8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.1. Phân tích quy mô cho vay trung và dài hạn
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thƣơng mại để sinh ra lợi nhuận. Doanh thu từ hoạt động cho vay mới bù đắp đƣợc chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế các loại và chi phí rủi ro. Khi nền kinh tế càng phát triển, hoạt động cho vay của ngân hàng càng tăng nhanh và loại hình cho vay càng đa dạng. Hoạt động cho vay đang có xu hƣớng chuyển từ cho vay ngắn hạn sang cho vay trung và dài hạn. Việc phân tích hoạt động cho vay trung và dài hạn giúp ngân hàng đánh giá đƣợc tầm quan trọng của nguồn vốn trung và dài hạn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng, để từ đó ngân hàng có những giải pháp mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn.
Để phân tích tình hình quy mô cho vay trung và dài hạn, ta phải phân tích thông qua quy mô dƣ nợ cho vay trung và dài hạn, tăng trƣởng dƣ nợ cho
vay trung và dài hạn, tăng trƣởng số lƣợng khách hàng doanh nghiệp, tăng trƣởng dƣ nợ bình quân khách hàng doanh nghiệp.
Dƣ nợ cho vay trung và dài hạn
Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trung và dài hạn (%) = x 100% Tổng dƣ nợ cho vay
+ Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dƣ nợ cho vay trung và dài hạn trên tổng dƣ nợ cho vay của ngân hàng. Qua chỉ tiêu này ta có thể so sánh quy mô của cho vay trung và dài hạn với cho vay ngắn hạn. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay trung và dài hạn càng cao. Tùy theo từng thời điểm mà ngân hàng có thể điều chỉnh tỷ lệ này cao hay thấp để phù hợp với chính sách của ngân hàng.
(DNCV trung và dài hạn năm sau - DNCV trung và dài hạn năm trƣớc) Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ = x 100% cho vay trung và dài hạn (%) DNCV trung và dài hạn năm trƣớc
+ Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trƣởng dƣ nợ cho vay trung và dài hạn qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao, chứng tỏ đƣợc nguồn vốn trung và dài hạn của ngân hàng càng phát triển, nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của khách hàng càng cao, ngân hàng có thể xem xét khía cạnh mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn và ngƣợc lại.
Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp vay vốn trung và dài hạn
+ Đây chỉ tiêu cho biết tỷ lệ tăng trƣởng khách hàng doanh nghiệp qua từng năm. Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp tăng lên, thể hiện việc mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp của ngân hàng.
Dƣ nợ cho vay trung và dài hạn doanh nghiệp Dƣ nợ trung và dài hạn =
+ Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ trung và dài hạn bình quân của mỗi doanh nghiệp. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng đáp ứng tốt về vốn vay trung và dài hạn cho doanh nghiệp.