5. Kết cấu của luận văn
2.1. Câu hỏi nghiên cứu
Căn cứ vào mục tiêu nghiên cứu của đề tài tác giả xây dựng các câu hỏi nghiên cứu sau:
- Những nhân tố nào ảnh hưởng tới công tác quản lý rủi ro trong cho vay khách hàng DN tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên?
- Thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN tại Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên là gì?
- Giải pháp quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN tại chi nhánh Vietinbank Thái Nguyên ?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin
Để tiến hành nghiên cứu quản lý rủi ro tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh Thái Nguyên tác giả thu thập thông tin thứ cấp và thông tin sơ cấp.
Thứ nhất, thông tin thứ cấp.
Thông tin thứ cấp là các thông tin đã được công bố bao gồm: thông tin về điều kiện tự nhiên kinh tế xã hội của thành phố Thái Nguyên, thông tin về hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên và các thông tin liên quan đến thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN tại Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên. Những thông tin này cho tác giả cái nhìn khái quát về hoạt động của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên cũng như hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên.
Bên cạnh đó, tác giả còn tiến hành thu thập thông tin thứ cấp từ các tài liệu nghiên cứu đi trước liên quan tới công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Các tài liệu này sẽ cung cấp cho tác giả những cơ sở lý thuyết và bài học kinh nghiệm thực tiễn liên quan đến công tác quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài.
Thông tin sơ cấp là thông tin được tác giả thu thập bằng các phỏng vấn điều tra cán bộ nhân viên ngân hàng tại chi nhánh ngân hàng Vietinbank Thái Nguyên và phỏng vấn khách hàng DN có quan hệ với chi nhánh.
Nội dung phỏng vấn nhân viên ngân hàng bao gồm các nội dung liên quan tới các nội dung của quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: hoạch định chiến lược quản lý rủi ro, xây dựng chính sách quản lý rủi ro cho vay thích hợp, tổ chức bộ máy quản lý rủi ro, nhân diện rủi ro, đo lương rủi ro, giám sát và kiểm tra quá trình thực hiện, điều chính sau giám sát. Kết quả phỏng vấn sẽ cho thấy sự ảnh hưởng của từng yếu tố trong nội dung quản lý rủi ro tín dụng đến hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng của toàn chi nhánh. Do công tác quản lý rủi ro là một nội dung khá phức tạp, nên trong quá trình phỏng vấn tác giả không phỏng vấn toàn bộ nhân viên tại chi nhánh và có sự hiểu biết về lĩnh vực quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN tại chi nhánh. Do vậy, tác giả sẽ tiến hành phỏng vấn đối tượng nghiên cứu có thâm niên làm việc ít nhất 1 năm trở lên tại chi nhánh. Số phiếu tác giả phát tra là 120 phiếu. Số phiếu thu về là 118 phiếu và có 6 phiếu không hợp lệ. Số phiếu hợp lệ là 112 phiếu. Theo nhóm tác giả Hair và ctg (1998) số phiếu tối thiểu để tiến hành nghiên cứu năm trong khoảng 100 đến 150 phiếu. Thấy số lượng 112 phiếu nằm trong khoảng này, đảm bảo được điều kiện nghiên cứu.
Bên cạnh đó, tác sẽ tiến hành phỏng vấn khách hàng DN có quan hệ tín dụng với ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên, để thấy được cách quản lý vốn và công tác sử dụng vốn có hiệu quả cũng như nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn khi vay vốn tại ngân hàng. Với việc phỏng vấn khách hàng DN tác giả tiến hành phỏng vấn 130khách hàng DN có quan hệ với chi nhánh. Kết quả thu về có 119 phiếu là hợp lệ và có 11 phiếu không hợp lệ, tác giả sẽ tiến hành nghiên cứu với 119 phiếu này. Kết quả này cũng phù hợp với nghiên cứu của Hair và ctg (1998).
Bên cạnh đó, tác giả còn tổng hợp ý kiến của nhân viên ngân hàng để đánh giá sự tác động của các nhân tố đến quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
Căn cứ vào kết quả nghiên cứu, tác giả sẽ đề xuất các giải pháp nhằm giúp ngân hàng có các biện pháp hỗ trợ DN sử dụng nguồn vốn có hiệu quả. Việc thu
nghiên cứu. Nếu thông tin thu thập đầy đủ, chính xác và độ tin cậy cao sẽ đảm bảo được chất lượng của việc nghiên cứu. Do đó, khi thu thập thông tin tác giả luôn luôn có sự sàng lọc thông tin.
2.2.2. Phương pháp xử lý số liệu
Trong luận văn, tác giả tiến hành thu thập phần mềm Excel để xử lý dữ liệu. Dữ liệu sau khi thu thập sẽ được làm sạch và xử lý bằng phần mềm Excel để tính điểm trungbình.
Bên cạnh đó tác giả còn sử dụng phần mềm Excel để tổng hợp tính toán và thống kê dữ liệu dưới dạng bảng biểu.
2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin
Trong luận văn tác giả sử dụng phương pháp so sánh để phân tích diễn biến sự thay đổi của các yếu tổ thể hiện kết quả tín dụng bao gồm doanh số cho vay, tổng dư nợ cho vay, dư nợ cho vay theo thời gian, dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo để đánh giá về kết quả cho vay khách hàng DN tại Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên. Phương pháp so sánh để đánh giá về các yếu tố thể hiện rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên. Với các kết quả này cho thấy thực trạng về rủi ro tín dụng của Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên và các nội dung liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên.
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
Thứ nhất, nhóm chỉ tiêu phản ánh kết quả tín dụng đối với cho vay DN: - Doanh số cho vay.
Doanh số cho vay thể hiện sự tăng trưởng tín dụng qua các năm của ngân hàng, doanh số cho vay phản ánh được sự tăng trưởng tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng, khả năng tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng.
- Tổng dư nợ cho vay: Cũng giống như doanh số cho vay, dư nợ cho vay thể hiện sự phát triển và tìm kiếm khách hàng, chỉ tiêu này càng cao thì khả năng sử dụng vốn của ngân hàng càng cao và ngược lại.
- Dư nợ cho vay theo thời gian. Dư nợ cho vay theo thời gian là cách phân loại nhóm nợ cho vay theo thời gian bao gồm: nợ ngắn hạn và nợ dài hạn. Chỉ tiêu này cho thấy cơ cấu dư nợ của ngân hàng đối với cho vay doanh nghiệp.
- Dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo. Dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo cũng thể hiện cơ cấu dư nợ bao gồm: có tài sản đảm bảo và không có tài sản đảm bảo.
Tác giả tiến hành phân tích nhóm chỉ tiêu này với ý nghĩa đánh giá tình hình tín dụng tại Chi nhánh, đồng thời nêu lên cơ cấu cho tín dụng cho vay của Chi nhánh theo thời gian và tài sản đảm bảo. Từ đây, cho thấy quy mô tín dụng của Chi nhánh qua các năm.
Thứ hai, nhóm chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DN tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên:
- Nợ quá hạn: Nợ quá hạn phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng, đánh giá khả năng thu hồi nợ của các khoản tín dụng đã cho khách hàng doanh nghiệp vay đồng thời đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng, kế hoạch cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng. Nếu đánh giá trên góc độ tỷ lệ thì nợ quá hạn càng cao thì rủi ro tín dụng càng cao
- Nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh và nợ quá hạn chuyển về trong hạn, chính vì vậy nợ xấu cho thấy tình hình thực chất chất lượng tín dung tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ đối với ngân hàng.
- Nợ mất vốn: Là khoản nợ thuộc nợ nhóm 5 của ngân hàng, nợ thuộc nhóm này càng cao thì khả năng mất vốn càng cao, rủi ro tín dụng càng cao và ngược lại.
- Các khoản trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Nó phản ánh cấp độ rủi ro của ngân hàng, nếu ngân hàng có danh mục cho vay càng nhiều rủi ro thì tỷ lệ trích lập càng cao, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ
PHẦN
CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN
3.1. Giới thiệu khái quát về tỉnh Thái Nguyên và ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên
3.1.1. Giới thiệu khái quát về tỉnh Thái Nguyên
3.1.1.1. Vị trí địa lý
Dọc theo quốc lộ số 3, đi khoảng 80 km từ Hà Nội sẽ đến Thái Nguyên, một trong những trung tâm chính trị kinh tế quan trọng thuộc vùng trung du, miền núi phía Bắc. Nằm giáp Bắc Kạn ở phía Bắc, Vĩnh Phúc, Tuyên Quang ở phía Tây, Lạng Sơn, Bắc Giang ở phía Đông và Thủ đô Hà Nội ở phía Nam, Thái Nguyên là cửa ngõ giao lưu kinh tế - xã hội giữa trung du, miền núi phía Bắc với Đồng bằng Bắc Bộ. Sự giao lưu đó được thực hiện qua một hệ thống đường giao thông thuận tiện (gồm các quốc lộ 3, 1B, 37, 279, tuyến đường sắt Hà Nội - Quán Triều và các tuyến đường sông) hình rẻ quạt mà thành phố Thái Nguyên là đầu nút.
3.1.1.2. Tài nguyên thiên nhiên
Tài nguyên đất:
Tổng diện tích đất tự nhiên của Thái Nguyên là 3.541 km2. Do ảnh hưởng của địa hình, đất đai ở Thái Nguyên được chia làm 3 loại chính, trong đó, đất núi chiếm diện tích lớn nhất (48,4%), độ cao trên 200 m, tạo điều kiện cho phát triển lâm nghiệp, trồng rừng, cây đặc sản,… đất đồi chiếm 31,4%, độ cao từ 150 - 200 m, phù hợp với cây công nghiệp, cây ăn quả lâu năm và đất ruộng chiếm 12,4%. Thái
Nguyên còn có một diện tích lớn đất chưa sử dụng, phần lớn là đất trống đồi trọc (do diện tích rừng tự nhiên đã bị khai thác trước kia) nên đây có thể được coi như một tiềm năng phát triển lâm nghiệp, tăng độ che phủ rừng ở Thái Nguyên.
Tài nguyên rừng:
Hiện nay, Thái Nguyên có 206.999 ha đất lâm nghiệp, trong đó 146.639 ha đất có rừng, chiếm 41,4% diện tích đất tự nhiên toàn tỉnh, diện tích đất rừng tự nhiên là 102.190 ha, rừng trồng 44,449 ha. Bên cạnh đó, diện tích đất chưa sử dụng của tỉnh chiếm 17%, trong đó đất rừng phòng hộ 64.553,6 ha, rừng đặc dụng 32.216,4 ha, rừng sản xuất: 110.299,6 ha vừa có tiềm năng phát triển ngành lâm nghiệp, vừa là nhiệm vụ để Thái Nguyên nhanh chóng tiến hành các biện pháp để phủ xanh đất trống đồi trọc.
Tài nguyên khoáng sản:
Nằm trong vùng sinh khoáng Đông Bắc Việt Nam, thuộc vành đai sinh khoáng Thái Bình Dương, Thái Nguyên còn có nguồn tài nguyên khoáng sản rất phong phú, hiện có khoảng 34 loại hình khoáng sản phân bố tập trung ở các vùng lớn như Đại Từ, thành phố Thái Nguyên, Trại Cau (Đồng Hỷ), Thần Sa (Võ Nhai)… hoáng sản ở Thái Nguyên có thể chia ra làm 4 nhóm: nhóm nguyên liệu cháy, bao gồm: than mỡ (trên 15 triệu tấn), than đá (trên 90 triệu tấn); nhóm khoáng sản kim loại, bao gồm kim loại đen (sắt có 47 mỏ và điểm quặng; titan có 18 mỏ và điểm quặng), kim loại màu (thiếc, vonfram, chì, kẽm, vàng, đồng,…); nhóm khoáng sản phi kim loại, bao gồm pyrits, barit, phốtphorit…tổng trữ lượng khoảng 60.000 tấn; nhóm khoáng sản để sản xuất vật liệu xây dựng bao gồm đá xây dựng, đất sét, đá sỏi… với trữ lượng lớn, khoảng 84,6 triệu tấn. Sự phong phú về tài nguyên khoáng sản trong đó gồm nhiều loại có ý nghĩa trong cả nước như sắt, than (đặc biệt là than mỡ) đã tạo cho Thái Nguyên một lợi thế so sánh lớn trong việc phát triển ngành công nghiệp luyện kim, khai khoáng. Đây là thế mạnh đưa Thái Nguyên trở thành trung tâm công nghiệp luyện kim lớn của cả nước.
3.1.1.3. Tiềm năng phát triển kinh tế
Những lĩnh vực kinh tế lợi thế
tỉnh phía Nam. Xét về mặt kinh tế, Thái Nguyên có một vị trí quan trọng trong vùng cũng như cả nước
- Đối với các tỉnh trung du và miền núi như Tuyên Quang, Bắc Kạn, Lạng Sơn, Hà Giang, Vĩnh Phúc, Phú Thọ thì Thái Nguyên là nơi cung cấp các sản phẩm thép, nhiên liệu than, một số mặt hàng tiêu dùng thông thường. Trong tương lai Thái Nguyên vẫn sẽ là nơi cung cấp cho các tỉnh trung du miền núi Đông Bắc những sản phẩm công nghiệp như than, thép, gang, động cơ diezen, vật liệu xây dựng.
- Đối với các tỉnh thuộc đồng bằng sông Hồng, Thái Nguyên cũng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các sản phẩm như than (50%), thép cán (60%), chè (78%).Ngoài ra, nhiều sản phẩm nông nghiệp, công nghiệp nhẹ khác của Thái Nguyên cũng được tiêu thụ rộng rãi tại vùng này.
Tiềm năng du lịch:
Thái Nguyên có rất nhiều phong cảnh đẹp, các hồ nước, lớp phủ thực vật, động vật quý hiếm, cảnh quan thiên nhiên…(tiêu biểu là hồ Núi Cốc), cùng với hàng loạt di tích lịch sử, các công trình kiến trúc, nghệ thuật, lễ hội, truyền thống văn hoá đặc sắc của các dân tộc…là những lợi thế của Thái Nguyên trong việc phát triển các dịch vụ du lịch, cả du lịch sinh thái và du lịch nhân văn.
3.1.2. Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên nhánh Thái Nguyên
3.1.2.1. Quá trình thành lập và phát triển
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam -Chi nhánh Thái Nguyên có trụ sở tại Số 62 Đường Hoàng Văn Thụ - TP Thái Nguyên.
Với cơ cấu tổ chức gồm tất cả là: 6 Phòng nghiệp vụ và 16 phòng giao dịch trực thuộc (trong đó có 7 phòng giao dịch loại I và 9 Phòng giao dịch loại II).
Hội sở chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam tại số 62, Đường Hoàng Văn Thụ, TP Thái Nguyên. Tại đây có 6 phòng ban nghiệp vụ (Phòng KHDN, Phòng bán lẻ, phòng kế toán, phòng tiền tệ kho quỹ, phòng tổng hợp và phòng tổ chức hành chính),2 phòng giao dịch Minh Cầu và PGD Hoàng Văn Thụ. Các phòng giao dịch còn lại phân bố tại các địa điểm khác trong thành phố và các huyện lân cận (Đồng hỷ, Phú lương, Đại từ).
3.1.3. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
Hiện nay, cơ cấu tổ chức của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên bao gồm ban giám đốc chịu trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của ngân hàng và các phòng ban bao gồm: Phòng tổ chức hành chính, phòng kế hoạch tổng hợp, phòng khách hàng Doanh nghiệp, phòng bán lẻ, phòng tài chính kế toán, phòng tiền tệ kho quỹ, các phòng giao dịch. Dưới đây là sơ đồ cơ cấu của Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên:
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên
Qua sơ đồ đồ cho thấy cơ cấu bộ máy tổ chức của Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên hoạt động theo cơ cấu tổ chức trực tuyến chức năng. Với cơ cấu tổ chức như vậy tất cả mọi phòng ban trong chi nhánh sẽ chịu sự điều hành trực tiếp từ ban lãnh đạo của chi nhánh.
Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban:
Ban giám đốc:Chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành chung mọi nghiệp vụ kinh doanh trong cơ quan theo quyền hạn của Chi nhánh mình. Trong quyết định thành lập ngân hàng mà Tổng giám đốc ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam quy định cụ thể. P. tổ chức hành chính: Ban giám đốc P. tổ chức hành chính P. Bán lẻ P. Kế hoạch tổng hợp P. Khách hàng DN P.Tài chính kế toán P. Quản lý và DV kho quỹ Các phòng giao dịch
Tham mưu cho giám đốc về xây dựng và thực hiện kế hoạch phát triển nguồn nhân lực phù hợp với hoạt động và điều kiện cụ thể của chi nhánh.