7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.1. Nhận dạng rủi ro
Nhận diện rủi ro đóng vai trò then chốt, đặc biệt là nhận diện rủi ro tín dụng quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh, VAB- BMT chủ yếu nhận dạng rủi ro qua các hình thức sau:
Nhận diện rủi ro thông qua phân tích các thông tin tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ vay vốn, thông qua thẩm định thực tế và quy chế quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể như sau:
- Phân tích các thông tin tài chính, phi tài chính
CBTD tiếp xúc, trao đổi với khách hàng, tìm hiểu thông tin của khách hàng thông qua nhiều kênh khác nhau, mục đích:
+ Tìm hiểu các thông tin liên quan đến khách hàng như tư cách đạo đức, sức khỏe, thiện chí trả nợ và nguồn thu nhập để trả nợ...
+ CBTD căn cứ vào từng hồ sơ vay vốn cụ thể của khách hàng để thu thập các thông tin liên quan đến khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay một cách tốt nhất.
+ Các nguồn thông tin có thể khai thác: Trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng Nhà nước, các hiệp hội ngành nghề liên quan, bạn hàng, đối tác của khách hàng, các NHTM khác…
+ Khi khai thác các nguồn thông tin khác, CBTD đánh giá tính khớp đúng so với thông tin được khách hàng cung cấp, uy tín của khách hàng trên thị trường, các mối quan hệ của khách hàng…
- Phân tích hồ sơ vay vốn
Căn cứ thông tin nhu cầu tín dụng của khách hàng, CBTD kiểm tra tính phù hợp giữa nhu cầu vay vốn với các danh mục đăng ký kinh doanh của khách hàng; tìm hiểu các nguồn thu để trả nợ gốc, lãi, các nội dung liên quan đến tình hình tài chính của khách hàng, đến phương án vay vốn và trả nợ, đến TSBĐ tiền vay, xu hướng và đặc trưng ngành nghề khách hàng đang hoạt động. Mục đích để đánh giá phương án vay vốn của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng, nhận biết các rủi ro khác trong khi thực hiện phương án vay vốn như rủi ro từ TSĐB, rủi ro đầu vào và đầu ra của phương án vay vốn của khách hàng, rủi ro về phong tục tập quán, rủi ro do môi trường pháp lý…để quyết định cho vay hay từ chối cho vay.
- Thẩm định thực tế
Sau khi đồng ý cấp tín dụng cho khách hàng, hoàn thiện xong các thủ tục giải ngân cho khách hàng. Sau mỗi lần giải ngân, tùy thuộc vào phương án và thời gian vay vốn, CBTD, phụ trách phòng KHCN và hoặc Lãnh đạo chi nhánh sẽ tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của KH và định kỳ hàng quý hoặc đột xuất kiểm tra tình hình hoạt động, TSĐB của khách hàng trong suốt quá trình vay vốn. Từ đó tận mắt chứng kiến, kiểm tra những điều kiện về mục đích sử dụng vốn, nguồn thu nhập, giá trị hiện tại của TSĐB mà khách hàng đã cam kết trong hồ sơ vay vốn. Nếu phát hiện có sai sót, gian lận thì có thể có những biện pháp hữu hiệu để có thể khắc phục kịp thời.
- Nhận diện rủi ro theo Quy chế quản lý rủi ro tác nghiệp do VAB ban hành
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của VAB quy định những nội dung cơ bản để xây dựng phương thức quản lý các loại rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng của VAB nhằm đạt được các mục đích sau:
hoạt động tín dụng ngân hàng.
+ Xác lập một khuôn khổ thống nhất về cơ chế quản lý, công cụ đo lường và các giới hạn kiểm soát rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng.
+ Đảm bảo an toàn, giảm thiểu đến mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng.
Theo đó, định kỳ hàng quý, sáu tháng hoặc hàng năm, tiến hành tự đánh giá rủi ro và xác định biện pháp kiểm soát rủi ro đối với quá trình xử lý công việc của bản thân. Xác định các sự kiện rủi ro tín dụng có thể phát sinh trong quá trình xử lý công việc từ đó đánh giá xếp hạng mức độ rủi ro nội tại của từng sự kiện rủi ro tín dụng thông qua rà soát và phân tích.
Sau khi thực hiện các bước để nhận dạng rủi ro, cho thấy hiện tại 10 nguyên nhân chính gây ra rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với KHCN tại VAB- BMT như sau:
- Khách hàng không có thiện chí trả nợ; - Khách hàng làm ăn thua lỗ;
- Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng; - Mâu thuẫn giữa người vay và người đồng trả nợ;
- Ngân hàng nhận TSĐB của bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro và khó khăn khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ do chủ TSĐB bất hợp tác;
- Ngân hàng khi cho vay định giá TSĐB dựa trên nhu cầu của món vay chứ không phải giá trị thực tế của TSĐB, khi xử lý nợ TSĐB không đủ để thanh toán gốc, lãi cho khoản vay;
- CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau khi cho vay; - Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ;
- CBTD không đủ năng lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong cho vay;