7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.1. Đặc điểm chung trong cho vay tiêu dùng của Agribank Đak Tô
a. Thuận lợi
Thực hiện nghiêm chủ trƣơng, chính sách của Đảng, Nhà nƣớc và chính sách Tín dụng, định hƣớng hoạt động của ngành và dƣới sự chỉ đạo của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Vốn đầu tƣ cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, phát triển cơ sở hạ tầng nông thôn, tiểu thủ công nghiệp, đặc biệt là các chính sách đầu tƣ tín dụng cho vay khách hàng. Bên cạnh mạng lƣới hoạt động phủ rộng khắp từ tỉnh xuống huyện, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận vốn vay.
b. Khó khăn
- Khó khăn về vốn của chi nhánh: khả năng huy động vốn tại chỗ của chi nhánh còn hạn chế, thông thƣờng chỉ đáp ứng đƣợc từ 50-60% nhu cầu vốn cho vay, còn lại Chi nhánh phải nhận vốn điều hòa từ Trụ sở chính.
- Khó khăn do cơ chế chính sách của địa phƣơng: Nhƣ quy hoạch sản xuất nông, lâm, và quy hoạch phát triển kinh tế của địa phƣơng không ổn định, chƣa mang tính thực tiễn; cơ sở hạ tầng, phục vụ sản xuất kinh doanh nhiều nơi còn thấp kém không đáp ứng đƣợc yêu cầu. Giá cả nông sản hàng hoá không ổn định, thƣờng xuyên biến động điều này làm suy giảm các nguồn thu của khách hàng.
tự động trích tiền gốc và lãi theo thỏa thuận đã ký với khách hàng. Tuy nhiên do việc thu nợ hạch toán thủ công, vì vậy nếu Cán bộ thu nợ chƣa kịp hạch toán gạch nợ sẽ xảy ra trƣờng hợp khách hàng rút tiền trƣớc khi hạch toán. Mặc dù tình trạng này xảy ra trong thời gian đầu là nhiều nhƣng đối với một số khách hàng ù lì thì trƣờng hợp này vẫn xảy ra. Điều này dẫn đến món vay của khách hàng sẽ bị nhảy lên nhóm 2.
- Khi CBTD nhập mã tổ vay vốn cho khách hàng để phục vụ cho việc theo dõi và thu nợ hàng tháng, vẫn còn tình trạng CBTD nhập thiếu mã khách hàng vào tổ vay vốn. Vì thế dẫn đến tình trạng khi đến kỳ thu nợ, CB Kế toán sẽ thu sót khách hàng đó.
- Việc ký kết thỏa thuận đối với các đơn vị trả lƣơng ngân sách chƣa đƣợc thực hiện nghiêm túc. Khi khách hàng chuyển đơn vị công tác, vẫn còn trƣờng hợp chƣa thanh toán hết nợ cho Ngân hàng mà thủ trƣởng đơn vị vẫn ký quyết định đồng ý cho Cán bộ thuyên chuyển. Vì thế điều này gây khó khan trong việc thu nợ cho Ngân hàng. Đặc biệt đối với trƣờng hợp khách hàng ù lì, thiếu thiện chí trả nợ.
2.2.2. Thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng của Agribank Đak Tô
a. Qui trình cho vay tiêu dùng tại Agribank Đak Tô
Qui trình cho vay tiêu dùng tại Agribank Đak Tô đƣợc thực hiện qua các bƣớc nhƣ sau:
Bước 1: Tiếp nhận thu thập thông tin và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn:
Bƣớc này do cán bộ tín dụng (CBTD) thực hiện ngay sau khi tiếp xúc với khách hàng. Cán bộ tín dụng có trách nhiệm hƣớng dẫn khách hàng lập thủ tục vay vốn kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn và yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ.
Cán bộ tín dụng có trách nhiệm tím hiểu những thông tin sau:
- Những vấn đề khách hàng trình bày, tƣ cách pháp lý (năng lực hành vi dân sự, năng lực pháp luật dân sự) của khách hàng
- Đánh giá tính cách, uy tín, thu nhập, chi tiêu, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tình hình công nợ của khách hàng.
- Mục đích vay vốn.
- Đề nghị khách hàng cung cấp hồ sơ tài liệu liên quan đến phƣơng án vay vốn.
- Tài sản đảm bảo
Nếu khách hàng cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết và cán bộ tín dụng xét thấy khách hàng đủ các điều kiện vay vốn thì sẽ hƣớng dẫn họ lập thủ tục vay vốn CBTD chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ về số lƣợng và tính pháp lý của hồ sơ, báo cáo Trƣởng phòng Tín dụng nêu rõ ý kiến, lý do đề xuất, xin ý kiến chỉ đạo.
Bước 2: Phân tích tín dụng
Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ Nội dung thẩm định
- CBTD chịu trách nhiệm tiến hành thẩm định về năng lực pháp lý của khách hàng;
- Thẩm định tính khả thi, hiệu quả của nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo cho khoản vay.
- Xác định nhu cầu vốn, mục đích sử dụng vốn, nguồn trả nợ và thời hạn trả nợ
- Xác minh tính hợp pháp của tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của khách hàng và định giá tài sản đảm bảo
Việc thẩm định hồ sơ khách hàng, cán bộ tín dụng phải khảo sát thực tế tại đơn vị vay vốn để xác minh những thông tin về khách hàng. Các thông tin
khách hàng cung cấp chỉ mang tính chất tham khảo. Cán bộ tín dụng có quyền từ chối cho vay với lý do rõ ràng nếu khách hàng không đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng.
Trình Trƣởng phòng tín dụng
Sau khi lập xong Báo cáo thẩm định, CBTD tập hợp lại hồ sơ, báo cáo Trƣởng phòng Tín dụng. Trƣởng phòng Tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra lại hồ sơ, bổ sung thêm những thông tin về khách hàng và phƣơng án, dự án, có ý kiến độc lập đề xuất cho vay, không cho vay, lý do.
Trình lãnh đạo
CBTD chịu trách nhiệm tập hợp lại hồ sơ cho vay, Báo cáo thẩm định của phòng Tín dụng trình Lãnh đạo quyết định.
Bước 3: Ra quyết định tín dụng:
Trong khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Bước 4: Tiến hành thủ tục công chứng và ký kết hợp đồng tín dụng
Cán bộ tín dụng căn cứ vào tình hình thực tế lập hợp đồng bảo đảm tiền vay, hợp đồng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh, đăng ký thế chấp.
Sau đó tiến hành thủ tục công chứng việc thế chấp, cầm cố bảo lãnh đảm bảo nợ vay theo đúng quy định.
Tiến hành đăng ký thế chấp tại phòng tài nguyên hoặc trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm.
Hoàn tất các thủ tục công chứng đăng ký thế chấp và nhận các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp.
Lập hợp đồng tín dụng, hƣớng dẫn khách hàng hoàn thiện các thủ tục liên quan.
Sau khi hoàn tất, các hồ sơ trên sẽ đƣợc trình lên Trƣởng phòng Tín dụng xem lại và ký tên. Sau đó trình ban lãnh đạo ký kết hợp đồng tín dụng.
Bước 5: Giải ngân:
Sau khi lãnh đạo ký duyệt cho vay, cán bộ tín dụng lƣu 01 bản để theo dõi, khách hàng lƣu 01 bản. Căn cứ trên hợp đồng tín dụng này để phát tiền vay cho khách hàng dự trên mục đích vay vốn phù hợp và chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Trƣờng hợp hợp đồng tín dụng đƣợc giải ngân từ 02 lần trở lên hoặc cho vay theo phƣơng thức hạn mức tín dụng, mỗi lần nhận nợ khách hàng lập thêm giấy nhận nợ cho mỗi lần giải ngân.
Bước 6: Kiểm tra, giám sát vốn vay:
Thực hiện kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay theo quy chế cho vay.
Cán bộ tín dụng thƣờng xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng có đúng mục đích hay không, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính công nợ của khách hàng, để đảm bảo khả năng thu nợ.
Ghi sổ theo dõi cho vay, thu nợ, kỳ hạn trả nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn.
Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng:
Khi khách hàng trả hết nợ vay (gốc, lãi) cho Chi nhánh, CB Kế toán tiến hành tất toán hồ sơ vay của khách hàng. Tiến hành giải chấp tài sản cho khách hàng, hoàn trả lại tài sản cho khách hàng đúng quy định.
Việc ra quyết định cấp tín dụng đối với một khoản vay, Agribank Đak Tô luôn tuân thủ các bƣớc trên tuy nhiên cán bộ tín dụng cần lƣu ý các vấn đề sau:
Một số vấn đề quan trọng trong qui trình cho vay tiêu dùng:
- Hồ sơ tín dụng: Giấy đề nghị vay vốn, hồ sơ pháp lý, hồ sơ về tài chính khách hàng, hồ sơ về khoản vay, hồ sơ về tài sản bảo đảm.
nguồn trả nợ, thẩm định tài sản bảo đảm.
- Xử lý nợ có vấn đề: Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn trả nợ gốc và lãi, miễn, giảm lãi tiền vay, chuyển nợ quá hạn.
- Trả nợ bằng xử lý tài sản bảo đảm.
- Tài sản đảm bảo trƣớc hết đƣợc xử lý theo các phƣơng thức đã thoả thuận. Trƣờng hợp các bên không xử lý đƣợc tài sản đảm bảo theo các phƣơng thức đã thoả thuận, thì ngân hàng có quyền chủ động áp dụng các phƣơng thức xử lý tài sản bảo đảm theo một trong các cách: Trực tiếp bán tài sản đảm bảo một cách công khai, uỷ quyền bán tài sản đảm bảo cho tổ chức bán đấu giá tài sản, uỷ quyền hoặc chuyển giao việc xử lý tài sản bảo đảm cho tổ chức có chức năng đƣợc mua tài sản để bán, nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ đƣợc bảo đảm.
b. Thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng của Agribank Đak Tô
b.1. Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Agribank Đak Tô giai đoạn 2013 - 2015
Mục tiêu của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong giai đoạn này là: - Điều hành tăng trƣởng có trọng tâm, trọng điểm, tập trung gia tăng tín dụng với các khách hàng tốt. Đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng gắn với kiểm soát rủi ro nằm trong mức an toàn cho phép.
- Thực hiện thu nợ, giám sát khoản vay, không để phát sinh nợ quá hạn; Kiểm soát chặt chẽ từng khoản vay, không để nợ nhóm 2, nợ xấu phát sinh.
- Kiểm soát và xử lý cƣơng quyết, kịp thời các khoản nợ xấu khi phát sinh. Tích cực thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu, hạn chế đến mức thấp nhất việc xử lý rủi ro bằng các nguồn trích lập dự phòng, đảm bảo lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Tập trung đẩy nhanh tiến độ xử lý các khoản nợ ngoại bảng còn nợ đọng kéo dài để hoàn thành kế hoạch giao.
- Trích đúng và trích đủ quỹ dự phòng rủi ro theo quy định của ngân hàng nhà nƣớc; đảm bảo đủ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp rủi ro tín dụng. Nhằm mục tiêu tăng trƣởng tín dụng theo hƣớng bền vững, giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro, cũng nhƣ hạn chế tối đa thiệt hại một khi rủi ro tín dụng xảy ra.
- Kiểm soát chặt chẽ và triệt để thu lãi treo.
b.2. Các biện pháp mà Ngân hàng đã triển khai để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
b.2.1. Biện pháp né tránh rủi ro - Từ chối cho vay:
Agribank Đak Tô chủ động từ chối cho vay đối với các khách hàng không đủ tiêu chuẩn vay vốn.
Xếp hạng tín dụng nội bộ để lựa chọn khách hàng tốt cho vay. Việc đánh giá trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc chi nhánh quy định thực hiện theo các nguyên tắc nhất định: thực hiện định kỳ hàng quý đối với những khách hàng có dƣ nợ trên 200.000.000 đồng, đối với khách hàng vay mới thì thực hiện ngay việc chấm điểm và xếp hạng trên cơ sở thông tin thu thập đƣợc để làm căn cứ ra quyết định cho vay.
- Giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng
Giới hạn tín dụng tại Agribank Đak Tô bao gồm giới hạn dƣ nợ vay ngắn hạn, giới hạn dƣ nợ vay trung dài hạn và giới hạn bảo lãnh. Giới hạn tín dụng đƣợc chi nhánh xác định khác nhau đối với những khách hàng uy tín, khách hàng truyền thống hay đối với khách hàng mới giao dịch lần đầu.
Nhận xét: Hệ thống chấm điểm khách hàng tiêu dùng của Agribank
Đak Tô ngày càng đƣợc hoàn thiện. Tuy nhiên, việc chấm điểm xếp hạng vẫn chƣa đƣợc thực hiện nghiêm túc, còn mang tính chất đối phó.
b.2.2. Biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng.
- Thực hiện quy trình cho vay cụ thể, rõ ràng, thực thi quy trình chặt chẽ, nghiêm túc, luôn chú trọng công tác thẩm định tín dụng và thƣờng xuyên tổ chức thực hiện kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay. Kiểm tra, giám sát thực hiện xuyên suốt quá trình vay vốn từ khâu tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn đến khi khách hàng trả hết nợ nhằm nắm bắt tình hình và kiểm soát rủi ro, hạn chế nợ xấu phát sinh.
Chi nhánh tiến hành thẩm định khoản vay theo đúng quy định hiện hành của Agribank tại Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014; Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN. Trong quá trình thẩm định khoản vay Chi nhánh tiến hành thẩm định theo đúng quy trình từ công tác thẩm định hồ sơ vay cho đến khâu xét duyệt hồ sơ vay vốn. Xác định khâu thẩm định có ý nghĩa quan trọng trong công tác cho vay. Chi nhánh tiến hành thẩm định tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ pháp, hồ sơ kinh tế, hồ sơ bảo đảm tiền vay. Quy trình cho vay tiêu dùng chặt chẽ, có sự phân công công việc giữa các thành viên trong phòng Tín dụng từ cán bộ tín dụng đến lãnh đạo phòng Tín dụng một cách khoa học giúp công tác cho vay vận hành tốt và có hiệu quả. Chi nhánh luôn tuân thủ quy trình thẩm định do Agribank ban hành góp phần hạn chế rủi ro.
- Áp dụng các điều khoản ràng buộc trong hợp đồng tín dụng nhƣ: giảm mức cho vay, tạm dừng hoặc chấm dứt cho vay thu hồi trƣớc hạn khi khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, cung cấp thông tin sai sự thật về việc sử dụng vốn vay và tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, và thông tin cần thiết liên quan đến vốn vay đe dọa nghiêm trọng đến khả năng trả nợ của ngân hàng .
- Sử dụng các biện pháp tài chính
phí cơ cấu nợ và đƣợc thỏa thuận khi kí kết hợp đồng tín dụng. Tuy nhiên trong thực tế các biện pháp này không đủ mạnh và phải kết hợp với các biện pháp khác.
Nhận xét:
- Việc thẩm định khoản vay do chính cán bộ tín dụng thực hiện và đề xuất cho vay hiện tồn tại những ƣu, khuyết điểm nhƣ: cán bộ tín dụng trực tiếp tiếp cận với khách hàng nên nắm đƣợc tình hình tài chính cũng nhƣ khả năng trả nợ của khách hàng từ những nguồn trả nợ khác nhau, tuy nhiên nó cũng có thể phát sinh rủi ro về đạo đức nghề nghiệp cũng nhƣ lợi ích cá nhân. - Việc kiểm tra sử dụng vốn vay chƣa đƣợc tiến hành thực hiện thƣờng xuyên. Cán bộ tín dụng chỉ chủ yếu kiểm tra sau khi cho vay đối với những khoản vay có dƣ nợ lớn, cũng nhƣ chỉ kiểm tra đối với những khoản vay bị chậm lãi hoặc quá hạn gốc.
b.2.3. Biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng.
* Các biện pháp bảo đảm tiền vay
Khi định giá TSBĐ, Agribank Đak Tô thực hiện khảo sát thị trƣờng biến động trong từng thời kì để đƣa ra mức giá thích hợp. Thông thƣờng, giá trị thị trƣờng mà Agribank Đak Tô định giá bằng khoảng 75% giá trị thị trƣờng nên khi có tổn thất xảy ra thì vẫn đảm bảo đƣợc khả năng thanh lý tài sản cao.
* Định giá khoản vay để áp dụng lãi suất cho vay
Công tác định giá khoản vay chƣa đƣợc triển khai thực hiện, do vậy lãi suất cho vay chƣa tƣơng ứng với mức độ rủi ro của khoản vay đó, chƣa có sự