5. Kết cấu của luận văn
3.1.3. Thực trạng hoạt động của Công ty cổ phần thương mại Hà Lan
3.1.3.1. Tình hình tài chính của Công ty cổ phần thương mại Hà Lan qua các năm 2016-2018
Tình hình tài chính của công ty trong thời gian gần đây được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.1. Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần thương mại Hà Lan qua các năm 2016-2018
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Tổng doanh thu 51,312 100 59,757.96 100 62,017 100 Giá vốn cung cấp DV 36,482.83 71.1 37,731.18 63.14 36,893.91 59.49 Lợi nhuận gộp 14,829.17 28.9 22,026.78 36.86 25,123.09 40.51
Chi phí lãi vay 51.31 0.1 717.10 1.2 787.62 1.27
Chi phí bán hàng 6,326.77 12.33 7,517.55 12.58 7,144.36 11.52 Chi phí quản lý doanh
nghiệp 4,084.44 7.96 4,469.90 7.48 5,135.01 8.28
(Nguồn: Phòng Kế toán công ty)
Thông qua Bảng 3.1 có thể thấy tình hình tài chính của công ty khá khả quan trong giai đoạn 2016-2018. Cụ thể, Tổng doanh thu qua các năm có sự tăng trưởng, tổng doanh thu đã tăng mạnh vào năm 2017 so với năm 2016 lên tới 8,445 triệu đồng, năm 2018 tiếp tục tăng nhẹ so với năm 2017 là 2,260 triệu đồng. Doanh thu của công ty đến từ việc vận chuyển hành khách theo
đường bộ. Với sự phát triển mạnh mẽ của hình thức vận tải hành khách theo hợp đồng bằng xe limousine đã mang lại doanh thu lớn cho công ty. Công ty không phát sinh các khoản giảm trừ, doanh nghiệp cung cấp dịch vụ nên không có hàng hóa bị trả lại, không có chiết khấu thương mại, trong năm cũng không phát sinh vi phạm hay hủy hợp đồng, hoạt động kinh doanh của công ty tương đối thuận lợi. Giá vốn cung cấp dịch vụ cũng có sự biến đổi không lớn, giá vốn dịch vụ năm 2017 tăng 3.43% so với năm 2016 và năm 2018 có sự giảm nhẹ 2.22% so với năm 2017. Điều này cho thấy công ty làm tốt công tác quản lý chi phí đầu vào của mình.
Chi phí tài chính của công ty tăng do sự tăng lên của các khoản lãi vay phải trả và duy trì ở mức khá cao khi so sánh giữa các năm. Chi phí quản lý bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp cũng có xu hướng tăng. Cụ thể, năm 2017 chi phí quản lý bán hàng tăng 18.75% và chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 9.39% so với năm 2016. Năm 2018, chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 14.92% so với năm 2017. Việc tăng chi phí này do sự mở rộng hoạt động kinh doanh của công ty, trong tương lai công ty cần có sự kiểm soát chặt chẽ lượng chi phí này để hoạt động kinh doanh duy trì hiệu quả, khai thác tốt nguồn lực, tránh lãng phí chi phí không tạo ra giá trị gia tăng.
3.1.3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần thương mại Hà Lan qua các năm 2016-2018
Trong 3 năm 2016 – 2018 công ty đã luôn hoàn thành các chỉ tiêu kinh tế, góp phần tạo ra công ăn việc làm cho người lao động. Doanh thu và lợi nhuận của công ty luôn có xu hướng tăng. Hoạt động sản xuất kinh doanh được mở rộng thêm nhiều dịch vụ mới.
Bảng 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty từ năm 2016-2018
TT Chỉ tiêu ĐVT 2016 2017 2018
1 Doanh thu sau thuế Triệu đồng 51,312 68,097 77,435 2 Vận tải hành khách Triệu đồng 19,259 57,234 64,756
3 Xăng dầu Triệu đồng 32,053 48,681 49,038
4 Thuê khoán Triệu đồng 744 1,103 1,410
5 Thu khác Triệu đồng 3,420 2,079 2,231
6 Lợi nhuận sau thuế Triệu đồng 426 473 593
7 Tổng số lao động Người 196 171 175
8 Lương bình quân/ tháng Nghìn đồng 4,135 4,650 4,875 9 Tổng vốn đầu tư TSCĐ Triệu đồng 14,546.30 14,546.30 14,546.30
(Nguồn: Phòng Kế toán công ty)
Từ bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần thương mại Hà Lan ta thấy: công ty hoạt động có hiệu quả trong trị trường ngày càng cạnh tranh, không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả sản xuất kinh doanh. Để phát huy tốc độ phát triển công ty cần có thêm sự điều tra nghiên cứu, nắm bắt thị trường mục tiêu để có được những quyết định đúng đắn về quy mô, tầm cỡ và nội dung của việc đầu tư phát triển sao cho phù hợp và có hiệu quả.