3.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
- Sự phân công cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ đôi khi chưa hợp lý, không đánh giá trên năng lực thẩm định và số lượng hồ sơ đang quản lý của cán bộ tín dụng, dẫn đến hiệu quả thẩm định không cao.
- Đội ngũ cán bộ nhận viên chưa đủ năng lực, trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp.
- Cán bộ thẩm định TSBĐ còn chưa đủ năng lực, chưa đánh giá chính xác giá trị của TSBĐ dẫn đến việc cấp tín dụng hạn mức cao hơn so với giá trị TSBĐ có thể bù đắp.
- Hệ thống đánh giá tín dụng còn mang tính chất cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa trên tài sản thế chấp và dựa trên sự đánh giá của cán bộ tín dụng, thiếu sự kiểm tra, tái thẩm định thông tin của các cấp phê duyệt cao hơn.
- Một số cán bộ cấp lãnh đạo không sát sao trong việc điều hành, quản lý dẫn đến cán bộ nhân viên không nghiêm túc thực hiện gây ra nhiều sai sót trong hoạt động tín dụng.
- Việc truyền thông và đào tạo cho cán bộ nhân viên còn chưa tốt dẫn đến việc thực hiện không thống nhất.
- Công tác quản lý hoạt động kinh doanh của khách hàng sau khi giải ngân còn nhiều bất cập và chưa được thực hiện triệt để. Chỉ đến khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng mới biết đến tình hình kinh doanh của khách hàng.
- Đội ngũ kiểm toán nội bộ ngân hàng còn thiếu về số lượng và chất lượng chuyên môn.
- Sự phối hợp giữa các cơ quan kiểm tra, giám sát ngân hàng như thanh tra ngân hàng, kiểm toán độc lập và kiểm toán nội bộ chưa đồng bộ.
3.3.3.2 Nguyên nhân khách quan
- Nguyên nhân từ môi trường kinh tế
Giai đoạn 2015 đến cuối 2018 môi trường kinh tế Việt Nam có nhiều biến động theo chiều hướng không lành mạng như tình trạng lạm phát, hạ mức trần lãi suất, các quy định về mua bán ngoại tệ, thị trường vàng biến động thất thường…đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các doanh nghiệp. Các doanh nghiệp hoạt động trong tình trạng khó khăn dẫn đến kém hiệu quả. Trong tình hình này đã làm bộc lộ nhiều điểm yếu trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh Hoàn Kiếm như không chặt chẽ trong khâu thẩm định, xếp hạng tín dụng không chính xác, khó khăn trong việc kiểm tra, quản lý khách hàng sau khi cấp tín dụng.
- Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn
Đối tượng khách hàng của Vietinbank chi nhánh Hoàn Kiếm bao gồm các doanh nghiệp vừa và nhỏ và đặc thù của các loại hình doanh nghiệp này là một trong những nguyên nhân làm giảm hiệu quả của các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Vietinbank chi nhánh Hoàn Kiếm đang sử dụng. Việc quản lý, điều hành của các doanh nghiệp chủ yếu mang tính chất dân doanh, gia đình (trừ hình
thức các công ty cổ phần lớn hoặc công ty liên doanh). Do vậy hầu như các Báo cáo tài chính của các khách hàng này đều chưa được kiểm toán và thường không chính xác so với thực tế. Báo cáo thuế của các doanh nghiệp thường là báo cáo điều chỉnh nhằm mục đích đối phó với cơ quan thuế, báo cáo tài chính thường chỉ làm theo báo cáo năm, trong khi đó việc thẩm định hồ sơ cũng như giám sát khách hàng cần số liệu báo cáo cập nhật mỗi tháng, quý. Do vậy gây khó khăn trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Một số khách hàng cố ý lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng có những cách thức như làm giả sổ sách, làm giả hiện trường khiến cán bộ thẩm định của ngân hàng không phát hiện được, từ đó dẫn đến sai sót trong thẩm đỉnh, xếp hạng tín dụng của khách hàng.
CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –
CHI NHÁNH HOÀN KIẾM