5. Bố cục của đề tài nghiên cứu
3.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tạ
hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên.
Mặc dù đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng đối với DNVVN, nhưng trên thực tế, vấn đề nợ quá hạn, nợ xấu cũng là một vấn đề mà Vietinbank cần phải quan tâm vì đây là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Với quyết tâm quản lý nợ xấu chặt chẽ nên Vietinbank Thái Nguyên đã chỉ đạo và thực hiện mọi biện pháp kiên quyết giảm nợ nhóm 2, thu hồi nợ xấu.
So sánh tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank Thái Nguyên với toàn hệ thống năm 2016:
Vietinbank Thái Nguyên 2,63%
Vietinbank Việt Nam 1,02%
So với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống Ngân hàng công thương thì Vietinbank Thái Nguyên có tỷ lệ nợ xấu ở mức khá cao, so với cả hệ thống thì tỷ lệ nợ xấu cao hơn 1,61%. Vietinbank Thái Nguyên cần xem xét lại các biện pháp phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng để đưa tỷ lệ này giảm đi trong thời gian tới.
So sánh tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank với các ngân hàng khác:
Theo số liệu báo cáo của các ngân hàng năm 2016, 03 ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất là:
+ ACB: 0,88% + Vietinbank: 1,02% + MB bank: 1,32%
Trong top 3 ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất thì chỉ có Vietinbank thuộc khối ngân hàng nhà nước nằm trong top này. Điều này thể hiện chính sách quản lý, định hướng tín dụng đúng đắn của ngân hàng này trong việc giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng.
0 1 2 3 4 5 6
Vietinbank TN Vietinbank BIDV Sacombank Vietcombank
Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ nợ xấu một số ngân hàng năm 2016
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietinbank Thái Nguyên)
● Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ:
Bảng 3.9: Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ của Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Nợ quá hạn 31 34 47 Tổng dư nợ DNVVN 984 1,087 1,121 Nợ quá hạn/tổng dư nợ 3,15% 3,13% 4,19%
Giá trị tổng dư nợ DNVVN tăng lên tuy nhiên nợ quá hạn cũng tăng lên theo. Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ của DNVVN tại Vietinbank Thái Nguyên năm
2016 tăng đột biến. Nếu như hai năm 2014 và 2015 tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ không có sự chênh lệch lớn (3,15% và 3,13%) thì đến năm 2016 tỷ lệ này đã tăng lên đến 4,19%. Nợ quá hạn bao gồm nợ nhóm 2 trở lên, bảng sau đây sẽ cho cái nhìn cụ thể hơn về nguyên nhân của việc tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ tăng mạnh:
Bảng 3.10: Tỷ lệ nợ quá hạn theo nhóm nợ tại Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 – 2016 Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Nợ nhóm 2 14 10 9 Nợ nhóm 3 3 6 11 Nợ nhóm 4 5 6 9 Nợ nhóm 5 9 12 18 Tổng nợ quá hạn 31 34 47
Có thể thấy nợ quá hạn năm 2016 tăng lên chủ yếu do tăng giá trị nợ nhóm 3, 4 và 5. Nợ nhóm 2 qua các năm giảm dần, cho thấy Vietinbank Thái Nguyên đã giảm thiểu được việc phát sinh nợ nhóm 2 mới. Tuy nhiên, việc nợ nhóm 3, 4 và 5 lại tăng mạnh, vốn tồn đọng, việc tăng trích lập dự phòng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận của chi nhánh.
● Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ:
Bảng 3.11: Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 – 2016 Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Nợ xấu 17 24 38 Tổng dư nợ DNVVN 984 1,087 1,121 Nợ xấu/tổng dư nợ 1,73% 2,21% 3,39%
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại Vietinbank tăng mạnh trong các năm giai đoạn 2014 - 2016. Đặc biệt trong năm 2016, tỷ lệ nợ xấu tăng lên đến 3,39% - cao hơn năm 2015 1,18%.
● Tỷ lệ mất vốn/tổng dư nợ:
Bảng 3.12: Tỷ lệ mất vốn/tổng dư nợ DNVVN tại Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Nợ xấu nhóm 5 9 12 18
Tổng dư nợ DNVVN 984 1,087 1,121
Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn/tổng dư nợ 0,91% 1,10% 1,61% Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn/tổng dư nợ tại Vietinbank Thái Nguyên tăng dần. Nguyên nhân chưa thu hồi được khoản nợ này là do khoản vay tín chấp, chỉ được đảm bảo một phần bằng tài sản. Tuy nhiên thời gian khởi kiện kéo dài, giá trị tài sản giảm mạnh tại thời điểm xử lý. Bên cạnh đó, dư nợ cho vay thẻ tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản cho giám đốc doanh nghiệp, khi nợ quá hạn của doanh nghiệp này xảy ra cả nợ vay doanh nghiệp và nợ thẻ tín dụng đều không có khả năng thu hồi.
● Phân tích nợ xấu theo thời hạn cho vay:
Bảng 3.13: Nợ xấu DNVVN theo thời hạn cho vay tại Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Ngắn hạn 5 6 8
Trung dài hạn 12 18 30
Tổng cộng 17 24 38
Tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank Thái Nguyên bao gồm ở cả dư nợ cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, trong đó chủ yếu ở các khoản vay trung dài hạn (trên 70% dư nợ). Việc thẩm định dự án cho vay trung dài hạn không phù hợp, tính toán sai lệch dòng tiền, dự án trong nhiều năm nhưng không dự báo hết các yếu tố ảnh hưởng đến dòng tiền của dự án…đã làm cho rủi ro tín dụng
xảy ra. Năm 2016, Vietinbank đã tích cực thu hồi nợ xấu, tuy nhiên phần dư nợ cho vay trung dài hạn trước đó vẫn không có thay đổi.
● Thực trạng nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh:
Bảng 3.14: Thực trạng nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Thương mại quặng 15 17 17
Khách sạn, nhà hàng - 3 2
Vật liệu xây dựng 1 2 9
Thi công xây dựng 1 - 8
Vận tải - 2 2
Tổng cộng 17 24 38
Ngành nghề cho vay xuất hiện nợ xấu của Vietinbank Thái Nguyên bao gồm thương mại quặng, vật liệu xây dựng và thi công xây dựng, trong đó rủi ro chủ yếu vẫn là ngành thương mại quặng sắt. Trong các năm qua, giá quặng giảm sâu, một số doanh nghiệp buộc phải đóng cửa mỏ, các doanh nghiệp thương mại gom hàng trước đó không tiêu thụ được, bán thanh lý hàng tồn kho nhưng hàm lượng sắt trong quặng không đảm bảo tỷ lệ tối thiểu. Điều này dẫn đến rủi ro rất lớn cho ngân hàng khi doanh nghiệp không còn nguồn thu để trả nợ.
Đối với lĩnh vực vật liệu xây dựng, rủi ro đến với khách hàng hoạt động sản xuất gạch đất nung, gạch ốp lát do các doanh nghiệp này sử dụng công nghệ lạc hậu, ô nhiễm môi trường, quá phụ thuộc vào nguồn cung đầu vào (đất sét), trong khi xu hướng các năm gần đây người sử dụng đã dùng gạch không nung thay thế. Bên cạnh đó, do sản xuất nhỏ lẻ, sản lượng thấp, chi phí cố định bình quân cao, gạch sản xuất ra chất lượng không cao, mẫu mã không đa dạng, nhanh lỗi thời…trong khi trên thị trường có rất nhiều sự lựa chọn thay thế khác cho khách hàng, mẫu mã đa dạng, giá cả cạnh tranh. Điều này đã làm cho tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này gặp không ít khó khăn, không trả nợ vay ngân hàng.