> Về tài sản
Khoản mục tiền gửi và cho vay các TCTD khác tăng mạnh trong giai đoạn này. Việc tăng khoản mục này có thể là phương án dự trù cho rủi ro của ngân hàng nhưng cũng giảm lượng tài sản có thể đem đi đầu tư để thu lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Mặc dù đã kiểm soát tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp so với trung bình ngành nhưng tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn tăng lên là yếu tố có thể mang tới rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
> Ve nguồn vốn
Khoản mục Tiền gửi và vay các TCTD khác cũng tăng đáng kể trong cả về quy mô lẫn tỷ trọng trong thời kỳ này. Trong đó phần lớn là do tăng đi vay các TCTC, các TCTD khác để bù đắp thanh khoản tạm thời cũng như phục vụ cho thanh toán. Đây là nguồn vốn chi phí cao và bất ổn cũng như tiềm ẩn nhiều rủi ro có thể xảy đến cho ngân hàng nên cần chú ý khi sử dụng.
> Về lợi nhuận - chi phí - thu nhập
Tỷ trọng thu nhập từ lãi trong cơ cấu các khoản thu nhập giảm kéo theo mức độ sinh lời từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm trong thời kỳ này. Mặc dù một phần do Techcombank tập trung tăng trưởng thu nhập từ lãi nhưng cũng cần phải chú ý kiểm soát vì đây vẫn là nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng.
> Về quản trị rủi ro
Công tác quản trị rủi ro của Techcombank nhìn chung có nhiều chuyển biến tích cực. Tuy nhiên việc chỉ số CAR của ngân hàng ở mức cao so với mặt bằng chung toàn ngành một mặt thể hiện sự an toàn về vốn nhưng cũng thể hiện rằng ngân hàng đang sử dụng nguồn vốn cho những lĩnh vực rủi ro ít, đồng nghĩa với việc lợi nhuận thu lại không cao.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Thông qua chương 2 của đề tài đã giới thiệu về Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam cũng như đi vào phân tích báo cáo tài chính của ngân hàng dựa trên hệ thống hóa đã đưa ra ở chương 1. Qua đó thấy được những thành tựu mà ngân hàng đạt được cũng như những tồn tại cần khắc phục trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THÔNG QUA PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG
VIỆT NAM
3.1. về định hướng kinh doanh của Techcombank
Với tầm nhìn “Trở thành Ngân hàng tốt nhất và doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam”, Techcombank đang trên con đường hoàn thiện một cách toàn diện cả về dịch vụ, công nghệ lẫn quản trị ngân hàng để có thể nâng cao vị thế trong nước và trên trường quốc tế. Techcombank đã xây dựng và duy trì những giá trị cốt lõi: khách hàng là trọng tâm, đổi mới và sáng tạo để luôn dẫn đầu, công tác hiệu quả, nhân sự xuất sắc, cam kết hành động. Với việc đổi định hướng từ sản phẩm là trọng tâm sang khách hàng là trọng tâm, Techcombank mong muốn đáp ứng vượt trội những nhu cầu của khách hàng, cung cấp cho khách hàng của mình giải pháp chứ không chỉ là sản phẩm.
Trong thời gian tới, Techcombank tiếp tục tập trung phục vụ khách hàng theo các phân khúc mục tiêu, hiểu rõ nhu cầu và kỳ vọng của khách hàng từng phân khúc để xây dựng sản phẩm và dịch vụ nhằm nâng cao mức độ sử dụng sản phẩm và sự gắn bó của khách hàng. Techcombank sẽ xây dựng và phát triển các kênh phân phối mới, đặc biệt là ngân hàng điện tử (digital banking), tối ưu hóa mô hình bán hàng để nâng cao hiệu quả bán hàng cho khách trong hệ sinh thái và tăng cường bán chéo, bán thêm cho khách hàng. Techcombank cũng sẽ tiếp tục cải thiện về quy trình, quy định, cơ sở vật chất đào tạo, nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ nhân viên để không ngừng nâng cao trải nghiệm và đạt được sự hài lòng của khách hàng cũng như nâng cao hiệu quả và tiết kiệm chi phí trong vận hành.
Về công tác quản trị rủi ro hoạt động, trong các năm tới, Techcombank tập trung vận hành hiệu quả khung quản trị rủi ro hoạt động một cách nhất quán trên toàn hệ thống, đưa công tác quản trị rủi ro hoạt động gắn liền với hoạt động của tất các các đơn vị theo sự chỉ đạo, định hướng của Hội đồng Rủi ro hoạt động và Pháp lý. Xây dựng một văn hóa Quản trị rủi ro hoạt động mạnh mẽ, trở thành một cấu phần quan trọng trong văn hóa tổ chức của Techcombank.
Một số định hướng lớn được Techcombank xác định trong thời gian tới là:
>Tiếp tục hoàn thiện mô hình kinh doanh theo định hướng khách hàng là trọng tâm, triển khai và mở rộng cách tiếp cận theo hệ sinh thái của khách hàng sang các chuỗi giá trị trong các lĩnh vực kinh tế trọng yếu khác của thị trường nội địa để phục vụ rộng rãi khách hàng và dẫn dắt, đóng góp vào sự phát triển kinh tế, đời sống của người dân và doanh nghiệp Việt Nam.
>Tiếp tục đầu tư vào công nghệ để xây dựng năng lực số hóa và phân tích dữ liệu lớn mạnh mẽ, từ đó mang lại trải nghiệm vượt trội cho khách hàng; tự động hóa, tối ưu hóa và giảm chi phí vận hành cho Ngân hàng và tạo ra cơ sở phân tích để ra quyết định hợp lý ở tất cả các cấp.
>Hoàn thiện và nâng cao năng lực Báo cáo tài chính, quản trị rủi ro theo các thông lệ hàng đầu trong khu vực và trên thế giới, nâng cao mức xếp hạng tín của các tổ chức có uy tín trên thế giới.
>Hoàn thiện mô hình quản trị, điều hành và mô hình tổ chức tập đoàn ngân hàng tài chính hiện đại trên cơ sở tiếp thu thông lệ quốc tế và vận dụng với tình hình Việt Nam theo từng thời kỳ; Xây dựng, phát triển đội ngũ nhân sự có trình độ cao, chuyên nghiệp, thấu hiểu và tâm huyết làm việc, cống hiến theo các giá trị văn hóa cốt lõi của Techcombank.
>Nghiên cứu điều kiện thị trường để quyết định việc mua bán/sáp nhập các tổ chức tài chính/công ty công nghệ tài chính, thành lập công ty/chi nhánh ở nước ngoài,... nhằm nâng cao năng lực hoạt động và khả năng phát triển, mở rộng thị trường đem lại hiệu quả cho Ngân hàng.
Bên cạnh đó, Techcombank cũng triển khai một số chiến lược kinh doanh cụ thể như sau:
>Thu nhập từ phí dịch vụ tiếp tục là nguồn thu nhập hoạt động chiến lược của Techcombank. Techcombank tiếp tục đẩy mạnh khai thác các sản phẩm phân khúc dịch vụ nhằm gia tăng thu nhập hoạt động từ phí dịch vụ như sản phẩm bancassurance, sản phẩm thẻ tín dụng, tài trợ thương mại, dịch vụ tư vấn từ Ngân hàng đầu tư,. Đối với từng phân khúc sản phẩm, Techcombank tập trung tăng số lượng khách hàng , tăng số lượng giao dịch
của mỗi khách hàng và đa dạng hóa các sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu từng nhóm khách hàng.
> Hệ thống quản trị rủi ro mạnh đã góp phần làm giảm thiểu các rủi ro trong quá trình hoạt động, đồng thời nâng cao chất lượng tài sản của Techcombank
Mô hình quản trị rủi ro của Techcombank được xây dựng theo từng phân khúc khách hàng, đáp ứng với quy mô, đặc tính, hành vi của từng nhóm khách hàng với định hướng “quản trị rủi ro chủ động tới gần khách hàng hơn, am hiểu kinh doanh hơn” đã giúp Techcombank quản trị rủi ro ngày cảng hiệu quả hơn, hiểu khách hàng, nhận diện sớm các rủi ro và có các quyết định phù hợp.
Techcombank tập trung vào các khoản vay rủi ro thấp như giảm các khoản vay cá nhân không có tài sản đảm bảo, chủ động giảm các khoản vay có thời hạn vay dài đối với các khoản vay của Khối WB và BB.
Bên cạnh đó, nhằm giảm thiểu rủi ro, Techcombank cũng tập trung vào đối tượng khách hàng có rủi ro thấp trong việc thanh toán các khoản vay như giảm các khoản vay của khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ, chỉ giải ngân các khách hàng Khối BB đã từng giao dịch với Techcombank từ 3 năm trở lên.
Ngoài dự án IT sẽ triển khai thì Techcombank cũng đã và đang triển khai hàng loạt các dự án nhằm nâng cao năng lực hoạt động và tạo lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng khác. Với năng lực đã được xây dựng và khẳng định, cũng như mức đầu tư lớn được dự tính cho sắp tới, Techcombank sẽ có đủ năng lực để đạt được tầm nhìn cũng như các kế hoạch kinh doanh đầy tham vọng của mình trong thời gian sắp tới.
3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thông qua phân tích báo cáo tàichính của Techcombank chính của Techcombank
Qua phân tích Báo cáo tài chính Techcombank giai đoạn 2017-2019 trên tổng thể các chỉ tiêu về tài sản, nguồn vốn, khả năng sinh lời, rủi ro có thể thấy tình hình tài chính của Techcombank phát triển một cách tích cực trong giai đoạn này. Tuy nhiên, để theo đuổi mục tiêu “Trở thành Ngân hàng tốt nhất và doanh nghiệp
hàng đầu Việt Nam” Techcombank cần có những biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình
3.2.1. Nâng cao hiệu quả huy động vốn
Techcombank có quan hệ với nhiều khách hàng doanh nghiệp như Tập đoàn Vingroup, CTCP Tập đoàn Masan, Sun Group,... Đây đều là những doanh nghiệp lớn trong ngành với rất đông số lượng nhân viên tạo nên một hệ sinh thái khách hàng tiềm năng lớn. Đây là lợi thế mà không phải ngân hàng nào cũng có vì thế Techcombank cần giữ quan hệ đối tác và khai thác tốt hệ sinh thái này, biến họ trở thành khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng đồng thời có thể mở rộng quan hệ hợp tác với cả những đối tác của những ông lớn này. Điều này sẽ giúp huy động được một lượng tiền gửi không kỳ hạn lớn, ổn định mà không tốn nhiều chi phí huy động, tăng lợi nhuận từ hoạt động. Ngoài ra, nó còn giúp Techcombank tăng lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Xây dựng chính sách lãi suất huy động hấp dẫn khách hàng tham gia mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng. Giữ chân khách hàng bằng cách chương trình ưu đãi về phí (phí giao dịch, phí quản lý tài khoản, phí thường niên,...), các chương trình khuyến mãi, tăng cường bán chéo sản phẩm để tăng số sản phẩm sử dụng trên một khách hàng.
Nghiên cứu, khảo sát nhu cầu khách hàng về các dịch vụ ngân hàng để từ đó đưa ra được các sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng. Liên tục nhận phản hồi của khách hàng về trải nghiệm của các sản phẩm hiện hành để tìm ra điểm hài lòng, không hài lòng. Từ đó, xây dựng, nâng cấp sản phẩm để có giỏ sản phẩm tốt hơn.
Tăng cường hoạt động quảng bá sản phẩm ngân hàng, đánh vào thị hiếu, nhu cầu thực tế của khách hàng đã được tìm hiểu, khảo sát trước đó bằng những kênh truyền thông thông dụng, thân thiện với người dùng (tờ rơi, báo trí, internet,.). Đồng thời xây dựng hình ảnh một ngân hàng chuyên nghiệp, an toàn, đáng tin cậy để tạo niềm tin và thu hút khách hàng.
3.2.2. Tăng chất lượng hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ cốt lõi của mọi ngân hàng. Trong giai đoạn 2017-2019, Techcombank đã vươn lên vượt trội trong công tác mở rộng và quản lý
tín dụng. Muốn duy trì và phát huy hơn nữa hoạt động tín dụng theo hướng phát triển vượt trội và bền vững, ngân hàng cần:
Đa dạng hóa sản phẩm với để đáp ứng nhu cầu ngày càng phức tạp của khách hàng đồng thời cần chặt chẽ hơn nữa trong công tác kiểm soát hoạt động tín dụng. Ngân hàng có thể tập trung vào các khoản vay rủi ro không cao như các khoản vay cá nhân có tài sản đảm bảo, giảm các khoản vay dài hạn và tập trung vào các đối tượng khách hàng có rủi ro thấp, những khách hàng đã giao dịch lâu năm với Techcombank
Tiến hành xây dựng một hệ thống dùng để đánh giá, xếp hạng phù hợp với triển vọng kinh tế cũng như khẩu vị rủi ro của ngân hàng để tránh việc bỏ lỡ những khách hàng tiềm năng và cấp tín dụng cho những khách hàng không phù hợp với yêu cầu.
Đẩy mạnh cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân. Đây cũng là một trong những mục tiêu chiến lược trong kế hoạch của Techcombank, dịch chuyển phân khúc khách hàng sang cá nhân. Ngân hàng cần tiếp tục phát huy trong việc nghiên cứu, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, hướng tới mục tiêu trở thành thương hiệu ngân hàng bán lẻ được khách hàng tin tưởng sử dụng.
Đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần xây dựng sản phẩm phù hợp với doanh nghiệp thuộc các ngành nghề khác nhau. Đưa ra các gói ưu đãi để các doanh nghiệp tăng các giao dịch chuyển dòng tiền kinh doanh của mình thông qua Techcombank.
Tăng trưởng số lượng khách hàng và tăng lượng sản phẩm được tiêu dùng trên một khách hàng. Ngân hàng có thể thực hiện tìm kiếm các tệp khách hàng mới thông qua những khách hàng hiện tại hoặc kết nối lại với những khách hàng đã sử dụng dịch vụ của ngân hàng trước đó nhưng không còn có giao dịch thường xuyên nữa. Tìm kiếm thị trường mục tiêu mới để tạo ra tệp khách hàng mới, đưa ra các ưu đãi khi khách hàng phát sinh giao dịch tại ngân hàng lần đầu tiên cũng như những lợi thế khi giao dịch tại ngân hàng.
Siết chặt công tác kiểm duyệt, kiểm soát đối với hoạt động tín dụng. Từ các khâu ban đầu trước khi cho vay (tìm hiểu, tiếp cận, thẩm định khách hàng), đến trong quá trình cho vay và sau khi hoàn thành khoản vay (kiểm tra mục đích sử
dụng vốn, thời gian trả nợ của khách hàng,...) cũng cần liên tục theo dõi sát sao. Hoạt động tín dụng vẫn luôn là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng và cũng là hoạt động dễ phát sinh rủi ro nhất.
Ve vấn đề quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng cần tiến hành xử lý rủi ro một cách công khai, minh bạch theo chuẩn mực quốc tế để thuận lợi hơn trong việc đánh giá, nhận định cũng như xử lý rủi ro. Sử dụng chuẩn mực quốc tế được áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới giúp ngân hàng có nhiều nguồn tham khảo hơn khi gặp khó khăn trong việc áp dụng vào các trường hợp khác nhau. Ngoài ra, Techcombank cũng cần định giá một cách trung thực, chi tiết mức độ nợ xấu thay vì che giấu các khoản nợ xấu khiến cho ảnh hưởng xấu đến công tác xử lý của ngân hàng mà còn tiềm ẩn rủi ro cho toàn hệ thống ngân hàng. Không những thế, việc minh bạch trong công tác quản lý nợ xấu còn giúp ngân hàng tạo niềm tin cho khách hàng, những nhà đầu tư trong và ngoài nước. Vì thế ngân hàng sẽ thuận lợi hơn rất nhiều nếu có kế hoạch huy động vốn mở rộng hoạt động.
Techcombank cần phân bổ tín dụng theo một cơ cấu hợp lý, ưu tiên vào những ngành nghề có hệ số rủi ro thấp, các ngành thuộc nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản, công nghiệp phụ trợ, công nghiệp chế biến, xây dựng, tập trung vào doanh nghiệp vừa và nhỏ. Để tránh rủi ro tập trung tín dụng ngân hàng cần đánh giá lại nhóm khách hàng có liên quan. Nhưng do tính chất đan xen phức tạp giữa quan hệ sở hữu giữa các doanh nghiệp khiến việc đánh giá lại nhóm khách hàng có liên quan trở nên rất khó khăn trong hoạt động tín dụng. Tuy thế việc dư nợ cho vay đối với các nhóm khách hàng có liên quan đến nhau quá cao tiềm ẩn nhiều rủi ro và dễ xảy ra tổn thất khi có tác động xấu xảy đến. Vì vậy, ngân hàng cần phải xem xét kĩ lưỡng mối quan hệ giữa các khách hàng, các nhóm khách hàng nhằm xác định đúng nguy cơ, mức độ rủi ro khi tiến hành cấp các khoản tín dụng.
Ngân hàng có thể chủ động phân tán rủi ro tín dụng, tối thiểu hóa những rủi ro tiềm ẩn bằng các hình thức như phân tán dư nợ hay đồng tài trợ.