6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.5.Thực trạng hoạt động giám sát
Công tác giám sát hoạt động tại Sacombank được thực hiện qua các nội dung sau:
- Xây dựng chương trình quản lý ấn chỉ ấn phẩm, theo dõi nhập – xuất – tồn ấn chỉ ấn phẩm hàng ngày để đối chiếu với ấn chỉ ấn phẩm được sử dụng trong quá trình mở sổ tiết kiệm cho khách hàng. Từ khi chương trình được áp dụng trong toàn hệ thống, Sacombank đã phát hiện hàng loạt sự vụ vi phạm cấp sổ tiết kiệm khống kịp thời & xử lý ngay, không để phát sinh tổn thất lớn cho ngân hàng.
- Xây dựng quy trình kiểm quỹ đột xuất, đặc biệt với các PGD ở địa bàn xa trung tâm; kiểm tra chuyên đề áp tải hàng hoá đặc biệt thường xuyên để đảm bảo tuân thủ tuyệt đối công tác an toàn kho quỹ. Tuy nhiên, thực tế hiện nay Sacombank còn một lượng lớn vàng giữ hộ ngoại bảng không nằm trên sao kê dẫn đến công tác kiểm đếm vàng giữ hộ còn lỏng lẻo tại một số đơn vị, có trường hợp 1 tuần mới kiểm đếm vàng 1 lần dẫn đến rủi ro chi nhầm không phát hiện kịp thời hoặc thủ quỹ biển thủ số vàng giữ hộ mà không phát hiện kịp thời.
- Công tác giám sát thông qua các đợt kiểm tra cuả Tổ KTNB Khu vực Bắc trung bộ, báo cáo chỉnh sửa các kiến nghị của các Đoàn kiểm tra. Chất lượng các báo cáo chỉnh sửa & phúc tra các báo cáo trên sẽ do Tổ KTNB KV thực hiện, báo cáo & tham mưu cho các cấp lãnh đạo.
- Công tác giám sát từ xa đối với các tác nghiệp tại chi nhánh: kiểm tra viên & P KSRR các chi nhánh phải lấy dữ liệu từ hệ thống T24 của ngân hàng để thực hiện các báo cáo giám sát: tình hình nợ quá hạn, giới hạn an toàn tín dụng, giám sát cơ cấu dư nợ & huy động của khách hàng, việc trích lập các quỹ
dự phòng, áp dụng lãi suất huy động đúng quy định (không vượt trần NHNN & theo đúng biểu lãi suất quy định), hạn mức phê duyệt tín dụng & các giao dịch tiền gửi, chuyển tiền, phê duyệt trạng thái vàng – ngoại tệ… Các báo cáo trên được thực hiện hàng ngày nhằm sớm phát hiện các sai phạm phát sinh trong ngày tại chi nhánh/phòng giao dịch. Ngoài ra, công tác giám sát từ xa còn được thực hiện theo từng chuyên đề được Ban kiểm soát duyệt thuận trong kế hoạch kiểm tra hàng năm. Các báo cáo giám sát từ xa sẽ được tổng hợp thành các cảnh báo rủi ro được ban hành nội bộ hàng quý nhằm giúp các đơn vị nhận thức & hoàn thiện công tác tự kiểm tra chấn chỉnh tại đơn vị.
Như vậy, Sacombank đã xây dựng được hệ thống và tiêu chí giám sát từ xa mọi mặt hoạt động của ngân hàng nhưng công tác chỉnh sửa các kiến nghị của thanh tra/kiểm tra chưa được quan tâm đúng mức dẫn đến tình trạng các sai sót lặp lại còn khá nhiều.