8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.1. Hoàn thiện công tác thu thập thông tin
a. Tăng cường việc tìm hiểu tiếp xúc khách hàng
Nhƣ chúng ta đã biết thông tin có ảnh hƣởng rất lớn đến chất lƣợng của
công tác phân tích BCTC DN trong hoạt động tín dụng. Thu thập thông tin đầy đủ, chính xác mang tính chất quyết định đối với công tác phân tích BCTC của DN vay vốn. Do đó thu thập và khai thác thông tin đầy đủ và chính xác về đối tƣợng thẩm định là bƣớc đầu tiên và quan trọng hàng đầu tác động đến chất lƣợng công tác phân tích, và đồng thời cũng là cơ sở quan trọng để giúp Ngân hàng kiểm soát nguồn rủi ro tín dụng, nhƣ vậy NHNo&PTN Hòa Thuận cần tăng cƣờng việc tìm hiểu, tiếp xúc khách hàng ban đầu. CBTD phải đi quan sát thực tế DN, điều tra phỏng vấn những ngƣời bên trong DN và điều tra bên ngoài DN để có thể lƣợng hoá độ chính xác của các thông tin do DN cung cấp và giúp cán bộ tín dụng có thêm nhiều kinh nghiệm thực tế về phân tích đánh giá khách hàng. Thông qua việc xác minh thông tin ban đầu, cán bộ TD sẽ đánh giá đƣợc độ chính xác, cũng nhƣ độ tin cậy của thông tin nhận đƣợc, hoặc bổ sung thêm những thông tin cần quan tâm.
b. Yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ các báo cáo trong BCTC
Việc NHNo&PTN Hòa Thuận thu thập thiếu BCLCTT đã hạn chế phần nào về đánh giá tính thanh khoản và khả năng trả nợ của khách hàng. BCLCTT cung cấp những thông tin về những dòng tiền thực sự vào, ra của DN trong cả kỳ; nó cho biết DN tạo ra tiền bằng cách nào, hoạt động nào là hoạt động chủ yếu tạo ra tiền, DN đã chi tiền vào mục đích gì và việc sử dụng nó có hợp lý không. BCLCTT với số liệu trung thực còn là một cơ sở để đối chiếu và so sánh tính chính xác của các con số trên BCĐKT, BCKQKD. Ngoài ra, qua BCLCTT, CBTD có thể kiểm soát và tiên đoán đƣợc các nguồn thu và phải trả của DN trong tƣơng lai và nhƣ vậy việc kiểm tra và giám sát khoản vay sẽ trở nên dễ dàng hơn, dễ phát hiện ra các hiện tƣợng bất thƣờng ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
c. Phát triển mạng lưới cộng tác viên tín dụng
Để có đƣợc BCTC có chất lƣợng cao, đảm bảo độ tin cậy về số liệu ngoài những báo cáo hồ sơ tài liệu mà ngân hàng nhận đƣợc từ khách hàng, CBTD cần phải trực tiếp tìm hiểu, kiểm tra thực tế. Để hổ trợ cho chi nhánh trong việc thu thập và kiếm chứng thông tin, cộng tác viên đƣợc tuyển chọn ngay tại địa phƣơng có trách nhiệm thu thập và cung cấp thông tin về những đối tƣợng có nhu cầu vay vốn. Đây sẽ là trợ thủ đắc lực cho chi nhánh trong công tác thu thâp, kiểm tra, đối chiếu chính xác của các thông tin do KH cung cấp.