Như đã đề cập ở phần trên, chủ thể QLNN đối với QTDND gồm NHNN, các Bộ, ngành, UBND cấp tỉnh, cấp huyện và cấp xã. Tuy nhiên, cụ thể trên địa bàn một tỉnh như Bến Tre, chủ thể QLNN trực tiếp đối với QTDND có thể phân làm hai nhóm: Chủ thể quản lý theo ngành (NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre - thực hiện nhiệm vụ QLNN theo phân công và ủy quyền của Thống đốc NHNN Việt Nam) và chủ thể quản lý chung theo lãnh thổ (UBND các cấp và các cơ quan chuyên môn trực thuộc UBND). Việc quản lý của các cơ quan hữu trách cấp tỉnh đối với QTDND hầu như không có
việc ban hành các quy định pháp lý nhằm kiểm soát về tổ chức và hoạt động của QTDND, vì những quy định này đã được Quốc hội, Chính phủ, NHNN Việt Nam, các Bộ, ngành có liên quan ban hành. Do vậy, việc quản lý ở đây thực hiện chủ yếu qua việc tổ chức thi hành các quy định và thanh tra, giám sát tổ chức, hoạt động của QTDND, nghĩa là cơ chế mà các cơ quan chức năng thực thi nhằm bảo đảm việc tuân thủ và thực hiện các quy định quản lý.
2.2.1. Quản lý nhà nước theo ngành dọc đối với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bến Tre
Với chức năng, nhiệm vụ là thực thi các quy định quản lý thông qua việc triển khai áp dụng các quy định và giám sát, kiểm tra, thanh tra việc thực hiện của đối tượng quản lý(QTDND trên địa bàn tỉnh) bảo đảm tính đúng đắn, NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đã tập trung phát triển mô hình QTDND trên địa bàn, có nhiều cố gắng trong công tác tham mưu, đề xuất và tổ chức thực hiện các phần việc theo nhiệm vụ, chức năng như phổ biến các văn bản quy phạm pháp luật về QTDND, tổ chức tuyên truyền về mô hình QTDND, xem xét việc cấp phép thành lập, theo dõi quản lý, giám sát, thanh tra quá trình tổ chức và hoạt động của QTDND để bảo đảm cho QTDND trên địa bàn hoạt động an toàn hiệu quả.
Công tác QLNN đối với QTDND trên địa bàn của NHNN Chi nhánh Bến Tre đã được xem là một trong các nhiệm vụ trong tâm, với mục tiêu đảm bảo an toàn hệ thống các TCTD trên địa bàn tỉnh, luôn gắn liền với việc tổ chức bộ máy quản lý, nội dung quản lý, sử dụng các công cụ và biện pháp quản lý.
Về tổ chức bộ máy quản lý, kể từ khi thí điểm thành lập QTDND cơ sở năm 1994 đến nay, NHNN Chi nhánh tỉnh thường xuyên đổi mới phương pháp và bộ máy quản lý QTDND. Đến nay, NHNN Chi nhánh tỉnh có 02 phòng, đơn vị chức năng là Phòng Tổng hợp và Kiểm soát nội bộ và Thanh tra, giám sát chi nhánh, trong đó Thanh tra, giám sát thực hiện thực hiện chức năng, nhiệm vụ trọng tâm trong tham mưu, đề xuất trong quản lý
các QTDND trên địa bàn. NHNN Chi nhánh luôn đặt việc an toàn hệ thống QTDND là một trong những nhiệm vụ hàng đầu, Thanh tra, giám sát chi nhánh với 08 cán bộ chuyên trách, trong đó mỗi cán bộ quản lý, giám sát chuyên sâu 01 quỹ, 01 cán bộ chuyên quản lý, giám sát toàn bộ hệ thống QTDND trên địa bàn, 01 cán bộ chuyên về quản lý tài chính, kế toán của QTDND. Đội ngũ cán bộ chuyên trách về công tác quản lý QTDND ở NHNN Chi nhánh tỉnh đều có trình độ đại học và được tập huấn qua các khoá huấn luyện về nghiệp vụ quản lý QTDND. Từ khi hình thành bộ phận chuyên quản QTDND đến nay, Thanh tra, giám sát chi nhánh đã thực hiện rất tốt các nhiệm vụ của mình, nhất là việc tham mưu cho Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh trong chỉ đạo triển khai thực hiện Chỉ thị số 57-CT/TW ngày 10/10/2000 của Bộ Chính trị và Quyết định số 135/2000/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ về củng cố, hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND. Giám sát chặt chẽ kết quả và tiến độ thực hiện phương án tái cơ cấu lại QTDND theo Đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011- 2015 ban hành theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 của Thủ tướng Chính phủ và kế hoạch hành động của NHNN Việt Nam.
Về nội dung quản lý, NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đã tập trung thực hiện các nhiệm vụ và quyền hạn được Thống đốc NHNN quy định trong Quy chế tổ chức và hoạt động của NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương. Đó là các nhiệm vụ sau: - Làm vai trò đầu mối phổ biến, chỉ đạo, triển khai thi hành các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước, của ngành về tiền tệ và hoạt động ngân hàng đến các QTDND, từ đó giúp các QTDND nắm bắt đầy đủ, kịp thời các nội dung quản lý, cơ chế hoạt động;
- Thực hiện thanh tra, kiểm tra định kỳ và đột xuất về tổ chức, hoạt động của QTDND trong việc chấp hành pháp luật nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, qua đó kịp thời phát hiện những thiếu sót, vi phạm để chấn chỉnh, xử lý, bảo đảm cho các QTDND hoạt động lành mạnh, an toàn;
- Yêu cầu các QTDND trên địa bàn báo cáo, cung cấp tài liệu, số liệu theo quy định của Thống đốc NHNN và các yêu cầu đột xuất của NHNN chi nhánh tỉnh để phục vụ công tác quản lý, đảm bảo công tác thông tin báo cáo luôn thông suốt, đáp ứng yêu cầu quản lý;
- Tổ chức nghiên cứu, khảo sát, điều tra, phân tích và dự báo tình hình hoạt động của QTDND để phục vụ công tác quản lý; đồng thời có ý kiến tham gia với Tỉnh ủy, UBND tỉnh trong việc xây dựng và phát triển QTDND để thực hiện nhiệm vụ xây dựng và phát triển kinh tế - xã hội ở địa phương khi có yêu cầu;
- Theo dõi, đôn đốc, kiểm tra, tổng hợp, đánh giá và báo cáo tình hình kết quả thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật của các QTDND cùng các đề xuất, kiến nghị một cách thường xuyên. Từ những nổ lực này, nhiều vấn đề phát sinh từ thực tiễn NHNN chi nhánh tỉnh đã kịp thời báo cáo, đề xuất với NHNN Việt Nam.
- Cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động; quyết định giải thể, chấp thuận chia tách, hợp nhất, sáp nhập và kiểm soát đặc biệt đối với QTDND là nhiệm vụ của NHNN chi nhánh tỉnh do Thống đốc NHNN ủy quyền. Về cấp giấy phép thành lập và hoạt động đối với QTDND, NHNN Chi nhánh tỉnh đã bám sát các quy định và khảo sát thực tế để làm căn cứ thực hiện một cách chặt chẽ, đồng thời tham khảo ý kiến của UBND cấp xã, nơi dự kiến đặt trụ sở chính của QTDND về thành lập QTDND và các chức danh nhân sự chủ chốt của QTDND và tham khảo ý kiến của NH HTX nếu thấy cần thiết.
Trong quá trình xem xét, ngoài các quy định về vốn và thành viên đảm bảo theo quy định của pháp luật, về tiêu chuẩn người quản trị, điều hành được NHNN Chi nhánh tỉnh hết sức chú tâm, coi đây là điều kiện quan trọng quyết định sự thành bại trong việc xây dựng QTDND. Khi mới thành lập, nhân sự của 02 QTDND (Mỹ Thạnh An, Định Thủy) đa số có trình độ trung học phổ thông, trung cấp kinh tế. NHNN Chi nhánh tỉnh đã tổ chức tập huấn nghiệp vụ ngân hàng cơ bản để đội ngũ này có thể nắm bắt và thực hiện ngay được công việc trước khi khai trương hoạt động và sau đó NHNN Chi nhánh tỉnh đã tạo mọi điều kiện thuận lợi và bắt buộc tất cả cán bộ QTDND trên địa bàn đều phải được bố trí dự lớp tập huấn nghiệp vụ ngắn ngày theo công việc đảm nhận (các khoá đào tạo
cho các chức danh và nhiệm vụ công tác như: Bồi dưỡng nghiệp vụ cho chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc điều hành, Kiểm soát viên, Kế toán trưởng, cán bộ tín dụng, cán bộ kho quỹ) do Vụ Quản lý các TCTD hợp tác của NHNN phối hợp với trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh tổ chức. Đồng thời NHNN chi nhánh tỉnh cũng đã chỉ đạo các QTDND xây dựng kế hoạch đào tạo kiến thức cơ sở cho các cán bộ chủ chốt của các QTDND còn thiếu chuẩn về trình độ chuyên môn qua các lớp trung cấp, đại học tại chức chuyên ngành kinh tế. NHNN chi nhánh tỉnh cũng yêu cầu các QTDND thu nhận nhân sự mới phải bảo đảm chuẩn về trình độ chuyên môn (ít nhất phải tốt nghiệp trung cấp về kinh tế) và chỉ đạo các QTDND xây dựng quy hoạch cán bộ cụ thể để chuẩn bị tốt cho đội ngũ cán bộ kế thừa các chức danh chủ chốt về sau. Đối với các QTDND (Phước Hiệp, Đại Thành, Tân Thành Bình, An Thủy, Phú Long) được thành lập sau thời điểm NHNN ban hành đầy đủ các quy định tiêu chuẩn về trình độ chuyên của cán bộ quản trị, điều hành QTDND, nên ngay từ khi thành lập NHNN chi nhánh tỉnh đã xem xét, bảo đảm người tham gia quản trị, điều hành QTDND đạt chuẩn về trình độ chuyên môn theo quy định. Có thể nói trong việc này, NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đã thực hiện một cách chặt chẽ, linh hoạt và đến nay đội ngũ cán bộ quản trị, điều hành các quỹ bảo đảm đủ chuẩn về trình độ chuyên môn và có đạo đức nghề nghiệp, một trong những tiền đề quan trọng bảo đảm cho sự phát triển bền vững.
- Tổ chức theo dõi, giám sát về tính an toàn trong hoạt động của QTDND cơ sở theo quy định của NHNN Việt Nam, trong đó thường xuyên theo dõi, giám sát các QTDND thực hiện và duy trì các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động gồm: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (QTDND phải duy trì tỷ lệ tối thiểu 8% giữa vốn tự có so với tổng tài sản có); Giới hạn tín dụng đối với khách hàng; Tỷ lệ về khả năng chi trả; Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung dài hạn; Giới hạn góp vốn được thực thi chặt chẽ và có hiệu quả.
- Giám sát việc áp dụng chế độ hạch toán kế toán, chế độ tài chính, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động; quy định về tổ
chức đại hội thường niên, đại hội nhiệm kỳ, về hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và bộ máy điều hành; quy định về trình tự, thủ tục xin chấp thuận những thay đổi của QTDND; chấm điểm và xếp loại QTDND; công tác bảo đảm an toàn tài sản kho quỹ; hướng dẫn QTDND thực hiện các Quy chế về nghiệp vụ QTDND (cho vay, tài chính,..); chế độ thông tin báo cáo của QTDND đều được NHNN chi nhánh tỉnh giám sát thực hiện đạt hiệu quả, bảo đảm tính tuân thủ pháp luật.
Trong quản lý, giám sát hoạt động đối với QTDND trên địa bàn thời gian qua NHNN Chi nhánh tỉnh cũng đã chú tâm đến việc quản lý địa bàn hoạt động. Theo NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đây là nội dung quản lý quan trọng, nhằm bảo đảm quy mô hoạt động phát triển phù hợp với trình độ quản trị, điều hành của QTDND và khả năng quản lý, giám sát của NHNN chi nhánh tỉnh. Hiện nay, 07 QTDND hoạt động trên địa bàn 26 xã phường, thị trấn, QTDND Mỹ Thạnh An thành lập từ năm 1996, có quy mô lớn là Quỹ có địa bàn hoạt động rộng nhất (gồm 9 xã, phường), các QTDND (Tân Thành Bình, An Thủy, Phú Long do mới thành lập sau này nên chỉ hoạt động trên địa bàn 01 xã. NHNN luôn cẩn trọng trong việc cho phép QTDND mở rộng địa bàn hoạt động và về phía các QTDND mới thành lập cũng còn cân nhắc trong việc mở rộng địa bàn hoạt động sang các xã liền kề vì khả năng huy động vốn tại địa bàn mới khó khăn, trong khi nhu cầu vay vốn của thành viên tăng, tạo áp lực trong hoạt động tín dụng.
Để khuyến khích và tạo điều kiện cho người dân tham gia QTDND, trong công tác quản lý NHNN chi nhánh tỉnh đã chỉ đạo các QTDND quán triệt mục tiêu, tôn chỉ và các nguyên tắc HTX trong tổ chức thành lập và hoạt động. Bên cạnh đó, NHNN Chi nhánh tỉnh còn tập trung hướng dẫn các QTDND tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc tại Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, quỹ bảo toàn tại NH HTX để nâng cao tính an toàn trong hoạt động cũng như tạo sự tin tưởng nơi khách hàng gửi tiền. Những nổ lực này của NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đã giúp cho các QTDND trên địa bàn an toàn và vững vàng trong hoạt động, uy tín ngày càng được nâng lên.
- NHNN Chi nhánh tỉnh chỉ đạo và giám sát chặt chẽ kết quả và tiến độ thực hiện phương án cơ cấu lại QTDND theo Đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011- 2015 ban hành theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 của Thủ tướng Chính phủ và kế hoạch hành động của NHNN Việt Nam, đặc biệt là các QTDND còn tồn tại yếu kém trong hoạt động.
Ngoài ra, NHNN Chi nhánh tỉnh thường xuyên cử cán bộ đi cơ sở, để nắm thông tin, tình hình hoạt động thực tế của QTDND, trọng tâm là việc khắc phục, chỉnh sửa sau thanh tra, đồng thời tổ chức các buổi tập huấn, hướng dẫn nghiệp vụ đối với các QTDND, giúp các QTDND hạn chế đến mức thấp nhất các sai phạm trong thực hiện nghiệp vụ, những nổ lực này của NHNN Chi nhánh tỉnh dần đạt hiệu quả, đã nâng cao được nhận thức, trách nhiệm và ý thức chấp hành pháp luật của các QTDND. Phối hợp với các sở, ngành liên quan hướng dẫn thực hiện tổ chức lại hoạt động, chuyển đổi theo Luật HTX 2012, Luật Các TCTD 2010 theo chỉ đạo của UBND tỉnh, song song với việc triển khai, hướng dẫn các QTDND thực hiện quy định chuyển tiếp theo quy định tại Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 của NHNN Việt Nam, quy định về QTDND, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/6/2015.
2.2.2. Quản lý nhà nước theo địa bàn đối với UBND tỉnh và các sở ban ngành chuyên môn thuộc UBND tỉnh
Trong quá trình tổ chức thí điểm QTDND cơ sở và kể cả trong giai đoạn củng cố và đẩy mạnh phát triển QTDND hiện nay, UBND các cấp và các cơ quan chuyên môn trực thuộc cũng đã có sự quan tâm tạo điều kiện thuận lợi về mọi mặt, giúp các QTDND trên địa bàn hoạt động ổn định và phát triển. Tuy nhiên việc quản lý còn dừng lại ở mức độ quan tâm chung và giải quyết một số thủ tục theo quy định của pháp luật như ra văn bản chấp thuận cho QTDND được thành lập và hoạt động trên địa bàn, theo dõi tình hình và kết quả hoạt động của QTDND qua các báo cáo hàng tháng, quý, năm của NHNN chi nhánh tỉnh. Các cơ quan chuyên môn của UBND tỉnh như Sở Kế hoạch
và Đầu tư tiến hành cấp chứng nhận đăng ký kinh doanh, xác nhận tăng vốn điều lệ đối với QTDND. Song việc quản lý còn thiếu phương pháp, nội dung cụ thể và thiếu đội ngũ cán bộ, công chức hiểu biết sâu sắc về QTDND. Hầu như các cấp, các ngành đều xem QTDND là “sản phẩm” của NHNN, do vậy công tác quản lý hầu như giao khoán cho NHNN chi nhánh tỉnh.
Từ lúc thành lập thí điểm QTDND cơ sở đến giai đoạn 2000 - 2009 , mặc dù UBND tỉnh Bến Tre cũng đã có nhiều văn bản chỉ đạo UBND huyện, thành phố phối hợp với NHNN Chi nhánh tỉnh trong việc xây dựng kế hoạch phát triển QTDND trên địa bàn quản lý, nhưng vẫn chưa mang lại kết quả cụ thể (tuy NHNN chi nhánh tỉnh luôn chủ động hợp tác thực hiện).
Do đó, để cũng cố và phát triển hệ thống QTDND trên địa bàn trong 5 năm (2011-2015) theo định hướng của Ban thường vụ Tỉnh ủy Bến Tre trong báo cáo tổng kết 10 năm thực hiện Chỉ thị 57-CT/TW ngày 10/10/2000 của Bộ Chính trị về củng cố,