance, hợp tác toàn diện với công ty bảo hiểm Manulife; Chỉ số gắn kết (EES) đứng đầu do cán bộ nhân viên bình chọn, Top 2 nơi làm việc tốt nhất ngành ngân hàng Việt Nam; Giải Marathon Quốc tế TP. Hồ Chí Minh Techcombank ghi đậm dấu ấn biểu tượng kết nối cộng đồng.
- Năm 2018: Chính thức niêm yết trên sàn Sở Giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, với mã cổ phiếu TCB, giá trị vốn hóa tại thời điểm niêm yết 6,5 tỷ USD; top 3 thương vụ IPO lớn nhất thị trường Đông Nam Á 2018; tăng vốn điều lệ gấp 3 lần lên mức 34.966 tỷ đồng; là ngân hàng cổ phần tư nhân đầu tiên vượt mức lợi nhuận 10.000 tỷ đồng; Ngân hàng đứng đầu về doanh số giao dịch thẻ Visa tại Việt Nam do tổ chức Thẻ Quốc tế Visa trao tặng; giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2018” do tổ chức Euromoney bình chọn; giải thưởng “Ngân hàng Tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam 2018” do tổ chức Global Banking & Finance Review trao tặng
Hình 2.1 Mô hình Quản trị – Điều hành của Techcombank
Chú thích: Ủy ban trực thuộc cấp Quản trị do Hội Đồng Quản Trị lập ra để đáp ứng yêu cầu quy định pháp lý
Ủy ban trực thuộc cấp Quản trị do Hội Đồng Quản Trị lập ra
Nguồn: Báo cáo thường niên 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Đến 31/12/2018, Techcombank đã có mạng lưới 314 điểm giao dịch, 1.117 ATM phủ khắp 45 tỉnh thành trên cả nước, đạt được 5,9 triệu khách hàng cá nhân và 124.960 khách hàng doanh nghiệp. Tổng số cán bộ nhân viên là 9.757 người. Techcombank có 3 công ty con hoạt động trong lĩnh vực TCNH.
Đại Hội Đồng Cổ Đông
Hội Đồng Quản Trị Ủy ban quản lý rủi ro Ủy ban xử lý rủi ro Ủy ban nhân sự Ủy ban kiểm toán Ủy ban lương thưởng Ủy ban chiến lược
Ban Kiểm Soát
Kiểm Toán Nội Bộ
Tổng Giám đốc Hội Đồng Rủi Ro ALCO Hội Đồng Quản Lý Vốn Các Hội Đồng Khác
2.1.2 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam
Trong những năm qua, Techcombank bám sát những chủ trương của Chính phủ và chỉ đạo của NHNN trong việc phân bổ nguồn vốn, cung ứng dịch vụ, lựa chọn đối tượng khách hàng tiềm năng để phát triển dựa trên nền tảng phù hợp với khẩu vị rủi ro và am hiểu khách hàng. Đặc biệt trong giai đoạn 2016 – 2020, Techcombank đã xây dựng chiến lược lấy “Khách hàng là trọng tâm” – không chỉ am hiểu nhu cầu khách hàng, mà còn phải mang lại giải pháp cho khách hàng, qua đó chọn ra những sản phẩm, dịch vụ tài chính tốt nhất mang lại giá trị; không đơn thuần là tài trợ vốn mà Techcombank đang mang đến giải pháp tài chính toàn diện cho khách hàng.
Bảng 2.1 Một số chỉ tiêu tài chính của Techcombank giai đoạn 2014 – 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2014 2015 2016 2017 2018 Tổng tài sản 175.902 191.994 235.363 269.392 320.989 Tổng vốn chủ sở hữu 14.986 16.458 19.586 26.931 51.783 Dư nợ tín dụng 94.894 124.032 156.088 181.002 217.138 Tổng thu nhập hoạt động 7.106 9.344 11.919 16.344 18.350 Chi phí hoạt động 3.431 3.683 4.261 4.698 5.843 Chi phí dự phòng rủi ro 2.258 3.624 3.661 3.609 1.846 Lợi nhuận trước thuế 1.471 2.037 3.997 8.036 10.661 Lợi nhuận sau thuế 1.082 1.529 3.149 6.446 8.474
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán các năm 2014 – 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Chính nhờ những chiến lược rõ ràng và nỗ lực không ngừng nghỉ, mà Techcombank ghi nhận những thành tựu vượt bậc so với các ngân hàng TMCP trên toàn hệ thống. Quy mô tổng tài sản không ngừng tăng lên, đặc biệt tăng nhanh trong năm 2015 và 2018. Cụ thể: tại thời điểm 31/12/2018, tổng tài sản đạt hơn 320.989 tỷ đồng, tăng 19,15% so với năm 2017 và 82,48% so với năm 2014 (175.902 tỷ đồng).
Phần tài sản tăng liên tục trong các năm do Techcombank không chia cổ tức (chỉ chia năm 2017) mà giữ lại lợi nhuận để mở rộng, đầu tư vào kinh doanh với những chiến lược và mục tiêu dài hạn. Tổng vốn chủ sở hữu cũng tăng trưởng rất nhanh, so với năm 2014, tổng vốn chủ sở hữu năm 2018 đã tăng thêm 36.797 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 245,54%, con số này đối với năm 2017 là 24.852 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 92,28%. Vốn điều lệ đạt 34.966 tỷ đồng, vươn lên thứ 3 trong toàn hệ thống. Dư nợ tín dụng đạt 217.138 tỷ đồng, tăng 128,82% so với năm 2014 (94.894 tỷ đồng) và tăng khoảng 19,97% so với năm 2017. Chất lượng tín dụng được kiểm soát chặt chẽ, tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 2%. Ngân hàng đã hoàn thành việc mua lại các khoản nợ quá hạn đã được bán sang VAMC.
Bảng 2.2 Cơ cấu thu nhập hoạt động của Techcombank giai đoạn 2014 – 2018
Đơn vị tính:%
Năm 2014 2015 2016 2017 2018
Lãi thuần 81,23 77,14 68,31 54,64 60,64
Lãi từ dịch vụ 15,70 12,19 16,41 23,32 19,27
Lãi từ kinh doanh ngoại hối 0.33 -2,05 2,02 1,70 1,27 Lãi mua bán chứng khoán kinh doanh 1.37 3,25 1,05 2,43 0,92 Lãi mua bán chứng khoán đầu tư 1,09 -1,63 4,04 5,24 4,12 Lãi từ hoạt động khác 0,12 10,98 8,17 10,49 8,90 Lãi từ góp vốn mua cổ phần 0.07 0,12 0,00 2,18 4,88
Tổng thu nhập hoạt động 100 100 100 100 100
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán các năm 2014 – 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Bảng 2.2 cho thấy lãi từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng. Bên cạnh đó, cấu phần doanh thu từ hoạt động dịch vụ trong năm 2018 đã tăng trưởng nhanh so với mức bình quân 4 năm trước và tiếp tục chiếm tỷ trọng tăng dần trong cơ cấu doanh thu hoạt động của ngân hàng.
Techcombank đã thiết kế riêng cho mình một chiến lược kinh doanh riêng, tập trung vào việc tăng đóng góp thu nhập dựa trên phí để đa dạng hóa và cung cấp cơ sở doanh thu bền vững trong điều kiện thị trường luôn có biến động.
2.2 Thực trạng năng lực cạnh tranh của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Thương Việt Nam
2.2.1 Năng lực tài chính
- Mức độ an toàn vốn và khả năng huy động vốn
Quy mô vốn chủ sở hữu được xem là thước đo về năng lực tài chính của một tổ chức tài chính, đặc biệt là ngân hàng. Trong các khoản mục cấu tạo nên nguồn vốn, vốn chủ sở hữu chiếm một tỷ lệ phần trăm rất nhỏ nhưng lại là một khoản mục rất quan trọng trong việc đánh giá về “sức khỏe” tài chính của ngân hàng. Vốn chủ sở hữu của Techcombank tính đến 31/12/2018 là 51.783 tỷ đồng. Trong 2 năm 2017 và 2018, tốc độ tăng trưởng của vốn chủ sở hữu khá nhanh với 37,50% trong năm 2017 và 92,28% ở năm 2018, cao hơn rất nhiều so với 19.00% ở năm 2016. Vào năm 2017, vốn chủ sở hữu tăng hơn 7.300 tỷ đồng và sự biến động này đến từ lợi nhuận giữ lại sau thuế của ngân hàng là hơn 6.000 tỷ đồng gấp đôi 3.000 tỷ đồng so với năm 2016. Điều này cho thấy năm 2017 là một năm hoạt động rất hiệu quả của ngân hàng khi mà lợi nhuận sau thuế giữ lại cho nguồn vốn đã gấp đôi năm 2016. Và trong năm 2018, vốn chủ sở hữu tăng đến 92,28% và tăng trưởng đến chủ yếu từ lợi nhuận giữ lại sau thuế và bán cổ phiếu quỹ, đối với lợi nhuận giữ lại sau thuế đã đóng góp cho nguồn vốn hơn 8.000 tỷ tăng 2.000 tỷ so với năm 2017, như vậy ta đã cũng có thể thấy tình hình hoạt động của ngân hàng ngày càng tốt hơn nhưng đã có dấu hiệu giảm tốc độ tăng trưởng so với năm 2017, bán cổ phiếu quỹ cũng mang lại cho nguồn vốn cho ngân hàng Techcombank hơn 16.000 tỷ đồng, cổ phiếu quỹ được ngân hàng Techcombank bán cho các nhân viên của ngân hàng theo chương trình lựa bán cổ phiếu cho người lao động và các nhà đầu tư nước ngoài, gồm có Vesta VN Investments B.V. và COG Investments B.V.
Biểu đồ 2.1 Vốn chủ sở hữu của Techcombank giai đoạn 2014 – 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán các năm 2014 – 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Khả năng huy động vốn:Để đa dạng hóa việc huy động và cải thiện nguồn vốn theo hướng cơ cấu tích cực, Techcombank luôn giữ vững được sự tăng trưởng đều qua các năm. Đến 31/12/2018, khoản mục nguồn vốn là 320.989 tỷ đồng, tăng trưởng gần 20% so với năm 2017. Khái quát chung, Techcombank luôn chủ động, tìm kiếm những cách mới trong việc huy động vốn đáp ứng với nhu cầu ngày một thay đổi trên thị trường và điều phối sao cho phù hợp với nhu cầu tín dụng.
Năm 2018, Techcombank tập trung vào việc thúc đẩy kinh doanh theo hướng đặc thù của từng vùng, đẩy mạnh các lĩnh vực được đánh giá là an toàn và hiệu quả kèm với đó là sự quản trị rủi ro, đi đôi với việc nền kinh tế vẫn đang phát triển với tốc độ cao, thu nhập lãi thuần của Techcombank tăng 2.196 tỷ đồng so với năm 2017, tăng 24,59%. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế năm 2018 là 10.661 tỷ đồng, tăng 2.625 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 32,67%.
14.986 16.458 19.586 26.931 51.783 - 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 2014 2015 2016 2017 2018 Vốn chủ sở hữu
Biểu đồ 2.2 Nguồn vốn huy động của Techcombank giai đoạn 2014 – 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán các năm 2014 – 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Nguồn vốn huy động của Techcombank phát triển theo hướng tích cực, bên cạnh là đa dạng hóa nguồn vốn. Trong khoảng thời gian từ 2014 – 2018, có rất nhiều sự biến động trong nền kinh tế vĩ mô bao gồm lãi suất ngân hàng được điều chỉnh tăng cao, lạm phát vẫn còn ở mức cao, nhưng Techcombank vẫn giữ nhịp hoạt động huy động vốn ở trạng thái tăng trưởng tốt. Trong thời kỳ này, mức tăng trưởng trung bình của huy động vốn đạt gần 11% là nền tảng vững chắc cho Techcombank phát triển mạng lưới kinh doanh của mình lớn hơn nữa, giúp cho ngân hàng bảo đảm về thanh khoản. Năm 2018, Techcombank đã có nguồn vốn huy động là 207.678 tỷ đồng, tăng 17,81% so với năm 2017. Có thể thấy, Techcombank đang nỗ lực rất lớn để từng bước trở thành một trong những ngân hàng tốt nhất Việt Nam.
131.690 142.240 173.449 175.435 207.678 - 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 2014 2015 2016 2017 2018 Tổng vốn huy động
Biểu đồ 2.3 Quy mô tổng tài sản và dư nợ tín dụng của Techcombank giai đoạn 2014 – 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán các năm 2014 – 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Biểu đồ 2.3 cho thấy, tổng tài sản có tốc độ tăng trưởng đều qua khoảng thời gian từ năm 2014 – 2018, cụ thể lần lượt từ năm 2015 tới năm 2018 là: 9%, 23%, 14%, 19%. Từ năm 2015 đến năm 2017, dư nợ tín dụng đã có sự tăng trưởng đều đặn qua các năm, đặc biệt là năm 2016. Và đi cùng với những điều đó, chất lượng tín dụng luôn được Techcombank xem xét một cách cẩn trọng, việc này thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ ở Techcombank luôn thấp hơn 2% và bên cạnh đó hệ số CAR luôn nằm ở trên mức 9% theo đúng quy định của NHNN đưa ra.
- Chất lượng tài sản có
Năm 2018 là một năm cột mốc, đánh dấu cho quy mô của vốn điều lệ của ngành ngân hàng tăng lên gần 50 nghìn tỷ đồng, mạnh nhất trong những năm gần đây. Việc tăng vốn điều lệ của các ngân hàng làm cho hệ số CAR được cải thiện khi
175,902 191,994 235,363 269,392 320,989 94,894 124,032 156,088 181,002 217,138 - 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 2014 2015 2016 2017 2018
Quy mô tổng tài sản và dư nợ tín dụng
tổng vốn điều lệ tăng khoảng 11,5% trong khi tài sản có rủi ro chỉ tăng khoảng 10,8%. Việc tăng vốn điều lệ theo lộ trình của Basel II đang được thực hiện và các ngân hàng có sự thay đổi tích cực về vốn điều lệ đa phần là các ngân hàng tư nhân như: Techcombank, VPBank, MB, ACB…
Biểu đồ 2.4 Hệ số CAR của Techcombank giai đoạn 2014 – 2018
Đơn vị tính: %
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán các năm 2014 – 2018 của Techcombank – www.techcombank.com.vn
Chất lượng về tài sản của ngân hàng sẽ được đánh giá dựa vào tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, Techcombank luôn giữ CAR ở mức độ phù hợp so với các thông lệ của quốc tế và theo quy định được NHNN ban hành. Trong nền kinh tế vĩ mô, chính sách thắt chặt tiền tệ đang được NHNN áp dụng, điều này dẫn đến nguồn vốn huy động