8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1.2.Chức năng nhiệm vụ của NHNo&PTNT Chi nhánh Buôn Hồ
a.Chức năng của ngân hàng
- Huy ựộng vốn từ các tổ chức kinh tế, dân cư, tổ chức tài chắnh, tắn dụng khác.
- Cho vay vốn ngắn hạn, trung hạn & dài hạn. - Kinh doanh ngoại hối.
- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu & các loại giấy tờ có giá khác. - Cung cấp các dịch vụ giao dịch giữa các dịch vụ ngân hàng khác theo quy ựịnh của NHNN Việt Nam.
b.Nhiệm vụ của ngân hàng
Cũng như mọi NHNo & PTNT trên toàn quốc, NHNo & PTNT Ờ Chi nhánh Buôn Hồ thực hiện nhiệm vụ huy ựộng vốn ựể cho vay, nhận tiếp vốn, nhận vốn ủy thác ựầu tư & các dịch vụ ngân hàng khác. Cụ thể:
- Nhiệm vụ huy ựộng vốn
kinh tế thông qua các thể thức tiết kiệm, huy ựộng kỳ phiếu, mở tài khoản tiền gửi tư nhân, tiền gửi các tổ chức chắnh trị xã hội và các tổ chức kinh tế, nhằm tập trung nguồn vốn nhàn rỗi ựể tăng nguồn vốn của ngân hàng, ựáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho nền kinh tế.
- Nhiệm vụ cung cấp vốn:
Thực hiện nhiệm vụ kinh tế chắnh trị của ựịa phương với nhiệm vụ ựi vay ựể cho vay. NHNo & PTNT Ờ Chi nhánh Buôn Hồ ựã ựáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn trên ựịa bàn huyện theo
ựịnh hướng phát triển của tắnh nói riêng và của cả nước nói chung ựề ra. đa dạng hóa ựối tượng ựầu tư, tìm kiếm những dự án, phương án khả thi ựể ựầu tư Ờ tìm kiếm thị trường ựầu tư, củng cố thị phần trên ựịa bàn huyện nói riêng và trên ựịa bàn tỉnh nói chung. Bên cạnh ựó, NHNo & PTNT Ờ Chi nhánh Buôn Hồ còn ựáp ứng cho nhu cầu vay ựể phục vụựời sống cho nhân dân trên
ựịa bàn huyện như cho vay xây dựng Ờ sửa chữa nhà ở - cho vay mua sắm tiêu dùng, phương tiện ựi lại. Ngoài ra, ngân hàng còn ựáp ứng vốn cho kiên cố
hóa kênh mương Ờ ựiện dân sinh Ờ chương trình nước sạch.
- Nhiệm vụ thanh toán Ờ chuyển tiền và các dịch vụ ngân hàng khác
Ngoài nhiệm vụ huy ựộng vốn và sử dụng vốn, NHNo & PTNT Ờ Chi nhánh Buôn Hồ còn có nhiệm vụ là thanh toán không dùng tiền mặt trên ựịa bàn cùng hệ thống và các ựịa bàn khác hệ thống như: Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc chuyển tiền, thanh toán chuyển tiền ựiện tử & các dịch vụ ngân hàng khác.
2.1.3. đánh giá kết quả hoạt ựộng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Buôn Hồ (Agribank Buôn Hồ) a.Tình hình huy ựộng vốn Bảng 2.1. Nguồn vốn huy ựộng đvt: tỷ ựồng Chênh lệch 2013/2012 2014/2013 2015/2014 Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 +/- % +/- % +/- % 1. Tiền gửi không kỳ hạn 237 315 360 275 78 133 45 114 -85 76 2. Tiền gửi có kỳ hạn 786 841 925 1026 55 107 84 110 101 111 Tổng cộng 1.023 1.156 1.285 1.301 133 113 129 111 16 101
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh)
Theo dõi bảng số liệu bảng 2.1 Ờ Nguồn vốn huy ựộng, có thể thấy: Tổng nguồn vốn huy ựộng ựược trong năm 2012 của chi nhánh là 1.023 tỷ ựồng, chỉ tiêu này có xu hướng tăng qua từng năm cụ thể ựạt mức 1.301 tỷ ựồng vào năm 2015. Qua các năm nguồn vốn huy ựộng ựều tăng trên 100 tỷ ựồng, nhưng riêng năm 2015, nguồn vốn huy ựộng chỉ tăng nhẹ, sự biến thiên này diễn ra là do:
Năm 2013, cả tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn ựều tăng, trong ựó tiền gửi không kỳ hạn tăng tới 33% (tương ứng 78 tỷ ựồng) từ mức 237 tỷựồng của năm 2012 lên 315 tỷựồng, tiền gửi có kỳ hạn tăng một lượng không hề nhỏ với tỷ lệ tăng 7% (tương ứng 55 tỷ ựồng) ựạt 841 tỷ ựồng từ
Năm 2014, tiền gửi không kỳ hạn tăng ắt hơn năm 2013 ựạt 45 tỷ ựồng (nhưng tỷ lệ tăng không hề nhỏ là 14%) lên mức 360 tỷ ựồng, trong khi ựó tiền gửi có kỳ hạn tăng mạnh lên mức 925 tỷựồng so với năm 2013 với tỷ lệ
tăng 10% (tương ứng 84 tỷựồng).
Tuy nhiên ựến năm 2015, tổng nguồn vốn huy ựộng tăng nhẹ là do tiền gửi không có kỳ hạn giảm mạnh xuống mức 275 tỷ ựồng (tỷ lệ giảm 24%, tương ứng 85 tỷ ựồng), trong khi ựó tiền gửi có kỳ hạn tăng mạnh 101 tỷ ựồng, ựưa con số tuyệt ựối lên mức 1.026 tỷựồng (tỷ lệ tăng 11%). điều này cho thấy, cơ cấu tiền gửi có chút thay ựổi, một phần nguồn vốn không kỳ hạn chuyển sang tiền gửi có kỳ hạn.
Biểu ựồ 2.1. Cơ cấu nguồn vốn huy ựộng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Ờ Kinh doanh)
Từ biểu ựồ 2.1 - Cơ cấu nguồn vốn huy ựộng, cho thấy mặc dù nhưng con số tuyệt ựối biến ựộng rõ rệt nhưng cũng chưa thể làm thay ựổi nhiều cơ
cấu nguồn vốn huy ựộng của chi nhánh, cụ thể:
vốn huy ựộng, gấp hơn 3 lần mức tỷ trọng 23% của tiền gửi không kỳ hạn. Sang ựến năm 2013 và 2014, tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn tăng lên một chút
ựạt lần lượt 27% và 28% trong tổng nguồn vốn. Tuy nhiên, ựến năm 2015, tiền gửi không kỳ hạn lại quay trở về sát mốc 21%. điều này cho thấy, nguồn tiền gửi có kỳ hạn chiếm một tỷ trọng lớn (trên 70%) là một ựiều kiện thuận lợi ựể chi nhánh cơ một nguồn vốn nhàn rỗi ổn ựịnh ựể cho vay.
b.Tình hình sử dụng vốn
- Sử dụng vốn vào cho vay:
Bảng 2.2. Dư nợ và nợ xấu đvt: tỷ ựồng Chênh lệch 2013/2012 2014/2013 2015/2014 Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 +/- % +/- % +/- % 1. Dư nợ 1.690 1.980 2.550 3.245 290 117 570 129 695 127 Ngắn hạn 1.384 1.598 1.911 2.136 214 115 313 120 225 112 Trung hạn 305 380 634 1.101 75 125 254 167 467 174 Dài hạn 1 2 5 8 1 167 3 250 3 160 2. Nợ xấu 41,65 52,81 74,83 49,88 11 127 22 142 - 25 67
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh)
Từ bảng 2.2 - Dư nợ và nợ xấu, dư nợ có sự biến ựộng ựều ựặn hơn qua các năm khi mỗi năm ựều tăng lên với tỷ lệ cao hơn, cụ thể năm 2012, dư nợ
lên mức 1.980 tỷựồng trong năm 2012 và tiếp tục tăng với tỷ lệ cao gần gấp
ựôi là 29% (tương ứng 570 tỷ ựồng) chạm mốc 2.550 tỷ ựồng vào cuối năm 2014. Xét ựến ựây lại có thêm một ựiểm khác biệt nữa trong sự thay ựổi của chỉ tiêu dư nợ khi chỉ tiêu này cũng chịu một tác ựộng ựáng kể từ con số trong cho vay trung hạn thay vì chủ yếu bị chi phối bởi những giá trị trong ngắn hạn. Năm 2013, trong khi dư nợ ngắn hạn tăng 15% (tương ứng 214 tỷựồng) lên 1.598 tỷ ựồng từ mức 1.690 tỷ ựồng của năm 2012 thì dư nợ trung hạn
ựáng kể với tỷ lệ tăng là 25% (tương ứng 75 tỷ ựồng) từ 305 tỷ ựồng (năm 2012) lên con số 380 tỷ ựồng. Sang ựến năm 2014, tỷ lệ tăng của dư nợ ngắn hạn ựã lên ựến 20% (tương ứng 313 tỷ ựồng) kéo con số tuyệt ựối lên mức 1.911 tỷựồng, lúc này, tỷ lệ tăng của dư nợ trung hạn cũng tăng rất mạnh với 67% (tương ứng 254 tỷựồng) và ựạt 634 tỷựồng vào cuối năm 2014. Nhưng con số tăng trưởng của cho vay trung hạn năm 2014 chưa phải là cao so với năm 2015, khi mà con số này tăng lên ựến 467 tỷ ựồng (với tỷ lệ tăng 74%)
ựưa dư nợ cho vay trung hạn vào cuối năm 2015 lên ựến 1.101 tỷựồng, trong khi ựó dư nợ vay ngắn hạn chỉ tăng với con số khiêm tốn là 225 tỷựồng (tỷ lệ
tăng trưởng 12%) ựưa con số tuyệt ựối lên 2.136 tỷ ựồng vào cuối năm 2015. Tất cả những lý do này làm cho tổng dư nợ cho vay cuối năm 2015 tăng 695 tỷựồng so với cuối năm 2014 (cùng với tỷ lệ tăng trưởng khá cao là 27%) ựạt mốc 3.245 tỷựồng.
Qua những phân tắch ở trên ta thấy chi nhánh có sự tăng trưởng rất khả
quan khi dư nợ liên tục tăng qua các năm. Sự tăng trưởng giữa các thành phần dư nợ cũng có biến ựộng theo xu hướng tăng dần. Nhưng trong khi dư nợ
ngắn hạn tăng trưởng có phần chậm lại, thì khi ựó dư nợ cho vay trung dài hạn tăng trưởng mạnh mẽ. đó từ năm 2013 trở ựi, do giá cà phê xuống thấp, thành phẩm từ cà phê không mang lại lợi ắch cao cho người nông dân nữa, do
sang cây hồ tiêu với giá trị kinh tế cao hơn, nên nhu cầu vốn vay trung hạn tăng mạnh ựểựáp ứng ựược việc ựó.
Biểu 2.2. Cơ cấu tổng dư nợ theo thời hạn
(Nguồn Kế hoạch Ờ Kinh doanh)
Từ biểu 2.2 Ờ Cơ cấu tổng dư nợ theo thời hạn, qua bốn năm 2012 Ờ 2015, từ mức tỷ trọng 81,9% tổng dư nợ năm 2012, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn
ựã bị ựẩy xuống mức 65,8% tổng dư nợ trong năm 2015 do tỷ trọng dư nợ
trung hạn tăng từ mức 18% tổng dư nợ (năm 2012) lên con số 33,9% (năm 2015). điều này cho thấy dư nợ cho vay trung hạn ựã tăng cao làm tăng doanh thu của chi nhánh (do lãi suất cho vay trung hạn cao hơn lãi suất vay ngắn hạn).Tỷ trọng dư nợ trung hạn ựã chiếm một phần khá lớn trong tổng dư nợ
trong khi ựó dư nợ dài hạn chỉ chiếm một phần rất nhỏ không ựáng kể do ựịa bàn ắt có các dự án lớn cần thời gian lâu ựể hoàn vốn, chủ yếu rơi vào các hộ
vay vốn trồng cao su. Nhưng tỷ trọng cho vay ngắn hạn vẫn chiếm ựa số, làm giảm thiểu rủi ro trong cho vay trung và dài hạn. Qua ựó cho thấy chi nhánh luôn làm tốt việc cân ựối tốt các tỉ trọng dư nợ này.
- Nợ xấu:
Qua bảng 2.2 Ờ Dư nợ và nợ xấu, nợ xấu của chi nhánh năm 2012 là 41,65 tỷựồng chiếm tỷ lệ 2,46% trên tổng dư nợ, con số này tăng lên 52,81 tỷ ựồng vào năm 2013 với mức tăng là 11 tỷ ựồng (tỷ lệ tăng là 27%) so năm 2012 và tăng lên tận 42% vào năm 2014 (tương ứng là 22 tỷ ựồng) làm cho nợ xấu ựạt 74,83 tỷ ựồng (chiếm tỷ lệ 2,93% trên tổng dư nợ). Ngoài những nguyên nhân khách quan do những năm này giá cà phê xuống mạnh, người nông dân thua lỗ do ựầu tư vào cà phê nhiều nhưng lại không mang lại giá trị
kinh tế cao, thì ựây cũng là một dấu hiệu phản ánh việc thẩm ựịnh trước khi cho vay và kiểm tra sau khi cho vay ựược làm không tốt. Nhận ra ựược những hạn chế ựó, ban lạnh ựạo toàn chi nhánh ựã nỗ lực cùng với tập thể nhân viên
ựề ra những giải pháp hữu hiệu trong năm 2015 như bán nợ cho Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tắn dụng Việt Nam (VAMC), xử lý quyết liệt tài sản bảo ựảm ựể thu hồi nợ vay. Từ ựó, nợ xấu ựã giảm mạnh xuống mức 49,88 tỷ ựồng (chiếm 1,54% trên tổng dư nợ) với mức giảm là 25 tỷ ựồng (tỷ lệ giảm 33%) vào cuối năm 2015.
Bảng 2.3. Kết quả hoạt ựộng kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh Buôn Hồ đvt: tỷ ựồng Chênh lệch 2013/2012 2014/2013 2014/2014 Chỉ tiêu 2012 Năm 2013 Năm N2014 ăm 2015 Năm +/- % +/- % +/- % I. Tổng Doanh thu 354 342 365 458 -12 -3% 23 7% 93 25% 1. Thu từ hoạt ựộng tắn dụng 338 323 342 432 -15 -4% 19 6% 90 26% 2. Thu phắ từ hoạt ựộng dịch vụ 10 9,1 12 14 -1 -9% 3 32% 2 17% 3. Thu từ hoạt ựộng kinh doanh ngoại hối 0,3 0,1 0,1 0,2 -0,2 -67% 0 0% 0,1 100%
4. Thu nhập khác 6 10 11 12 4 72% 1 11% 1 8%
II. Tổng chi phắ 325 314 345 423 -11 -3% 31 10% 78 23% 1. Chi phắ hoạt ựộng tắn dụng 262 246 253 320 -16 -6% 7 3% 67 26% 2. Chi phắ hoạt ựộng dịch vụ 2 1,4 1,5 1,7 -0,6 -30% 0,1 7% 0,2 13% 3. Chi phắ hoạt ựộng kinh doanh ngoại hối 0,2 0,05 0,05 0,15 -0,15 -75% 0 0% 0,1 200% 4. Chi nộp thuế & các khoản lệ phắ 1 1 2,9 3,2 0 0% 2 190% 0,3 10% 5. Chi phắ cho nhân viên 16 20 22 28 4 25% 2 10% 6 27% 6. Chi quản lý & công cụ dụng cụ 15 16 22 25 1 7% 6 38% 3 14%
7. Chi về tài sản 9 9 17 24 0 0% 8 89% 7 41%
8. Chi phắ dự phòng rủi ro 19 21 26 20 2 11% 5 24% -6 -23%
9. Chi phắ khác 1 0 1 1 -1 -100% 1 0% 0 73%
50
Qua bảng 2.3 - Kết quả hoạt ựộng kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh Buôn Hồ giai ựoạn 2012 Ờ 2015, cho thấy tổng doanh thu của ngân hàng năm 2012 là 354 tỷựồng, con số này giảm nhẹ trong năm 2013 với tỷ lệ
3% (tương ứng 12 tỷ ựồng) xuống mức 342 tỷ ựồng, ựến năm 2014, tổng doanh thu của chi nhánh ựã phục hồi trở lại với mức tăng trưởng là 7% (tương
ứng 23 tỷ ựồng), ựưa tổng doanh thu của ngân hàng lên con số 365 tỷ ựồng.
đặc biệt, năm 2015, tổng doanh thu của chi nhánh tăng rất lớn với tỷ lệ 25% so với năm 2014 (tương ứng 93 tỷ ựồng), ựẩy con số tuyệt ựối lên 458 tỷ ựồng. Trong ựó:
Thu từ hoạt ựộng tắn dụng năm 2012 là 338 tỷ ựồng, con số này giảm nhiều hơn so với tổng doanh thu là 4% (tương ứng 15 tỷ ựồng) trong năm 2013 xuống mức 323 tỷựồng. Nhưng doanh thu từ hoạt ựộng tắn dụng ựã tăng trở lại vào năm 2014 với tỷ lệ là 6% (tương ứng 19 ựồng) kéo thu từ hoạt
ựộng tắn dụng tăng nhẹ lên mức 342 tỷ ựồng). Theo ựà tăng trưởng, thu từ
hoạt ựộng tắn dụng nhảy vọt vào năm 2015 lên mức 432 tỷựồng với tỷ lệ tăng là 26% (tương ứng 90 tỷựồng).
Thu từ hoạt ựộng dịch vụ năm 2012 là 10 tỷ ựồng, con số này cũng giảm nhẹ 9% (tương ứng gần 1 tỷ ựồng ựồng) trong năm 2013 xuống 9,1
ựồng, sau sự sụt giảm nhẹ của thu từ hoạt ựộng dịch vụ thì năm 2014, chỉ tiêu này lại tăng mạnh với tỷ lệ 32% (tướng ứng gần 3 tỷ ựồng) ựưa thu từ hoạt
ựộng dịch vụ lên mức cao 12 tỷ ựồng. Tiếp ựó, năm 2015, chỉ tiêu này vẫn tăng mạnh nhưng mức tăng chỉ bằng nửa năm 2014 (tương ứng 2 tỷ ựồng),
ựẩy thu hoạt ựộng dịch vụựạt mức 14 tỷựồng.
Thu từ hoạt ựộng kinh doanh ngoại hối chiếm một số rất nhỏ trong tổng doanh thu của chi nhánh, ựồng thời cũng biến ựộng không ựáng kể trong giai
ựoạn từ năm 2012 ựến năm 2015, lần lượt là 0,3 tỷ ựồng, 0,1 tỷ ựồng, 0,1 tỷ ựồng và 0,2 tỷựồng.
Thu nhập khác ựạt 6 tỷ ựồng vào năm 2012 và có xu hướng tăng dần qua các năm, với mức tăng cao 72% (tương ứng 4 tỷựồng) ựưa thu nhập khác vào năm 2013 ựạt 10 tỷựồng. Mức tăng các năm sau chậm lại dần chỉ có 11%