7. Tổng quan tài liệu
3.2. CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
3.2.4 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng
Trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015, hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng của Chi nhánh chƣa đƣợc triển khai đầy đủ, khá đơn điệu và hiệu quả thấp. Vì thế, cùng với yêu cầu phải chấn chỉnh, hoàn thiện lại các nội dung khác của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, Chi nhánh cịn phải tiến hành tổ chức lại hoạt động tài trợ rủi ro, không chỉ trong hoạt động tạo nguồn tài trợ, mà cả trong quá trình xử lý những rủi ro đã phát sinh còn tồn đọng để đẩy nhanh tiến trình lành mạnh hóa tài chính, tăng hiệu quả sử dụng của đồng vốn. Với yêu cầu đa dạng hóa hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng, đƣa hoạt động tài trợ rủi ro lên một bƣớc phát triển mới với năng lực tốt hơn, Chi nhánh cần thực hiện một số công việc cụ thể sau:
a. Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro một cách hợp lý và hiệu quả
Quỹ dự phòng rủi ro đƣợc xem là nguồn vốn bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra trong ngân hàng. Quỹ dự phịng rủi ro cịn là chi phí mà ngân hàng bỏ
ra để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tín dụng an tồn và hiệu quả. Do đó, Chi nhánh cần tăng cƣờng tích lũy dự phịng rủi ro và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý nhƣ đúng đối tƣợng, điều kiện, trình tự và thủ tục theo quy định của Vietcombank để đối phó với rủi ro do khơng thu đƣợc nợ bên cạnh việc đẩy nhanh quá trình xử lý nợ xấu bằng nhiều biện pháp khác nhau nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ các khoản nợ gặp rủi ro.
b. Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
* Nội dung
Trong đời sống xã hội ngày nay, “Bảo hiểm” là một khái niệm hay gặp dùng để chỉ một trong những biện pháp hữu hiệu để phân tán rủi ro. Việc mua bảo hiểm tín dụng cũng là một hình thức tốt nhằm hạn chế đến mức thấp nhất thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì khách hàng là ngƣời đầu tiên trực tiếp hứng chịu thiệt hại và ngân hàng sẽ là ngƣời bị ảnh hƣởng theo. Vì vậy, việc mua bảo hiểm là hình thức chia sẻ rủi ro, khi rủi ro xảy ra thì cơng ty bảo hiểm sẽ là ngƣời chịu phần rủi ro đó, khách hàng và ngân hàng sẽ không phải chịu thiệt hại, không ảnh hƣởng đến tình hình tài chính và khả năng của khách hàng, đảm bảo khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Bảo hiểm tín dụng có thể thực hiện dƣới các hình thức nhƣ: bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay.
* Điều kiện và triển khai thực hiện
Hiện nay, Chi nhánh đã triển khai mua bảo hiểm tín dụng nhƣng chƣa có hiệu quả cao. Một mặt là do Chi nhánh chƣa có một quy định cụ thể về đối tƣợng và loại bảo hiểm cụ thể phải mua nên nhiều khách hàng không đồng ý thực hiện việc mua bảo hiểm vì khơng phải khách hàng nào cũng hiểu hết mục đích của việc mua bảo hiểm. Do đó, Chi nhánh cần có một quy định rõ về đối tƣợng vay vốn phải mua bảo hiểm đối với tài sản thế chấp, tài sản có
liên quan đến vốn thuộc sở hữu của doanh nghiệp vay vốn hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Chi nhánh cần thực hiện cụ thể nhƣ sau:
- Chi nhánh cần quy định các khách hàng kinh doanh trong các lĩnh vực có độ rủi ro cao nhƣ kinh doanh xăng dầu, gas… thì phải mua bảo hiểm cho đối tƣợng vay vốn; các doanh nghiệp có tài sản thế chấp là máy móc, thiết bị, phƣơng tiện vận tải… thì phải mua bảo hiểm vật chất cho tài sản thế chấp. Và trong hợp đồng bảo hiểm phải quy định rõ quyền hƣởng thụ bảo hiểm thuộc về Chi nhánh. Có nhƣ vậy thì biện pháp đảm bảo bằng tài sản Chi nhánh đang thực hiện mới đƣợc đảm bảo chắc chắn hơn.
- Khi thực hiện cấp tín dụng cho doanh nghiệp, Chi nhánh phải kiểm tra kỹ tính pháp lý của các tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận về việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản đối với phần tài sản hình thành trong tƣơng lai, xem đó là điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của tài sản đảm bảo.
- Ƣu tiên cầm cố thế chấp những tài sản có tính thanh khoản cao, dễ xử lý khi có rủi ro xảy ra. Đối với những tài sản mà khách hàng chƣa hoàn thiện thủ tục pháp lý về sở hữu tài sản thì u cầu khách hàng hồn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhất là đối với nhà xƣởng, cơng trình trên đất rồi mới nhận cầm cố, thế chấp.
- Trong những năm qua đối với các khoản vay trung và dài hạn để đóng mới tàu thuyền cũng có yêu cầu ngƣời vay phải mua bảo hiểm nhƣng đa số chỉ mua năm đầu, các năm tiếp theo có yêu cầu nhƣng do nhiều nguyên nhân khác nhau đã khơng thực hiện đƣợc hoặc chậm trễ nên có trƣờng hợp xảy ra rủi ro nhƣng khơng có bảo hiểm. Do đó, trong thời gian đến Chi nhánh có thể yêu cầu ngƣời vay mở một tài khoản tiền gửi với số dƣ tối thiểu tƣơng đƣơng mức mua bảo hiểm trong cả thời hạn vay và ủy quyền cho ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm cho các loại tài sản dùng làm tài sản bảo đảm vay ngân hàng.
c. Thực hiện hiệu quả công tác xử lý thu hồi nợ xấu
* Nội dung
Nợ xấu luôn hiện diện ở bất cứ ngân hàng nào và việc quản lý nợ xấu phải có một bộ phân chuyên trách thu nợ. Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các bƣớc tuần tự và thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt là các khách hàng truyền thống nhằm đảm bảo nợ đƣợc thu hồi và khách hàng vẫn thực hiện quan hệ tín dụng với ngân hàng.
* Điều kiện và triển khai thực hiện
Để xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề, Chi nhánh có thể tập trung thực hiện các biện pháp sau:
- Chi nhánh cần tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ của khách hàng: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý TSBĐ. Để thực hiện đƣợc việc này, Chi nhánh cần thƣờng xuyên tổ chức các chuyến viếng thăm khách hàng nhằm phát hiện nhanh những khoản vay có vấn đề và từ đó tìm kiếm các giải pháp và tƣ vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn, phục hồi sản xuất, hạn chế và ngăn chặn tình trạng có thể dẫn đến phá sản của doanh nghiệp.
- Khi xảy ra rủi ro và phát sinh nợ xấu, Chi nhánh cần thận trọng trong việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý nợ xấu. Các phƣơng pháp xử lý phải đảm bảo tính phù hợp với đặc thù của từng khách hàng, linh hoạt trong xử lý nhằm thu hồi đƣợc nợ với chi phí hợp lý nhất.
- Đối với các khoản nợ khó địi, Chi nhánh có thể xử lý tích cực theo các hƣớng sau:
+ Đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo: khi khách hàng khơng có khả năng trả nợ nhƣ dự kiến, Chi nhánh có thể xử lý tài sản đảm bảo bằng
biện pháp thu hồi tài sản để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ đƣợc đảm bảo. Nếu trƣờng hợp có đơn vị có khả năng tài chính thuận lợi nhận lại nợ của khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu quả TSĐB thì đơn vị đó có trách nhiệm trả tiền hoặc bán tài sản để trả nợ cho ngân hàng.
+ Đối với các khoản vay khơng có tài sản đảm bảo: Chi nhánh cần kiểm sốt chặt chẽ các nguồn tài chính của khách hàng, trong đó có các khoản phải thu chính, nguồn vốn thanh tốn của các cơng trình đối với lĩnh vực xây dựng… thông qua việc cam kết các khoản tiền phải đƣợc chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại Vietcombank Quảng Nam. Ngồi ra, Chi nhánh có thể hỗ trợ, tƣ vấn cho khách hàng về các phƣơng án kinh doanh, thanh lý bớt các tài sản khơng phát huy hiệu quả và khơng có nhu cầu sử dụng để thanh toán bớt một phần nợ vay.
+ Thu nợ có chiết khấu: đây là biện pháp mà Chi nhánh thực hiện việc giảm giá trị khoản nợ phải trả cho khách hàng. Theo đó, giá trị chiết khấu do Chi nhánh và khách hàng thỏa thuận nhƣng theo hƣớng có lợi cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy khách hàng thanh toán dứt điểm khoản nợ.
+ Khởi kiện: hiện nay, ở Việt Nam việc khởi kiện ra tịa khi khách hàng khơng trả nợ chƣa dần hình thành thói quen đối với các ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn. Tuy nhiên, ngân hàng có thể chủ động tiến hành các thủ tục khởi kiện ra tòa đối với các khoản vay khó địi, các khoản nợ tồn đọng sau khi đã áp dụng các biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản thế chấp nhƣng không thu hồi đƣợc nợ, nhất là đối với các trƣờng hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây ỳ trong việc trả nợ ngân hàng.
- Định kỳ đánh giá kết quả hoạt động thu hồi nợ xấu nhằm rút ra những kinh nghiệm thực tiễn cho hoạt động thu nợ và cả những kinh nghiệm phát hiện, đánh giá các dấu hiệu nhận biết rủi ro để phục vụ cho hoạt động quản trị
rủi ro tín dụng. Đây là việc rất quan trọng, phải đƣợc thực hiện thƣờng xuyên và nghiêm túc với sự quan tâm thích đáng.
3.2.5. Nhóm giải pháp hỗ trợ
a. Tăng cường cơng nghệ thơng tin trong quản trị rủi ro tín dụng
* Nội dung
Ngày nay, trong hoạt động quản lý của bất kỳ đơn vị nào cũng cần có sự hỗ trợ đắc lực của công nghệ thông tin. Đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng, nếu Vietcombank Quảng Nam có thể xây dựng đƣợc các phần mềm ứng dụng phục vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thì hiệu quả của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sẽ đƣợc nâng cao.
* Điều kiện và triển khai thực hiện
Để thực hiện có hiệu quả cơng tác ứng dụng công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần áp dụng cơng nghệ vào các lĩnh vực sau:
- Tính tốn dự phịng rủi ro tín dụng, tính tốn mức lãi suất cụ thể cho từng khách hàng vay vốn theo mức bù rủi ro tín dụng hoặc tính tốn dƣ nợ tín dụng theo từng ngành kinh tế.
Đối với cơng tác tính tốn dự phịng rủi ro, Chi nhánh cần xây dựng phần mềm tính tốn dự phịng rủi ro tín dụng để từ đó có những chính sách kịp thời về điều hành lãi suất vay, kiểm sốt đƣợc tổn thất dự kiến. Đối với việc tính tốn dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh tế, Chi nhánh có thể xây dựng chƣơng trình tính tốn số dƣ bình qn và số dƣ cuối kỳ theo ngành kinh tế.
- Xây dựng phần mềm quản lý thông tin cụ thể danh mục khách hàng, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng. Chi nhánh có thể sử dụng phần mềm quản lý thông tin khách hàng tự động kết hợp xuất hợp đồng tín dụng và các biểu mẫu khác cho mỗi trƣờng hợp vay vốn, từ đó có thể tránh đƣợc những lỗi nhập sai nội dung cơ bản của từng khoản vay và thông tin khách
hàng vay vốn gây bất lợi cho quá trình quản lý, thu nợ và tiết kiệm thời gian tác nghiệp cho cán bộ tín dụng.
Ngồi ra, Chi nhánh cần tập trung đầu tƣ vào cơ sở hạ tầng với những kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin. Chi nhánh cần thiết lập website chính thức của Vietcombank Quảng Nam để cung cấp và giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ đến khách hàng. Cần xây dựng riêng biệt một bộ phận chuyên trách về mảng công nghệ thông tin. Quy định cán bộ phụ trách cơng việc này cần có trình độ kỹ thuật chun mơn hóa cao.
b. Nâng cao trình độ, năng lực chun mơn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng
* Nội dung
Ngân hàng là lĩnh vực địi hỏi có sự minh bạch và tính chun nghiệp cao, vì vậy, để ngân hàng hoạt động tốt và đạt hiệu quả cần phải nâng cao trình độ chun mơn và giáo dục đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ ngân hàng. Trong khi đó, con ngƣời ln là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhƣng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Do đó cơng tác nâng cao chất lƣợng và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng.
* Điều kiện và triển khai thực hiện
- Khi tuyển dụng cán bộ, Chi nhánh cần lựa chọn những cán bộ có trình độ chun mơn cao và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Vì trong hoạt động của ngân hàng, bộ phận tín dụng ln đảm nhận những cơng việc quạn trọng ảnh hƣởng đến uy tín cũng nhƣ sự phát triển chung của ngân hàng. Do đó, các cán bộ tín dụng địi hỏi phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và ln có những cạm bẫy nên cần có bản
lĩnh và đạo đức nghề nghiệp.
- Chi nhánh cần căn cứ vào yêu cầu của từng vị trí cơng việc trong hoạt động tín dụng mà có sự lựa chọn, bố trí nhân sự hợp lý đối với những cán bộ có năng lực, có trình độ chun mơn và phẩm chất đạo đức tốt nhằm thay thế dần cán bộ không đáp ứng đƣợc yêu cầu về chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức kém. Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lƣợng cơng việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả. Ngồi ra, Chi nhánh cần chú trọng kết hợp hợp lý giữa luân chuyển giữa các vị trí và chun mơn hóa theo từng cơng việc để khắc phục hiện tƣợng có động cơ trục lợi, tiêu cực, nhƣng phải tạo điều kiện cho cán bộ tích lũy kinh nghiệm, rèn luyện kỹ năng.
- Chi nhánh cần có chính sách đào tạo nâng cao trình độ chuyên mơn của cán bộ tín dụng, nhất là thẩm định về phƣơng diện kỹ thuật công nghệ. Phải thƣờng xuyên giáo dục đội ngũ cán bộ, nhất là đối với cán bộ tín dụng. Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo sự an toàn và phát triển vốn của ngân hàng, trƣớc hết Chi nhánh phải có đƣợc một đội ngũ cán bộ tín dụng có đủ tƣ cách và phẩm chất đạo đức cũng nhƣ trình độ chun mơn giỏi, Vì vậy, Chi nhánh phải có kế hoạch lại, nhằm trang bị cho họ những kiến thức cần thiết về tình hình kinh tế thị trƣờng, đặc biệt là kiến thức về ngành mà họ đang cho vay. Thực hiện việc đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, đặc biệt là nghiệp vụ tài chính kế tốn doanh nghiệp. Thực tế hiện nay cho thấy, phần lớn các cán bộ tín dụng đều lúng túng khi đọc báo cáo tài chính của doanh nghiệp, chƣa phát hiện đƣợc những chỉ tiêu thể hiện thua lỗ tiềm ẩn của doanh nghiệp. Do đó, Chi nhánh cần thƣờng xuyên tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi các bài học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng, cập nhật những kiến thức nghiệp vụ kế toán
cũng nhƣ các văn bản quy định pháp luật mới.