Sau khi HĐND huyện phờ chuẩn dự toỏn ngõn sỏch hàng năm, UBND huyện Việt Yờn thực hiện phõn bổ và giao dự toỏn ngõn sỏch cho cỏc cơ quan, đơn vị, UBND cỏc xó, thị trấn. Chi ngõn sỏch huyện gồm cú chi đầu tư phỏt triển và chi thường xuyờn. Cơ quan quản lý kiểm soỏt chi cấp huyện là Phũng Tài chớnh - Kế hoạch và KBNN huyện. Cỏc đơn vị hưởng thụ ngõn sỏch như NS xó, trường học, bệnh viện, cỏc phũng ban tại huyện…thực hiện chi NS theo đỳng dự toỏn đó duyệt của huyện, KBNN huyện sẽ tiến hành cấp phỏt kinh phớ theo đỳng định mức phõn bổ, bờn cạnh đú Phũng tài chớnh - Kế hoạch huyện cựng kiểm tra, ban hành định mức, tiờu chuẩn, kế hoạch đó duyệt cho từng đợn vị cụ thể theo đỳng luật định.
* Chi đầu tư phỏt triển (chủ yếu chi đầu tư xõy dựng cơ bản)
Chi đầu tư xõy dựng cơ bản là cỏc khoản chi xõy dựng cỏc cụng trỡnh phỳc lợi cụng cộng, cơ sở vật chất do huyện quản lý. Đõy là khoản chi mang tớnh tớch lũy nhằm từng bước tăng cường và hoàn thiện cơ sở hạ tầng, kinh tế kỹ thuật của địa phương tạo ra nền tảng cho sự phỏt triển kinh tế.Trong chi đầu tư đầu tư phỏt triển thỡ chi khoản mục XDCB bằng nguồn vốn tập trung chiếm số tiền cao nhất.
49
Bảng 4.4. Chi cỏc khoản chi cho đầu tư phỏt triển của huyện Việt Yờn
I. Chi đầu tư phỏt triển
2013 (triệu đồng) 2014 (triệu đồng) 2015 (triệu đồng) So sỏnh (%) 2014/2013 2015/2014 Bỡnh quõn
1/ Chi đầu tư XDCB: 241.820 147.078 250.623 60,79 170,63 101,85
1.1. Chi ĐT XDCB bằng NV tập trung 199.148 107.920 188.860 54,19 175,00 97,38
Trong đú: Cấp vốn ban đầu quỹ phỏt triển đất 13.210 10.160 11.140 76,91 109,65 91,83
1.2. Chương trỡnh MT QG (Vốn ĐT) 18.107 11.101 13.575 61,31 122,29 86,59
Trong đú: KP địa phương bố trớ 4.002,45 2.100 1.800 52,47 85,71 67,06
1.3. Chi từ nguồn bổ sung cú MT (Vốn ĐT) 21.286 25.760 43.440 121,02 168,63 142,86
1.4. Chi đầu tư từ nguồn vốn nước ngoài 3.079 2.097 4.748 68,11 226,42 124,18
2/ Chi hỗ trợ vốn doanh nghiệp (cụng ty XSKT) 200 200 0 100.00 0.00 0.00
Nguồn: Phũng Tài chớnh- Kế hoạch huyện Việt Yờn
Trong những năm 2013 - 2015, cỏc cấp, cỏc ngành, UBND cỏc xó, thị trấn đó cú nhiều cố gắng trong quản lý, tớch cực triển khai nguồn thu cho ngõn sỏch, cú ý thức tiết kiệm chi tiờu dành nguồn lực cho đầu tư phỏt triển. Qua bảng số liệu 4.4 cú thể thấy, chi đầu tư phỏt triển qua cỏc năm đều đạt và vượt dự toỏn đề ra với tốc độ tăng chi 1,8% là do năm 2013,2014 cú một số cụng trỡnh đang được thực hiện chưa quyết toỏn và sẽ được quyết toỏn trong năm 2015 và 2016 tới như cụng trỡnh quốc lộ 37, cầu vượt qua Song khờ huyện Yờn Dũng, đường và hạ tầng bờn ngoài chựa Bổ Đà, Dự ỏn xõy dựng nhà mỏy xử lý nước thải KCN Quang Chõu, một số cụng trỡnh đường liờn thụn, liờn xó đang được thi cụng sửa chữa lớn....
* Cỏc khoản chi thường xuyờn
Bảng 4.5. Chi và cơ cấu cỏc khoản chi thường xuyờn của huyện Việt Yờn
II. Chi thường xuyờn
2013 2014 2015 Giỏ trị (triệu đồng) Cơ cấu (%) Giỏ trị (triệu đồng) Cơ cấu (%) Giỏ trị (triệu đồng) Cơ cấu (%)
Tổng chi thường xuyờn 622.422 100 639.478 100 693.215 100
1/ Chi SN kinh tế 59.760 9,60 64.157 10,03 97.981 14,13 2/ Chi SN giỏo dục và đào tạo 271.785 43,67 287.743 45,00 307.275 44,33
- SN Giỏo dục 256.296 94,30 275.347 95,69 295.39 96,13
- SN Đào tạo 15.489 5,70 12.396 4,31 11.885 3,87
3/ Chi SN Y tế 70.521 11,33 69.001 10,79 73.836 10,65 4/ Chi SN KH, cụng nghệ 2.236 0,36 2.497 0,39 2.619 0,38 5/ Chi SN văn hoỏ thụng tin 6.608 1,06 6.849 1,07 7.005 1,01 6/ Chi SN PTTH 4.354 0,70 4.421 0,69 4.933 0,71 7/ Chi SN thể dục thể thao 3.750 0,60 3.067 0,48 3.215 0,46 8/ Chi đảm bảo xó hội 35.905 5,77 31.287 4,89 32.784 4,73 9/ Chi quản lý hành chớnh 133.770 21,49 135.812 21,24 133.808 19,30 10/ Chi an ninh QP địa phương 21.285 3,42 24.079 3,77 18.609 2,68 11/ Chi trợ giỏ cỏc mặt hàng CS 3.288 0,53 3.074 0,48 2.751 0,40 12/Chi sự nghiệp mụi trường 4.312 0,69 4.963 0,78 5.694 0,82 13/ Chi khỏc ngõn sỏch 4.848 0,78 2.528 0,40 2.705 0,39
Nguồn: Phũng tài chớnh- kế hoạch huyện Việt Yờn
chớnh là chi cho cỏc sự nghiệp và chi khỏc. Trong tổng chi cho cỏc sự nghiệp thỡ khoản chi cho sự nghiệp giỏo dục, đào tạo và chi quản lý hành chớnh chiếm tỷ trọng cao nhất và cú xu hướng tăng dần qua cỏc năm (năm 2013 chi sự nghiệp giỏo dục đào tạo là: 271.785 triệu đồng chiếm 43,67% trong tổng chi thường xuyờn, năm 2014 là: 287.743 triệu đồng chiếm 45% trong tổng chi thường xuyờn và đến năm 2015 là 307.275 triệu đồng chiếm 44,33% trong chi thường xuyờn, đối với chi cho quản lý hành chớnh năm 2013 là 133.770 triệu đồng, năm 2014 là 135.812 triệu đồng đến năm 2015 là 133.808 triệu đồng. Qua đõy cú thể thấy huyện tương đối chỳ trọng đến mảng này và coi đõy là nhiệm vụ hàng đầu. Một địa phương phỏt triển và phỏt triển bền vững thỡ đời sống sức khỏe và tinh thần cần được quan tõm và cải thiện, trỡnh độ văn húa, tay nghề của người lao động được cải thiện thỡ thu nhập của người dõn sẽ khụng ngừng tăng. Tuy nhiờn hiờu quả của cụng tỏc chi này cũn chưa cao, khỏc với sự tăng lờn liờn tục cả cỏc khoản chi, kết quả nhận lại được từ vấn đề chi này cũn thấp và chưa nổi trội đặc biệt trong cỏc lĩnh vực văn húa, ý tế, giỏo dục, số vận động viờn, học sinh, được giải thưởng cao, thành tớch cao trong cỏc kỳ thi cũn thấp. Cỏc trung tõm y tế tuy đó được đầu tư nhưng cụng tỏc khỏm chữa bệnh tại cỏc địa phương cũn chưa được người dõn ủng hộ, nhiều trạm y tế địa phương được đầu tư về cơ sở vật chất khang trang nhưng người dõn hầy như khụng đến thăm khỏm vỡ chưa tin tưởng vào chất lượng khỏm chữa bệnh của cỏc y tỏ, bỏc sĩ tại cỏc trạm này.
Nguyờn nhõn chủ yếu của vấn đề này là ở chỗ: trong tổng số kinh phớ chi cho sự nghiệp giỏo dục và đào tạo thỡ chi lương, phụ cấp lương và cỏc khoản cú tớnh chất lương chiếm khoảng 88-90%, phần chi đảm bảo hoạt động chỉ đạt 10 -12%.
Nguồn chi sự nghiệp kinh tế bao gồm cỏc khoản chi cho cụng tỏc nụng nghiệp, lõm nghiệp, thủy lợi, địa chớnh, giao thụng và kiến thiết thị chớnh, xõy dựng cụng sở. Đối với mảng chi này cũng khỏ ổn định, năm 2015 cú xu hướng giảm đi do sự đụ thị húa và mở rộng cỏc khu cụng nghiệp nờn diện tớch đất nụng nghiệp trờn địa bàn bị thu hẹp so với năm trước. Tỡnh hỡnh bựng phỏt dịch bệnh trờn đàn gia sỳc gia cầm mấy năm gần đõy cú xu hướng tăng và diễn biến phức tạp nhưng việc chi đầu tư cho cụng tỏc này mới dừng ở mức tuyờn truyền quảng cỏo, người dõn thường phải tự mỡnh chạy chữa dịch bệnh cho đàn gia sỳc, gia cầm nhiễm bệnh của mỡnh là chớnh, dẫn đến tỡnh hỡnh bệnh dịch ở nhiều địa phương diễn biến phức tạp, dịch bệnh lan rộng rồi cỏc cấp ban ngành địa phương mới vào cuộc do vậy việc ngăn chặn dịch bệnh lõy nan gõy lóng phớ tốn kộm
khụng cần thiết.
Tỡnh hỡnh thời tiết, thiờn tai mấy năm gần đõy nhiều biến động gấy trở ngại cho cụng tỏc dự bỏo và ứng phú vỡ thế việc chi đầu tư cho ngành trồng trọt, bao vệ thực vật tăng dẫn đến tổng chi cho sự nghiệp kinh tế tăng, cần phải làm tốt hơn nữa cụng tỏc dự bỏo biến động của thời tiết để trỏnh lóng phớ cỏc khoản chi cho vẫn đề này.
Vấn đề mụi trường đang và đó là vấn đề bức sỳc của nhiều địa phương trờn cả tỉnh, ở Việt Yờn tỡnh hỡnh mụi trường cũng diễn ra khỏ phức tạp như vấn đề địa điểm tập kết rỏc thải, vận chuyển và xử lý chất thải sinh hoạt, cụng nghiệp nhận thức được vấn đề này nờn huyện Việt Yờn khỏ chỳ trọng đến cụng tỏc mụi trường và cú xu hướng ngày càng tăng chi với tốc độ tăng chi bỡnh quõn 114,91%/năm. Tuy nhiờn tổng chi cho hoạt động này cũn thấp, ở nhiều xó vấn đề mụi trường vẫn gõy bức sỳc cho người dõn như địa điểm tập kết và xử lý giỏc chưa hợp lý làm ảnh hưởng đến sinh hoạt và đời sống hàng ngày gõy tranh cói, khiếu kiện kộo dài, thời gian tới trong cụng tỏc dự toỏn và thực chi huyện cần chỳ trọng và giải quyết triệt để vấn đề về mụi trường.
Túm lại phần chi cỏc sự nghiệp cú xu hướng tăng chi tương đối ổn định. Cả 3 sự nghiệp kinh tế, văn xó và mụi trường đều được quan tõm với tốc độ tăng chi qua cỏc năm.Tuy nhiờn chi tiết chi cho từng hạng mục cần dứt điểm, nhanh gọn và hiệu quả hơn.
- Đối với khoản mục chi khỏc gồm: 2 khoản chi lớn là chi An ninh quốc phũng và chi Quản lý hành chớnh.
Mặc dự đang trong thời bỡnh nhưng trước vấn đề hỡnh thành nhiều khu cụng nghiệp trờn địa bàn, số lượng lao động mang hộ khẩu, quốc tịch khỏc nhau đến địa phương làm việc và sinh sống do đú tỡnh hỡnh an ninh trật tự trờn địa bàn diễn biến khỏ phức tạp, cựng với tỡnh hỡnh anh ninh chớnh trị trong nước và khu vực nhiều thay đổi do vậy chi cho An ninh quốc phũng hàng năm tại Việt Yờn vẫn khụng ngừng tăng với tốc độ tăng bỡnh quõn 106,36%/năm.
Khoản mục chi quản lý hành chớnh chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi khỏc do thay đổi chớnh sỏch tiền lương liờn tục trong 3 năm, nhưng với phương chõm tiết kiệm trong cụng tỏc quản lý hành chớnh, nguồn chi này của huyện cú xu hướng giảm dần trong năm 2015 cũn 133.808 triệu đồng chiếm 19,3% trong tổng chi thường xuyờn, trong khi đú năm 2013 là 133.770 triệu đồng chiếm
21,49% trong tổng chi thường xuyờn của huyện.
Đõy là một sự cố gắng rất đỏng kể của cỏc cấp, cỏc ngành trong huyện tuy nhiờn về mặt cơ cấu chi cho vấn đề này vẫn cần cõn đối hơn nữa, trỏnh lóng phớ khụng cần thiết.
* Qua phõn tớch một số khoản chi lớn cho thấy sự tỏc động đến tỡnh hỡnh phỏt triển kinh tế xó hội của địa phương như sau:
- Sự nghiệp kinh tế:
Là khoản chi gúp phần quan trọng trong việc phỏt triển kinh tế- xó hội của địa phương, đồng thời nuụi dưỡng, phỏt triển nguồn thu cho NSNN. Đú là cỏc khoản chi cho sự nghiệp nụng nghiệp, lõm nghiệp, thủy lợi, địa chớnh, giao thụng và kiến thiết thị chớnh, xõy dựng cụng sở. Ngoài việc đảm bảo cho hoạt động bộ mỏy của cỏc sự nghiệp trờn, khoản chi này phục vụ trực tiếp cỏc chương trỡnh mục tiờu nhằm phỏt triển kinh tế của địa phương như: Chi cho cụng tỏc khuyến nụng, khuyến lõm, khuyến ngư, chi kiểm tra dịch bệnh, nạo vột cỏc kờnh mương, chi lập hồ sơ địa chớnh, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, chi duy tu sửa chữa cỏc tuyến đường...
Như vậy ngoài việc đầu tư phỏt triển kinh tế xó hội, chi sự nghiệp kinh tế cũng là khoản chi đỏng kể gúp phần thay đổi bộ mặt nụng thụn hiện nay.
-Chi sự nghiệp văn xó bao gồm những khoản chi lớn cho: Giỏo dục đào tạo, Y tế, văn húa thụng tin, TDTT, phỏt thanh truyền thanh...trong đú:
+ Chi sự nghiệp giỏo dục- đào tạo:
Đõy là khoản chi lớn thứ hai sau khoản chi đầu tư phỏt triển và lớn nhất trong cỏc khoản chi sự nghiệp.Trong tổng số kinh phớ chi cho sự nghiệp giỏo dục và đào tạo thỡ chi lương, phụ cấp lương và cỏc khoản cú tớnh chất lương chiếm khoảng 88-90%, phần chi đảm bảo hoạt động chỉ đạt 10 -12%. Điều đú cho thấy cụng tỏc xó hội húa giỏo dục rất cần thiết, cấp bỏch và thực tế trong thời gian vừa qua trờn địa bàn huyện, cụng tỏc xó hội húa giỏo dục đó được thực hiện đỏng kể tạo nguồn đỏp ứng một phần nhu cầu chi thường xuyờn của cỏc trường về chi xõy dựng, sửa chữa trường, lớp học, mua sắm bàn ghế, trang thiết bị phục vụ cho dạy và học trong nhà trường, chi tiền điện, nước, văn phũng phẩm...
Trong điều kiện NSNN khú khăn như hiện nay, xó hội húa giỏo dục thực hiện tốt vừa đỏp ứng nhu cầu xó hội, vừa cú nguồn để đầu tư phỏt triển cụng tỏc
giỏo dục và đào tạo.
Ngõn sỏch chi cho sự nghiệp giỏo dục đào tạo khụng những đảm bảo chi cho con người và hoạt động của bộ mỏy mà cũn đảm bảo một phần khụng nhỏ cho cụng tỏc đầu tư xõy dựng, sửa chữa trường lớp. Đến năm 2015 huyện đó cú 12/15 trường mầm non đạt chuẩn quốc gia, 10/14 trường tiểu học đạt chuẩn quốc gia, 9/14 trường trung học cơ sở đạt chuẩn quốc gia.
Trong 3 năm từ 2013 -2015 bằng cỏch huy động tổng hợp cỏc nguồn vốn đến nay huyện đó cú 100% phũng học kiờn cố, hoàn thành phổ cập giỏo dục THCS. Thực hiện cấp kinh phớ chi cho cải cỏch thay sỏch giỏo khoa ở 2 bậc là bậc tiểu học và THCS; đầu tư kinh phớ chi cho cỏc cuộc thi khuyến khớch khả năng sỏng tạo của học sinh, khen thưởng học sinh và giỏo viờn dạy giỏi cỏc cấp....
Nhỡn chung qua 3 năm thực hiện nhiệm vụ chi ngõn sỏch cho sự nghiệp giỏo dục – đào tạo nhận thấy huyện Việt Yờn rất quan tõm đến nhiệm vụ chi này. Đõy là chỉ tiờu phỏp lệnh nờn huyện Việt Yờn luụn luụn đạt và vượt chỉ tiờu dự toỏn giao.
+ Chi sự nghiệp y tế:
Trong những năm qua mạng lưới y tế cơ sở từ huyện đến xó,thị trấn. Huyện đó được đầu tư và cải tiến dần từng bước nhằm đảm bảo chăm súc sức khỏe nhõn dõn ngay từ tuyến cơ sở. Cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho y tế ngày càng được quan tõm đầu tư. Đẩy mạnh cỏc hoạt động y tế dự phũng. Trong 3 năm 2013 -2015 cũng đó xõy mới được 4 trạm y tế xó, huyện và sửa chữa nõng cấp được thờm 9 trạm y tế xó, huyện tạo điều kiện thuận lợi cho việc chăm súc, khỏm chữa bệnh cho nhõn dõn trong huyện. Ở tất cả cỏc xó, thị trấn đều cú trạm y tế riờng. Cỏc trạm y tế được trang bị những điều kiện cần thiết phục vụ cho khỏm, chữa bệnh. Đội ngũ cỏn bộ y tế xó thường xuyờn được học tập nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn. Tuy nhiờn chớnh sỏch đói ngộ cũn nhiều hạn chế: Tiền trực đờm của cỏn bộ y tế cơ sở thấp nờn khụng thu hỳt được cỏn bội y tế cú chuyờn mụn giỏi đặc biệt là những xó, thị trấn cơ sở cú làng nghề.
+ Chi sự nghiệp văn húa thụng tin, TDTT, phỏt thanh truyền thanh:
Quỏn triệt nghị quyết trung ương 5 (Khúa VIII) về xõy dựng nền văn húa tiờn tiến đậm đà bản sắc văn húa dõn tộc. Huyện Việt Yờn đặc biệt quan tõm đến lĩnh vực này vỡ nú rất quan trọng trong việc gúp phần xõy dựng nếp sống văn húa mới, xõy dựng con người mới cú trớ thức, cú thể lực để xõy dựng và bảo vệ đất nước gúp phần bảo vệ nền văn húa đầm đà bản sắc dõn tộc. Từ năm 2013 huyện
tớch cực triển khai xõy dựng nếp sống văn húa mới khu dõn cư và dành nguồn ngõn sỏch đỏng kể để xõy dựng cỏc điểm vui chơi văn húa, trung tõm văn húa huyện, nhà văn húa xó, huyện, sõn chơi bói tập thể thao, triển khai mạnh ở cỏc xó, thị trấn đặc biệt là tại thị trấn Nếnh và thị trấn Bớch Động đó cú cụng viờn, khu vui chơi giải trớ, sõn vận động thể dục thể thao. Đồng thời huyện cũng dành nguồn ngõn sỏch thớch đỏng cho việc tuyờn truyền cỏc chủ trương chớnh sỏch của Đảng và Phỏp luật của Nhà nước; tuyờn truyền vận động nhõn dõn thực hiện cỏc chỉ thị, nghị quyết ở cơ sở, địa phương tới từng thụn, ngừ, xúm trờn hệ thống cỏc phương tiện