7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.3. Những hạn chế và nguyên nhân
a. Hạn chế
rủi ro tín dụng tại chi nhánh đã bộc lộ những hạn chế sau:
- Kết quả tỷ lệ nợ xấu và nợ nhóm 2 đã giảm dần qua các năm nhƣng vẫn ở mức cao, đặc biệt là đối với nợ nhóm 2.
- Chƣa phát hiện kịp thời các sai phạm về nghiệp vụ tín dụng, về đạo đức nghề nghiệp cũng nhƣ những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của chi nhánh. Chỉ đến khi phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu và các rủi ro khác xảy ra mới bắt đầu truy tìm nguyên nhân và tìm cách khắc phục hậu quả. Để đánh giá đƣợc các nguy cơ về sai phạm đạo đức nghề nghiệp khi chƣa xảy ra hậu quả là công việc rất khó khăn, đòi hỏi phải nắm đƣợc các dấu hiệu bất thƣờng của CBTD, dù chỉ là dấu hiệu nhỏ nhất. Đồng thời các nguy cơ này cũng khó ngăn chặn vì nhiều nguyên nhân, có thể do nể nang, ngại va chạm…Vì vậy, đòi hỏi lãnh đạo cũng nhƣ tất cả cán bộ nhân viên phải nâng cao trách nhiệm, sáng suốt, công minh cũng nhƣ không ngừng rèn luyện để nâng cao tinh thần trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp.
- Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ đối với KH chƣa hoàn thiện. Bên cạnh đó, việc chấm điểm khách thƣờng chỉ đƣợc tiến hành chấm vào thời điểm vay vốn đầu tiên. Định kì hàng quý vẫn tiến hành chấm điểm nhƣng chủ yếu là đối với những khách hàng có dƣ nợ cao.
- Công tác kiểm tra KH trƣớc, trong và sau khi vay cũng nhƣ việc giám sát các khoản vay có vấn đề, công tác xử lý nợ khó đòi chƣa đƣợc quan tâm đúng mức, thƣờng xuyên. Việc kiểm tra sau giải ngân của CBTD còn mang nhiều tính đối phó, thực hiện cho đủ thủ tục theo quy định của ngân hàng chứ CBTD vì nhiều lý do khác nhau không báo cáo, đánh giá hết các rủi ro trong giai đoạn này. Trong khi đó, nếu việc kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân đƣợc thực hiện nghiêm túc, CBTD có thể nhận thấy đƣợc dễ dàng việc sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích hay không, các nguồn thu của khách hàng ra sao, phát hiện sớm các rủi ro trong việc thực hiện phƣơng án,
ngăn chặn kịp thời các hành vi tẩu tán tài sản bảo đảm… qua đó việc thu hồi nợ sẽ thực hiện dễ dàng hơn, đồng thời giúp ngân hàng chắc chắn sẽ có các biện pháp kịp thời để kiểm soát các rủi ro và tổn thất tín dụng trong tƣơng lai. - Việc định giá tài sản còn sơ sài, chƣa phát hiện kịp thời các sai phạm về nghiệp vụ tín dụng, về đạo đức nghề nghiệp và các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của chi nhánh. Những sai sót do định giá tài sản bảo đảm vẫn xảy ra thƣờng xuyên nhƣng công tác thẩm định tài sản bảo đảm của chi nhánh vẫn chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. Hiện nay, việc quyết định cấp tín dụng phụ thuộc quá nhiều vào giá trị của tài sản bảo đảm thì việc đánh giá, thẩm định tài sản bảo đảm có tầm ảnh hƣởng vô cùng lớn đối với khả năng thu hồi các khoản nợ nếu khách hàng mất khả năng thanh toán. Tuy nhiên, hiện nay tại chi nhánh công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm còn nhiều bất cập và cần có sự chấn chỉnh kịp thời. Việc triển khai biện pháp đảm bảo TS còn nhiều hạn chế, giá của TS đảm bảo chƣa đúng với giá thị trƣờng, định kỳ còn chƣa kiểm tra, định giá lại TSBĐ để tránh trƣờng hợp mất mát, xuống giá…
- Kết quả thẩm định tín dụng chƣa phản ánh đúng tình hình khách hàng để có quyết định tín dụng đúng đắn. Kết quả thẩm định tín dụng không phản ánh đúng quy mô và năng lực sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và khả năng quản lý tài chính, uy tín và khả năng trả nợ của khách hàng để làm nền tảng cho một quyết định tín dụng đúng đắn. Bƣớc tìm hiểu, khai thác thông tin khách hàng trong quy trình tín dụng có thời gian thực hiện quá ngắn, không đủ thời gian cho bộ phận tín dụng tìm kiếm, phân tích và sử dụng trong công tác tín dụng.
- Chƣa có quy định rõ ràng về các hình thức kỷ luật đối với các trƣờng hợp sai phạm của CBTD gây ra hậu quả xấu cho chi nhánh. Các hình thức kỷ luật chính là cái cƣơng kìm hãm những hành vi sai trái do nguyên nhân chủ quan từ CBTD. Nếu các hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp, sai phạm
trong công tác tín dụng đƣợc xử lý nghiêm minh, quy trách nhiệm rõ ràng đối với từng cán bộ kể cả lãnh đạo sẽ là một hình thức có tính răn đe, có thể ngăn chặn các ý định lợi dụng chức vụ, quyền hạn cũng nhƣ lợi dụng các kẻ hở để thực hiện các hoạt động gây tổn hại cho ngân hàng.
- Quy trình phối hợp giữa các phòng ban chƣa đƣợc chặt chẽ, đặc biệt là trong cho vay trừ lƣơng của giáo viên.
- Công tác thu thập thông tin phòng ngừa RRTD chƣa cao. - Chất lƣợng công tác dự báo RRTD chƣa tốt.
- Việc sử dụng các biện pháp chuyển giao rủi ro chỉ mới đƣợc thực hiện gần đây thông qua bảo hiểm tiền vay và chƣa đƣợc áp dụng đầy đủ. Bên cạnh đó, mức mua bảo hiểm còn thấp so với khoản vay, thủ tục nhận bảo hiểm khi xảy ra rủi ro còn khó khăn. Bên cạnh đó, khi xảy ra rủi ro để khách hàng nhận đƣợc số tiền bảo hiểm còn qua nhiều thủ tục rƣờm rà.
- Công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ chƣa đạt đƣợc hiệu quả nhƣ mong muốn.
b. Nguyên nhân
- Nguyên nhân bên ngoài:
+ Trong thời gian qua, nền kinh tế Việt Nam đang ở giai đoạn khó khăn, chịu nhiều ảnh hƣởng từ cuộc khủng hoảng tài chính thế giới. Có nhiều yếu tố biến động phức tạp, tình trạng lạm phát cao, giá cả leo thang, tỷ giá tăng mạnh, giá dầu và giá vàng tăng kéo theo giá cả các mặt hàng khác tăng theo, sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thị trƣờng bất động sản ngƣng trệ làm cho nền kinh tế phát triển chậm, tiêu dùng giảm, đời sống khách hàng gặp nhiều khó khăn dẫn đến khả năng trả nợ ngân hàng trở nên khó khăn hơn.
+ Môi trƣờng cung cấp thông tin chƣa minh bạch: Chƣa xây dựng đƣợc hệ thống cung cấp thông tin về khách hàng hữu hiệu, các thông tin mà chi nhánh có đƣợc từ mối quan hệ quen biết về khách hàng của CBTD. Trung tâm
thông tin tín dụng (CIC) của NHNN đã đạt đƣợc những kết quả bƣớc đầu đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin tín dụng kịp thời. Tuy nhiên, thông tin cung cấp còn đơn điệu, chƣa đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của Ngân hàng về khách hàng.
+ Môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi: Chi nhánh hoạt động trong điều kiện hệ thống pháp lý nƣớc ta vừa thiếu ổn định, đôi khi lại không rõ ràng hoặc có luật nhƣng chƣa có văn bản dƣới luật để hƣớng dẫn thực hiện, việc phát mãi tài sản để thu hồi nợ còn chƣa hiệu quả và mất thời gian khá lâu.
Một số chủ trƣơng chính sách của Nhà nƣớc liên quan đến hệ thống ngân hàng luôn bị thay đổi. Môi trƣờng kinh doanh chƣa hoàn thiện và thiếu sự ổn định là nguyên nhân gây khó khăn cho công tác kiểm soát RRTD trong cho vay tiêu dùng tại chi nhánh.
+ Nhiều khách hàng tiêu dùng sử dụng vốn vay sai mục đích, không có thiện chí trả nợ. Đây cũng là một trong những nguyên nhân làm cho việc kiểm soát RRTD trong cho vay tiêu dùng tại chi nhánh gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, do thiếu sự phối hợp nên trong cho vay đời sống, một số giáo viên chƣa trả hết nợ cho ngân hàng nhƣng vẫn đƣợc hiệu trƣởng kí giấy đồng ý cho chuyển trƣờng.
- Nguyên nhân bên trong:
+ Xếp hạng tín dụng nội bộ chƣa phản ánh đúng tình hình khách hàng. Cán bộ tiến hành xếp hạng tín dụng nội bộ là cán bộ tín dụng, là ngƣời đề xuất tín dụng nên ý muốn chủ quan bị chi phối trong quá trình chấm điểm. Bên cạnh đó, thông tin đầu vào cung cấp dữ liệu cho việc xếp hạng tín dụng nội bộ chƣa chính xác, vì vậy không phản ánh đúng tình hình khách hàng dẫn đến phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro chƣa đúng với tình hình thực tế.
hiệu, các thông tin mà chi nhánh có đƣợc đa phần do khách hàng cung cấp, CBTD phải thu thập thêm thông tin từ việc phỏng vấn trực tiếp ngƣời vay do đó phần nhiều còn mang nặng cảm tính của CBTD, thiếu khách quan và tính chính xác không cao.
+ Nhân sự cho bộ phận tín dụng còn mỏng và thiếu so với yêu cầu thực tế. Sự quá tải trong công việc, áp lực chỉ tiêu kế hoạch nên thiếu thời gian ho công tác giám sát nợ vay, làm cho việc phát hiện và xử lý nợ nhóm 2, nợ xấu trở nên thụ động. Trung bình mỗi cán bộ tín dụng quản lý dƣ nợ khoảng 70 tỉ với hơn 400 khách hàng nên không tránh khỏi việc lơ là trong việc quản lí khoản vay.
+ Cán bộ tín dụng còn hạn chế về chuyên môn, chƣa đƣợc đào tạo bài bản về công tác thẩm định, đôi lúc chủ quan dựa vào TSBĐ mà không thẩm định kỹ về năng lực tài chính và bỏ qua một số quy trình tín dụng. Đây cũng là một bất cập trong công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm, CBTD không đƣợc đào tạo về công tác thẩm định giá, trong định giá có nhiều trƣờng hợp không sát với thực tế, có những trƣờng hợp quá cao hoặc quá thấp so với giá thị trƣờng do định giá theo chủ quan và cảm tính của CBTD.
+ Trong việc thực hiện quy trình cho vay báo cáo thẩm định còn mang tính hình thức, đánh giá rủi ro khoản vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm, chủ quan của cán bộ tín dụng và tập trung vào nguồn thông tin do khách hàng cung cấp, chƣa phản ánh đúng tình hình khách hàng để có quyết định tín dụng đúng đắn. Bƣớc tìm hiểu, khai thác thông tin của khách hàng trong quy trình tín dụng có thời gian thực hiện quá ngắn, không đủ thời gian cho bộ phận tín dụng tìm kiếm, phân tích và sử dụng trong công tác tín dụng.
+ Công tác giám sát nợ vay chƣa đƣợc chú trọng thể hiện qua những yếu tố:
đủ biên bản kiểm tra vốn vay nhƣng thật ra đây chỉ là việc làm mang tính hình thức, đối phó của CBTD, CBTD rất chủ quan, tin tƣởng vào uy tín của khách hàng, không kiểm tra tình hình thực tế cũng nhƣ mục đích sử dụng vốn nên không giám sát đƣợc khách hàng. Hằng tháng, vẫn chƣa sao kê dƣ nợ nhằm rà soát các món nợ đến hạn, nợ quá hạn để đôn đốc thu hồi.
Việc sử dụng vốn sau khi giải ngân của khách hàng phụ thuộc nhiều vào ý thức và trách nhiệm của khách hàng trong việc tiếp tục tuân thủ các điều kiện tín dụng. Nếu khách hàng có hành vi sử dụng vốn không đúng múc đích, điều này rất khó khăn cho CBTD trong việc kiểm tra vốn vay.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ chƣa hiệu quả. Nguyên nhân nằm trong kế hoạch chỉ đạo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ từ cấp trên chƣa quyết liệt và nghiêm minh. Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ có thực hiện nhƣng chƣa quyết liệt và triệt để, chƣa phản ánh hết thực trạng hoạt động của chi nhánh.
- Do áp lực đòi hỏi phát triển kinh doanh nên đối với các khoản vay còn có nhiều rủi ro.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Chƣơng 2 của luận văn, tác giả đã trình bày tổng quan về Agribank – Đak Tô và mô tả một cách khái quát thực trạng hoạt động kinh doanh về công tác huy động vốn, hoạt động cho vay và kết quả kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian từ năm 2013-2015.
Luận văn đã phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh. Thông qua việc phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro trong cho vay tiêu dùng, tác giả đã đánh giá đƣợc thực trạng trong công tác kiểm soát rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh, tác giả đã xác định những mặt đƣợc, những vấn đề còn tồn tại và những nguyên nhân của tồn tại.
Từ phân tích, đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh của Chƣơng 2 làm cơ sở cho tác giả đƣa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của Agribank Đak Tô ở Chƣơng 3.
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP H ÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂ S ÁT RỦI R TÍN DỤNG TR NG CH V Y TIÊU DÙNG TẠI
AGRIBANK Đ K TÔ
3.1. ĐỊNH HUỚNG CÔNG TÁC KIỂ S ÁT RỦI R TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK Đ K TÔ
3.1.1. Định hƣớng chung
Thực hiện các biện pháp huy động vốn; tăng cƣờng, mở rộng quan hệ hợp tác với các tổ chức, tổ, hội nông dân, phụ nữ; Đổi mới cơ chế về quản lý, điều hành kế hoạch kinh doanh; Tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng, phân tích, đánh giá đúng thực trạng nợ xấu và quyết liệt triển khai các biện pháp xử lý và thu hồi, giảm nợ xấu; xây dựng quy trình quản lý hiện đại trên các mặt nghiệp vụ, chú trọng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực; Kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo hƣớng nâng cao chất lƣợng, hiệu quả, rà soát và chỉnh sửa quy trình giao dịch một cửa và hậu kiểm; Phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại, nâng cao thị phần dịch vụ và nhanh chóng triển khai sản phẩm dịch vụ phục vụ “Tam nông”; Nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị, truyền thông gắn với hoạt động an sinh xã hội.
3.1.2. Định hƣớng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của gribank Đak Tô tiêu dùng của gribank Đak Tô
- Tín dụng hƣớng tới khách hàng tạo ra lợi nhuận trên cơ sở chấp nhận rủi ro đi kèm, các quyết định cấp tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng.
Những yêu cầu đối với công tác tín dụng trong cho vay tiêu dùng:
- Cho vay tiêu dùng đảm bảo cho việc tăng trƣởng một cách hiệu quả và bền vững. Lấy an toàn, chất lƣợng và hiệu quả trong công tác tín dụng làm mục tiêu hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Hoạt động tín dụng dựa trên nguyên tắc thị trƣờng, trên cơ sở lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro là yêu cầu cơ bản xuyên suốt quá trình hoạt động.
- Xây dựng văn hóa doanh nghiệp, phát huy truyền thống, kết hợp kỹ năng, công nghệ và phƣơng pháp quản lý tiên tiến, với phƣơng châm “Agribank mang phồn thịnh đến khách hàng”, chủ động lựa chọn khách hàng trên cơ sở đáp ứng đƣợc đầy đủ các yêu cầu để cấp tín dụng.
- Giao chỉ tiêu chạy lƣơng cho Cán bộ tín dụng và Cán bộ kế toán nhằm khuyến khích đối tƣợng hƣởng lƣơng Ngân sách vay vốn Ngân hàng.
- Phát triển đa dạng các sản phẩm tín dụng chuyên biệt và cải tiến các sản phẩm hiện có, phát triển sản phẩm trọn gói bằng việc gắn sản phẩm tín dụng với các tiện ích khác của ngân hàng.
- Xây dựng quy trình phê duyệt nhanh đối với các sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ, sản phẩm tín dụng ít rủi ro, luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải quyết các khoản tín dụng vƣợt cấp.
- Nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, phù