7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1.3. Phân quyền trong quản trị rủi ro tín dụng tại VAB-BMT
Mỗi bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng của chi nhánh có chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm rõ ràng và riêng biệt, đảm bảo các khoản cấp tín dụng phải qua 4 khâu tách bạch nhau: định giá TSBĐ, thẩm định đề xuất tín dụng, tái thẩm định- phê duyệt tín dụng, kiểm soát trước giải ngân- giám sát tín dụng. Ngoài ra, còn có bộ phận xử lý nợ, định kỳ sẽ có kiểm toán nội bộ về kiểm tra các hồ sơ tín dụng và bộ phận xử lý nợ đối với các hồ sơ nợ xấu. Trong đó:
a. Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp tại Hội sở
- Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Việt Á (AMC): Nhân viên định giá thuộc AMC ngồi làm việc tại chi nhánh, chịu
trách nhiệm định giá TSĐB theo yêu cầu định giá của chi nhánh đúng quy trình quy định của VAB, thẩm định thực tế, phát hiện các rủi ro về TSĐB. Có Chứng thư định giá ghi rõ rủi ro về TSĐB và giá trị định giá của từng TSĐB để giúp chi nhánh và cấp phê duyệt có cơ sở đánh giá về TSĐB và tỷ lệ cho vay.
- Khối quản trị rủi ro
+ Trung tâm phê duyệt: Chịu trách nhiệm tái thẩm định tất cả các
món đề nghị cấp tín dụng cho khách hàng từ chi nhánh, từ chối cho vay hoặc chấp thuận cho vay với một số điều kiện cho vay, chịu trách nhiệm thẩm định tất cả các thông tin liên quan đến khách hàng, TSĐB, tỷ lệ cho vay, phương án vay vốn… tham mưu cho lãnh đạo Trung tâm phê duyệt, Hội đồng tín dụng hay Ủy ban tín dụng phê duyệt hoặc từ chối cho vay. Tùy theo từng thời
kỳ, VAB Hội sở sẽ có hạn mức phán quyết cho vay đối với từng đối tượng khách hàng cho Lãnh đạo Trung tâm phê duyệt, Hội đồng tín dụng, Ủy ban tín dụng VAB.
Hiện tại, theo Nghị quyết số 03/NQ-HĐQT/15 ngày 08/01/2015, hạn mức cho vay đối với KHCN như sau: Lãnh đạo TTPD đến 8 tỷ đồng, Hội đồng tín dụng: 20 tỷ đồng, Ủy ban tín dụng: từ 20 tỷ đồng trở lên.
+ Trung tâm giám sát và hỗ trợ tín dụng
Hỗ trợ tín dụng: Ngồi làm việc tại chi nhánh, chịu trách nhiệm thực hiện các công việc hỗ trợ về soạn thảo hợp đồng, hoàn thiện thủ tục công chứng, thế chấp TSĐB, giải ngân, quản lý hồ sơ tín dụng….theo quy định và chịu sự phân công công việc của Kiểm soát tín dụng tại chi nhánh.
Kiểm soát tín dụng: Ngồi làm việc tại chi nhánh, chịu trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tính tuân thủ điều kiện giải ngân, kiểm soát sau vay của chi nhánh đối với các món cho vay sau khi nhận được phê duyệt đồng ý cho vay từ cấp phê duyệt. Đảm bảo trước khi giải ngân, khách hàng đã hoàn thành các thủ tục đảm bảo, điều kiện giải ngân của VAB. Chịu trách nhiệm công việc và phân công từ xa của Giám đốc Trung tâm giám sát và hỗ trợ tín dụng.
Giám sát tín dụng: Ngồi làm việc tại Hội sở VAB, giám sát từ xa và kiểm tra hồ sơ giải ngân của các khoản vay đã giải ngân tại chi nhánh bằng cách kiểm tra trực tiếp hoặc yêu cầu gửi hồ sơ chứng từ scan theo kế hoạch kiểm tra đã được Giám đốc Trung tâm giám sát và hỗ trợ tín dụng thông qua. Kiểm tra lại việc thực hiện đúng phê duyệt, chất lượng hồ sơ tín dụng mà kiểm soát tín dụng và chi nhánh đã thực hiện. Từ đó đưa ra những nhận định về rủi ro nghiệp vụ, rủi ro tín dụng kịp thời.
+ Xử lý nợ: Nhân viên xử lý nợ ngồi làm việc tại chi nhánh, đưa ra
biện pháp xử lý đối với mọi trường hợp phát sinh nợ xấu tại chi nhánh, trình phương án xử lý nợ cụ thể lên Giám đốc Xử lý nợ, Giám đốc khối Quản trị rủi
ro, Tổng giám đốc, Hội đồng xử lý nợ lấy ý kiến phê duyệt xử lý nợ.
- Kiểm toán nội bộ: Phòng Kiểm toán nội bộ, ngồi làm việc tại Hội sở
VAB, định kỳ 01 lần/năm kiểm toán nội bộ tại Hội sở sẽ về làm việc trực tiếp tại chi nhánh, tiến hành kiểm tra hồ sơ tín dụng về tính tuân thủ quy trình quy định, kiểm tra lại việc thực hiện tái thẩm định của cấp phê duyệt, kiểm soát tín dụng, chi nhánh. Từ đó, sẽ có những cảnh báo, các thiếu sót, sai phạm gửi đến chi nhánh, Khối Quản trị rủi ro và Ban kiểm soát VAB.
b. Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp cho chi nhánh
Chi nhánh chịu trách nhiệm thực thi, triển khai công tác quản trị rủi ro tín dụng theo các quy định VAB ban hành đảm bảo việc tuân thủ các quy định của pháp luật có liên quan đến tín dụng, áp dụng các công cụ đo lường và các giới hạn kiểm soát rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, giảm thiểu đến mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng và trình lên Hội sở xin ý kiến đối với các phương án tài trợ rủi ro phát sinh tại chi nhánh. Hiện tại, chi nhánh chỉ có hạn mức phán quyết cho vay KHCN là 10 tỷ đồng đối với cho vay có TSĐB là tiền gửi tiết kiệm của khách hàng tại VAB và các tổ chức tín dụng.