8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.1.4. Các nguyên tắc cho vay
Hoạt ựộng cho vay của Ngân hàng tuân thủ theo 3 nguyên tắc sau: - Vay vốn phải có mục ựắch và ựảm bảo sử dụng ựúng mục ựắch: giúp Ngân hàng quản lý và giảm thiểu ựược rủi ro cho vay. Ngân hàng cho vay nhằm ựáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng trong quá trình kinh doanh, qua
ựó thúc ựẩy nền kinh tế phát triển. Vì vậy, Ngân hàng không thể cho vay ựể
thực hiện các hoạt ựộng kinh doanh trái phép.
- Vốn vay phải ựược hoàn trả ựúng hạn cả gốc lẫn lãi: ngân hàng là tổ
chức kinh doanh tiền tệ nên khi vốn vay về lại ngân hàng phải có giá trị lớn hơn giá trị ban ựầu. Do ựó, người ựi vay phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho nguồn vốn ựã sử dụng thì ngân hàng mới ựảm bảo ựược khả năng thanh toán và hoạt ựộng hiệu quả.
- Vay vốn phải có ựảm bảo: nhằm giảm thiểu rủi ro ngân hàng trong quá trình kinh doanh, khi khách hàng không có khả năng trả nợ thì tài sản
ựảm bảo là nguồn thu hồi nợ của ngân hàng.
1.1.5. Hoạt ựộng cho vay ựối với hộ kinh doanh của ngân hàng thương mại
a.Khái niệm, ựặc ựiểm pháp lý của hộ kinh doanh
- Khái niệm hộ kinh doanh
Căn cứ điều 49 Nghịựịnh 43/2010/Nđ-CP về ựăng ký kinh doanh quy
ựịnh: ỘHộ kinh doanh do một cá nhân là công dân Việt Nam hoặc một nhóm người hoặc một hộ gia ựình làm chủ, chỉựược ựăng ký kinh doanh tại một ựiạ ựiểm, sử dụng không quá mười lao ựộng, không có con dấu và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình trong hoạt ựộng kinh doanhỢ.
- đặc ựiểm pháp lý của hộ kinh doanh
+ Hộ kinh doanh không có tư cách pháp nhân và con dấu riêng: hộ kinh doanh do cá nhân thành lập, do cá nhân kinh doanh nên không thể là một pháp nhân. Trường hợp hộ kinh doanh thành lập bởi hộ gia ựình thì do hộ gia
ựình kinh doanh, do ựó hộ kinh doanh cũng không phải là một pháp nhân. Hộ
kinh doanh ựược thành lập bởi một nhóm người cũng không có tư cách pháp nhân
+ đăng ký hộ kinh doanh có thể là cá nhân hoặc hộ gia ựình hoặc nhóm người
+ Hộ kinh doanh là hình thức kinh doanh qui mô rất nhỏ, ựược phép sử
dụng dưới 10 lao ựộng
+ Chủ hộ kinh doanh chịu trách nhiệm vô hạn ựối với các khoản nợ của hộ kinh doanh: có nghĩa là chủ hộ kinh doanh phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình kể cả tài sản không ựưa vào kinh doanh
Hộ kinh doanh Doanh nghiệp tư nhân
Chủ thể
Một cá nhân là công dân Việt Nam hoặc một nhóm người hoặc một hộ gia ựình làm chủ.
Một cá nhân làm chủ
Quy mô kinh doanh
Quy mô nhỏ, ựối với hộ
kinh doanh buôn chuyến, kinh doanh lưu ựộng thì phải chọn một ựịa ựiểm cố ựịnh ựể ựăng ký hộ kinh doanh. Theo quy ựịnh của pháp luật hiện hành doanh nghiệp tư nhân không giới hạn quy mô vốn, không giới hạn ựịa ựiểm kinh doanh đăng ký kinh doanh Chỉ một số trường hợp nhất ựịnh. Cơ quan ựăng ký hộ
kinh doanh là cấp huyện (phòng tài chắnh kế hoạch hoặc phòng kinh tế)
Bắt buộc phải ựăng ký kinh doanh tại cơ quan
ựăng ký kinh doanh cấp tỉnh
- Vai trò của hộ kinh doanh trong nền kinh tế
+ Hộ kinh doanh góp phần tạo việc làm, sử dụng số lượng lớn lao ựộng, góp phần tăng thu nhập, xóa ựói giảm nghèo
+ Hộ kinh doanh có khả năng thắch ứng cao với cơ chế thị trường, thúc
ựẩy sản xuất hàng hóa, thúc ựẩy phân công lại lao ựộng
+ Hộ kinh doanh là kênh phân phối hàng hóa ựến vùng sâu, vùng xa, vùng khó khăn giúp cân ựối thương mại, thúc ựẩy phát triển kinh tế ựịa phương nói riêng, kinh tế cả nước nói chung. Với mạng lưới rộng khắp cả
nước, hình thức kinh doanh hộ gia ựình là một kênh phân phối và lưu thông hàng hóa không thể thay thế ựược.
- Phân loại hộ kinh doanh
+ Căn cứ vào ngành nghề hoạt ựộng:
++ Hộ nông nghiệp: là những hộ sử dụng ựất ựai ựể trồng trọt và chăn nuôi, khai thác cây trồng và vật nuôi ựể tạo ra lương thực thực phẩm và một số nguyên liệu cho công nghiệp.
++ Hộ lâm nghiệp: hộ có chức năng xây dựng rừng, quản lý bảo vệ
rừng, khai thác lợi dụng rừng, chế biến lâm sản và phát huy các chức năng phòng hộ văn hóa, xã hội của rừng.
++ Hộ ngư nghiệp: là hộ nuôi trồng và khai thác các loài thủy sản, chủ
yếu là cá ở các ao hồ, ựầm, ruộng nước, sông ngòi.
++ Hộ diêm nghiệp: là hộ sản xuất muối thương phẩm, là nghề truyền thống của diêm dân.
++ Hộ tiểu thủ công nghiệp: là hộ có quy mô nhỏ, ựược tiến hành bằng các kỹ thuật thủ công kết hợp với máy móc cơ khắ, chuyên sản xuất các mặt hàng tiêu dùng phi nông nghiệp truyền thống ựược tiến hành sản xuất ở nông thôn, ở các làng nghề, thị trấn, ựô thị.
++ Hộ thương mại Ờ dịch vụ: các hộ cung ứng các dịch vụ gắn liền với mua bán hàng hóa, dịch vụ xúc tiến thương mại và trung gian thương mại.
++ Hộ khác: bao gồm các hộ tiến hành kinh doanh các ngành nghề
khác và những hộ kinh doanh nhiều ngành nghề khác nhau + Căn cứ vào Giấy phép ựăng ký kinh doanh
++ Hộ kinh doanh không có giấy phép ựăng ký kinh doanh ++ Hộ kinh doanh có giấy phép ựăng ký kinh doanh
b.đặc ựiểm cho vay hộ kinh doanh
- đây là lĩnh vực kinh doanh có tiềm năng lớn vì số lượng hộ kinh doanh tại Việt Nam là tương ựối lớn.
- Khoản vay của hộ kinh doanh thường nhỏ, song ưu ựiểm của nhóm khách hàng này là có nhu cầu thường xuyên và sử dụng nguồn vốn hiệu quả ựồng thời thời gian xét duyệt cho vay ngắn.
- Mục ựắch vay vốn của hộ kinh doanh khác với cho vay tiêu dùng nhưng khá giống với cho vay doanh nghiệp.
- Chi phắ cho vay tắnh trên một ựơn vị dư nợ thường cao hơn so với cho vay doanh nghiệp, chi phắ quản lý tăng vì số lượng khách hàng lớn
- đặc ựiểm hình thức cho vay hộ kinh doanh là chứa ựựng nhiều rủi ro, tuy nhiên dư nợ cho từng khách hàng không lớn nên phân tán rủi ro của Ngân hàng ựối với từng khách hàng.
- Thông thường cho vay hộ kinh doanh thường ựược ựảm bảo bằng tài sản cố ựịnh. Tuy nhiên, do rủi ro ựối với hình thức cho vay này lớn nên lãi suất cho vay hộ kinh doanh thường cao hơn cho vay doanh nghiệp. Trong khi người ựi vay quan tâm nhiều ựến lãi suất cho vay.
- Trình ựộ sản xuất, trình ựộ văn hóa, khả năng áp dụng khoa học kỹ
thuật vào sản xuất kinh doanh và ý thức tuân thủ pháp luật của hộ kinh doanh nói chung còn hạn chế.
- Hộ kinh doanh có thói quen dùng tiền mặt ựể thanh toán nên NHTM khó phát triển các dịch vụ ựi kèm như dịch vụ thẻ ATM, chuyển tiền ựiện từ, gửi tiết kiệm, chuyển tiền tại quầyẦ
c.Vai trò của hoạt ựộng cho vay ựối với phát triển kinh tế hộ kinh doanh
- Bổ sung vốn cho các hộ kinh doanh, ựảm bảo hoạt ựộng của hộ kinh doanh phát triển ổn ựịnh và nâng cao năng lực cạnh tranh.
- Góp phần tạo nên một cơ cấu vốn tối ưu và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của hộ kinh doanh.
- đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ kinh doanh ựược mở rộng sản xuất, kinh doanh, khôi phục mở rộng thêm ngành nghề.
- Tạo ựiều kiện hộ kinh doanh ựược tiếp cận và áp dụng các tiến bộ
khoa học kỹ thuật.
- Thúc ựẩy các hộ gia ựình tắnh toán hạch toán trong sản xuất kinh doanh, tắnh toán lựa chọn ựối tượng ựầu tư.
- đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế hộ kinh doanh mở rộng sản xuất kinh doanh.
- Tạo ựiều kiện cho kinh tế hộ kinh doanh tiếp cận và áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh.
- Thúc ựẩy kinh tế hộ kinh doanh chuyển từ sản xuất tự cấp, tự túc sang sản xuất hàng hoá.
- Hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi trong kinh doanh buôn bán nhỏ
lẻ.
d. Sự cần thiết phải phát triển cho vay hộ kinh doanh
Với những vai trò quan trọng mà hộ kinh doanh ựóng góp cho nền kinh tế cùng sức mạnh ựòn bẩy thúc ựẩy sự phát triển của hộ kinh doanh từ hoạt
ựộng cho vay của ngân hàng, có thể thấy cho vay hộ kinh doanh là một nghiệp vụ cần ựược thúc ựẩy phát triển mạnh mẽ trong nhóm các hoạt ựộng cung cấp dịch vụ của ngân hàng thương mại.
Thật vậy, như ựã phân tắch ở trên, hộ kinh doanh là một tế bào có vai trò quan trọng trong sự lưu thông, ựiều hòa của toàn bộ cơ thể nền kinh tế ựất nước. Tuy sự ựóng góp của hộ kinh doanh so với hệ thống các doanh nghiệp lớn nhỏ thì còn khá nhỏ bé nhưng mỗi thành phần kinh tế có một nhiệm vụ
riêng, dù nhỏ hay lớn nhưng ựều không thể thiếu, nếu như các doanh nghiệp hoạt ựộng trong một quy mô lớn, trong những lĩnh vực có khả năng vươn ra ngoài biên giới thì các hộ kinh doanh như hậu phương vững chắc, ựảm bảo
cho hoạt ựộng buôn bán nhỏ lẻ, mỗi hộ kinh doanh cung cấp, phục vụ trên một ựịa bàn nhỏ, ựảm bảo mọi người dân trên toàn bộ lãnh thổựất nước ựược
ựáp ứng ựầy ựủ những nhu cầu thiết yếu nhất mà không cần phải tốn công ựi
ựâu xa ựể tìm kiếm.
để sức mạnh hậu phương này ngày càng vững chắc, tất yếu họ cần
ựược hỗ trợ, giúp sức về vật chất và ủng hộ về tinh thần ựể mở rộng về quy mô, mà ở ựây, biện pháp cụ thể nhất chắnh là sự tài trợ từ các ngân hàng thương mại, ngân hàng càng mở rộng hoạt ựộng cho vay, tạo ựiều kiện cho các hộ kinh doanh tiếp cận nguồn vay một cách hào phóng nhưng an toàn sẽ
càng thúc ựẩy sự hăng hái thi ựua phát triển sản xuất kinh doanh, một chuỗi tác ựộng theo dây chuyền từ hộ kinh doanh ựược nảy nở, sinh sôi, bởi hộ kinh doanh phát triển sẽ kéo theo thúc ựẩy hộ sản xuất lớn mạnh theo, nhu cầu phân phối, ựại lý sản phẩm, hàng hóa từ các doanh nghiệp cũng sẽ tăng lên, sự
lớn mạnh ựược kắch thắch theo cấp số nhân. Và ngay cả bản thân các doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - hệ thống các ngân hàng thương mại cũng thu lại
ựược những món lợi nhuận ngày càng lớn từ nhóm khách hàng hộ kinh doanh nếu như công tác tắn dụng của các ngân hàng ựược ựảm bảo. Vì vậy, các ngân hàng thương mại còn chần chừ gì khi không nhanh chóng ựẩy mạnh phát triển hoạt ựộng cho vay ựối với các hộ kinh doanh?
e.Nội dung phát triển cho vay hộ kinh doanh
để có cơ sở phân tắch tình hình cho vay hộ kinh doanh nhằm ựề xuất phát triển hoạt ựộng cho vay HKD, cần thiết phải xem xét nội dung phát triển cho vay HKD.
Nội dung của phát triển cho vay HKD có thể ựược diễn ựạt khái quát như sau: Phát triển cho vay HKD là quá trình Ngân hàng tăng quy mô cho vay HKD thông qua tăng trưởng dư nợ cho vay, ựổi mới và ựa dạng hóa cơ
cao chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay, thõa mãn nhu cầu của khách hàng ngày càng tốt hơn.
Như vậy, thực chất của quá trình phát triển cho vay HKD tập trung ở
hai mục tiêu ựồng thời: Gia tăng quy mô dư nợ cho vay HKD và nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ cho khách hàng. Việc mở rộng quy mô cho vay sẽ dẫn ựến sự ựánh ựổi với rủi ro tắn dụng do quy luật ựánh ựổi giữa rủi ro và sinh lời. Theo lý thuyết thì tắn dụng là biểu hiện tập trung nhất của sự ựánh
ựổi giữa rủi ro và sinh lời trong hoạt ựộng Ngân hàng. Vì vây, việc mở rộng quy mô dư nợ không thể ựạt ựược bằng sự ựánh ựổi mức rủi ro tắn dụng bằng mọi giá, chẳng hạn, nới lỏng các ựiều kiện cho vay quá mức, phát triển cho vay sang các khách hàng có rủi ro quá cao...Quá trình phát triển tắn dụng phải
ựi kèm với việc hạn chế rủi ro tắn dụng. Tuy nhiên, trong quan hệ giữa mục tiêu tăng quy mô cho vay và mục tiêu hạn chế rủi ro tắn dụng thì mục tiêu tăng quy mô cho vay phải là mục tiêu ưu tiên. Mục tiêu hạn chế rủi ro tắn dụng là mục tiêu kiểm soát. Mục tiêu này sẽ ựược xem xét tùy thuộc vào chiến lược kinh doanh trong từng thời kỳ của Ngân hàng.
Quá trình phát triển cho vay HKD cũng nhằm ựạt ựến mục tiêu gia tăng khả năng sinh lời từ hoạt ựộng cho vay HKD. để ựạt ựược ựiều này, Ngân hàng phải tăng thu nhập từ cho vay HKD, ựồng thời giảm chi phắ cho vay HKD. Tuy nhiên, nội dung của phát triển cho vay ựòi hỏi Ngân hàng phải ựặt mục tiêu sinh lời trong bối cảnh của từng thời kỳ nhất ựịnh. để ựạt ựược mục tiêu gia tăng dư nợ, Ngân hàng vẫn có thể ựặt khả năng sinh lợi ở thứ tự ưu tiên thấp hơn trong ngắn hạn. Tuy nhiên, về dài hạn gia tăng khả năng sinh lời vẫn là mục tiêu cơ bản.
Cho vay HKD là một phần trong cơ cấu cho vay của Ngân hàng theo
ựối tượng khách hàng. Trên thực tế, chiến lược phát triển cho vay HKD phải
của ựịa bàn hoạt ựộng và ựặc ựiểm của chắnh bản thân Ngân hàng mà Ngân hàng sẽ lựa chọn chiến lược phát triển cho vay HSX thắch hợp.
1.2. NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH DOANH
Nội dung cơ bản của phân tắch tình hình cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thương mại bao gồm:
1.2.1. Phân tắch bối cảnh môi trường bên ngoài có ảnh hưởng ựến hoạt ựộng cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng
a.Tình hình kinh tế xã hội
Sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng rất lớn ựến hoạt ựộng kinh doanh của Ngân hàng nói chung và hoạt ựộng cho vay nói riêng. Nếu nền kinh tế phát triển, cùng với nó sẽ là sự gia tăng các hoạt ựộng ựầu tư, do ựó ngân hàng cho vay cũng sẽ thuận tiện hơn. Ngược lại nếu nền kinh tế suy thoái, người dân cắt giảm ựầu tư, chi tiêu sẽảnh hưởng không tốt với hệ thống ngân hàng.
b.Môi trường văn hóa xã hội