7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.1. ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK
Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣng đảm bảo tăng trƣởng theo chính sách và định hƣớng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lƣợng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu <3%.
Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để chọn lọc khách hàng tốt và phát triển tín dụng, giảm dần đầu tƣ dƣ nợ đối với khách hàng doanh nghiệp xếp hạng BBB trở xuống.
Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tƣ tín dụng theo định hƣớng lựa chọn những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và đạt hiệu quả; không đầu tƣ quá mạnh, đầu tƣ theo phong trào vào một nhóm ngành hàng/ khách hàng đó đang có sự tăng trƣởng và phát triển mạnh mẽ nhƣng có khả năng bão hòa hoặc cung vƣợt cầu trong tƣơng lai. Mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp ngành sản xuất, công nghiệp chế biến, đa dạng hóa khách hàng và giảm thiểu rủi ro.
Tiếp tục hạn chế cho vay lĩnh vực kinh doanh bất động sản, chứng khoán. Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm, giảm dần tỷ trọng cho vay không có đảm bảo tài sản để hạn chế rủi ro.
Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của chi nhánh thông qua nâng cao chất lƣợng thẩm định và tăng cƣờng kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng.
Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ đƣợc sự hợp tác của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, thực hiện các giải pháp nhằm thu hồi và giảm tỷ lệ nợ xấu.
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK ĐÀ NẴNG
3.2.1. Giải pháp hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro tín dụng
Trong phần phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ở chƣơng 2 thì nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng thƣờng bắt nguồn từ thông tin dùng để phân tích chƣa đầy đủ và chủ yếu từ nguồn khách hàng cung cấp nên độ tin cậy chƣa cao. Vì vậy, để công tác nhận dạng rủi ro tốt hơn thì trong quá trình cho vay, Chi nhánh cần thiết phải xây dựng một danh sách nhóm các dấu hiệu chính gây ra rủi ro tín dụng ở các doanh nghiệp có nợ xấu tại chi nhánh, từ đó xem xét trong quyết định cho vay đối với các doanh nghiệp hiện tại và vay mới của ngân hàng. Cụ thể, chi nhánh có thể áp dụng nguyên lý về tập trung của Pareto ( hay quy luật 80/20 – quy luật Pareto) để nhận dạng những rủi ro nào trọng yếu trong rất nhiều nguyên nhân gây ra RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại Agribank Đà Nẵng.
Thứ hai, các CBTD mới chƣa có nhiều kinh nghiệm và kiến thức trong vấn đề nhận dạng các rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong tƣơng lai, do đó việc tham mƣu cho cấp trên còn hạn chế, chƣa chính xác. Do đó, ngân hàng tổ chức các buổi tập huấn nghiệp vụ cho vay định kỳ cho các CBTD mới nâng
cao nghiệp vụ đồng thời cũng cố năng lực đối với những cán bộ lâu năm. Thƣờng xuyên kiểm tra việc phân tích của CBTD đối với các báo cáo tài chính của doanh nghiệp để kết luận đƣa ra đƣợc chính xác, tránh rủi ro có thể xảy ra trong nhận diện rủi ro.
3.2.2. Giải pháp hoàn thiện đo lƣờng rủi ro tín dụng
Việc chấm điểm các tiêu chí chí dựa trên ý kiến chủ quan của cán bộ quản lý khoản vay theo phiếu thu thập thông tin khách hàng. Để khắc phục nhƣợc điểm đang còn tồn đọng trong công tác đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank Đà Nẵng, ngân hàng cần xây dựng một bảng thang đo đánh giá các tiêu chí tín dụng về tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, kết quả phân loại nợ, lãi tồn đọng. CBTD sẽ dựa trên bảng thang đo để đánh giá một cách khách quan hơn, tránh tình trạng đánh giá tín dụng dựa trên ý kiến chủ quan từ CBTD.
3.2.3. Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng
Công tác chấn chỉnh lại hoạt động kiểm soát, xác định định hƣớng và cách thức kiểm soát phải rõ ràng, tăng cƣờng tính chuyên nghiệp, thực hiện đa dạng và chất lƣợng hơn các biện pháp kiểm soát để nâng cao khả năng ứng xử linh hoạt và hiệu quả của hoạt động quản trị này cũng là một yếu tố cần thiết và hết sức quan trọng.
a. Kiểm soát nguồn gốc nguyên nhân gây ra rủi ro
Agribank Đà Nẵng cần tập trung các biện pháp để kiểm soát nguồn gốc gây ra các loại rủi ro xảy ra tại chi nhánh, mà biện pháp tối ƣu đó là ngăn ngừa các yếu tố gây ra và sự tƣơng tác của nó. Sau đây là các biện pháp kiểm soát nguồn gốc các nguyên nhân trọng yếu:
-Thực hiện giải ngân dựa trên cơ sở chứng từ đầy đủ, hợp pháp đúng qui định ( hóa đơn, hợp đồng kinh tế,…).
-Yêu cầu khách hàng lập và gửi kế hoạch vốn cụ thể ( kế hoạch vay vốn, kế hoạch trả nợ…) để có thể chủ động hơn trong cung ứng vốn cũng nhƣ nhằm phát hiện các kế hoạch vốn bất thƣờng của khách hàng ( nếu có).
-Cẩn trọng, hạn chế và kiểm soát các khoản vay không đúng trong ngành nghề hoạt động kinh doanh hoặc lĩnh vực mới của khách hàng.
-Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt, yêu cầu khách hàng thực hiện chuyển khoản đối với các khoản vay trả các khoản công nợ của khách hàng, giúp ngân hàng có thể kiếm soát đƣợc luồng tiền của khách hàng thông qua tài khoản đối tác của khách hàng mở tại Agribank hoặc có thể tham khảo từ các kênh thông tin khác.
-Đối với các khoản giải ngân bằng tiền mặt, thực hiện ngay việc kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra đối chiếu sổ quỹ tiền mặt của khách hàng so với bảng kê đã lập khi vay vốn. Từ đó, có biện pháp kịp thời trong việc hạn chế hoặc có chính sách tín dụng đối với khách hàng.
-Thƣờng xuyên kiểm tra đối chiếu sổ sách của khách hàng, yêu cầu khách hàng gửi báo cáo tài chính có kiểm toán giúp xác minh số liệu tình hình tài chính của khách hàng trung thực hay không.
-Xác minh hồ sơ vay vốn, thẩm tra kỹ các báo cáo từ khách hàng nhƣ doanh thu, công nợ phải thu phải trả, tình hình hàng tồn kho để có cơ sở giải ngân.
-Thẩm định tài sản đảm bảo: đối với đặc thù của tín dụng tại Việt Nam, trƣớc mắt, tài sản đảm bảo vẫn là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong việc xử lý tài sản nếu KH không trả đƣợc nợ. Do đó, việc định giá phải thật chính xác, không quá nhỏ để KH duy trì quan hệ tín dụng với Chi nhánh, không quá lớn để gây ra rủi ro khi xử lý; ngay cả việc soạn thảo, ký kết và thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp
lỹ cần thiết nhƣ công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trƣớc khi cho vay cũng phải đƣợc chú trọng
- Khi Chi nhánh kiểm tra thấy giá trị tài sản đảm bảo bị sụt giảm, không đủ điều kiện đảm bảo cho khoản vay, Chi nhánh phải thông báo để KH bổ sung tài sản đảm bảo. Nếu không có tài sản đảm bảo, phải có phƣơng án rút dần vốn tín dụng để đảm bảo an toàn cho Chi nhánh.
-Thẩm định kỹ năng lực của khách hàng trong từng kế hoạch kinh doanh, phƣơng án kinh doanh, cụ thể là: hiệu quả đầu ra, đầu vào để thực hiện phƣơng án dựa trên các hợp đồng kinh tế, đơn đặt hàng; kế hoạch huy động vốn, nguồn nhân lực để thực hiện, kế hoạch dòng tiền rủi ro có thể xảy đến.
-Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực bằng cách kiểm tra và đào tạo nghiệp vụ thƣờng xuyên đối với cán bộ làm công tác tín dụng. Nâng cao hơn nữa vai trò của bộ phận kiểm tra, giám sát tín dụng. Thƣờng xuyên thành lập các tổ kiểm tra tín dụng mà thành phần là các cán bộ lãnh đạo kinh nghiệm và cán bộ có trình độ, năng lực để nhằm kịp thời phát hiện những sai sót trong việc thực hiện qui trình tín dụng, chính sách tín dụng, tài sản đảm bảo thế chấp… hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy đến.
-Nâng cấp, đổi mới hệ thống công nghệ thông tin phục vụ tốt hơn trong công tác thu thập số liệu tín dụng, thống kê dƣ nợ giúp cán bộ có thể tra cứu, ứng dụng công nghệ trong tác nghiệp hàng ngày.
Môi trƣờng kinh tế cũng là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Đây là nguyên nhân khách quan tuy nhiên lại gây ảnh hƣởng không nhỏ đối với hoạt động sản xuất của khách hàng. Sự thay đổi của cơ chế chính sách, môi trƣờng kinh tế cũng gây tác động đáng kể đối với khách hàng không có kế hoạch, chiến lƣợc kinh doanh dài hạn và không có tiềm lực tài chính đủ mạnh sẽ dễ dàng rơi vào suy thoái, khủng hoảng, là nguyên nhân ảnh hƣởng đến rủi ro của ngân hàng. Vì vậy cần:
- Xây dựng danh mục tín dụng trong từng thời kỳ khác nhau từ đó có chính sách tín dụng riêng đối với từng đối tƣợng khách hàng khác nhau, từng ngành nghề kinh doanh khác nhau.
- Phân tích, dự báo tác động của việc thay đổi môi trƣờng bên ngoài và bên trong gây tác động xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Kịp thời phát hiện những khó khăn trong kinh doanh của khách hàng để có biện pháp ứng phó kịp thời.
b.Né tránh rủi ro
Giảm tỉ trọng cho vay đối với khách hàng hoặc nhóm khách hàng có dƣ nợ lớn nhất trong chi nhánh.
Tránh cho vay các dự án có rủi ro cao, có tính chất phức tạp, quy mô lớn thông qua việc thẩm định, đánh giá kỹ hiệu quả dự án, phƣơng án kinh doanh.
c. Ngăn ngừa và giảm thiểu tổn thất
Cơ cấu lại khoản vay: điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ khi xác định rủi ro xảy ra là do những khó khăn trong môi trƣờng kinh doanh, kinh tế không thuận lợi.
Phát mãi tài sản hoặc khởi kiện khách hàng. Các phƣơng thức xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận, bao gồm: bán tài sản, chi nhánh nhận các khoản tiền hoặc tài sản khác từ: ngƣời thứ ba trong trƣờng hợp thế chấp quyền đòi nợ.
Giảm tỷ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp là công ty cổ phần và công ty TNHH do tỷ lệ nợ xấu của các doanh nghiệp này chiếm tỉ lệ lớn.
Biện pháp khởi kiện hách hàng là biện pháp cƣỡng chế cuối cùng của ngân hàng để thu nợ khách hàng.
3.2.4. Giải pháp hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro tín dụng
Trong điều kiện bán TSĐB và thu hồi nợ của khách hàng còn nhiều khó khăn nhƣ hiện nay thì quỹ dự phòng là nguồn quan trọng để xử lý nợ tồn đọng. Ngân hàng cần phân bổ vốn nhiều hơn nữa vào các hoạt động kinh doanh có mức sinh lời cao nhƣ tín dụng, góp vốn liên doanh mua cổ phần, kinh doanh ngoại tệ.
b. Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
Việc mua bảo hiểm tín dụng cũng là một hình thức tốt nhằm hạn chế đến mức thấp nhất thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì khách hàng là ngƣời đầu tiên trực tiếp hứng chịu thiệt hại và ngân hàng sẽ là ngƣời bị ảnh hƣởng theo. Vì vậy, việc mua bảo hiểm là hình thức chia sẻ rủi ro, khi rủi ro xảy ra thì công ty bảo hiểm sẽ là ngƣời chịu phần rủi ro đó, khách hàng và ngân hàng sẽ không phải chịu thiệt hại, không ảnh hƣởng đến tình hình tài chính và khả năng của khách hàng, đảm bảo khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Bảo hiểm tín dụng có thể thực hiện dƣới các hình thức nhƣ: bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay.
- Khi thực hiện cấp tín dụng cho doanh nghiệp, Chi nhánh phải kiểm tra kỹ tính pháp lý của các tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận về việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản đối với phần tài sản hình thành trong tƣơng lai, xem đó là điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của tài sản đảm bảo.
- Ƣu tiên cầm cố thế chấp những tài sản có tính thanh khoản cao, dễ xử lý khi có rủi ro xảy ra. Đối với những tài sản mà khách hàng chƣa hoàn thiện thủ tục pháp lý về sở hữu tài sản thì yêu cầu khách hàng hoàn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhất là đối với nhà xƣởng, công trình trên đất rồi mới nhận cầm cố, thế chấp.
- Trong những năm qua đối với các khoản vay trung và dài hạn để đóng mới tàu thuyền cũng có yêu cầu ngƣời vay phải mua bảo hiểm nhƣng đa số
chỉ mua năm đầu, các năm tiếp theo có yêu cầu nhƣng do nhiều nguyên nhân khác nhau đã không thực hiện đƣợc hoặc chậm trễ nên có trƣờng hợp xảy ra rủi ro nhƣng không có bảo hiểm. Do đó, trong thời gian đến Chi nhánh có thể yêu cầu ngƣời vay mở một tài khoản tiền gửi với số dƣ tối thiểu tƣơng đƣơng mức mua bảo hiểm trong cả thời hạn vay và ủy quyền cho ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm cho các loại tài sản dùng làm tài sản bảo đảm vay ngân hàng.
c. Thực hiện hiệu quả công tác xử lý thu hồi nợ xấu
Nợ xấu luôn hiện diện ở bất cứ ngân hàng nào và việc quản lý nợ xấu phải có một bộ phân chuyên trách thu nợ. Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các bƣớc tuần tự và thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt là các khách hàng truyền thống nhằm đảm bảo nợ đƣợc thu hồi và khách hàng vẫn thực hiện quan hệ tín dụng với ngân hàng.
Để xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề, Chi nhánh có thể tập trung thực hiện các biện pháp sau:
- Tích cực xử lý và thu nợ các khoản nợ đã bán cho VAMC bằng mọi phƣơng pháp có thể, đặc biệt là biện pháp xử lý tài sản để thu hồi các khoản nợ xấu của ngân hàng.
- Chi nhánh cần tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ của khách hàng: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý TSBĐ. Để thực hiện đƣợc việc này, Chi nhánh cần thƣờng xuyên tổ chức các chuyến viếng thăm khách hàng nhằm phát hiện nhanh những khoản vay có vấn đề và từ đó tìm kiếm các giải pháp và tƣ vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn, phục hồi sản xuất, hạn chế và ngăn chặn tình trạng có thể dẫn đến phá sản của doanh nghiệp.
việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý nợ xấu. Các phƣơng pháp xử lý phải đảm bảo tính phù hợp với đặc thù của từng khách hàng, linh hoạt trong xử lý nhằm thu hồi đƣợc nợ với chi phí hợp lý nhất.
- Đối với các khoản nợ khó đòi, Chi nhánh có thể xử lý tích cực theo các hƣớng sau:
+ Đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo: khi khách hàng không có khả năng trả nợ nhƣ dự kiến, Chi nhánh có thể xử lý tài sản đảm bảo bằng